担保业务创新与风险管理培训教材

担保(dānbǎo)业的本质借方(jièfāng)担保方贷方(dàifāng)1第一页，共四十三页。担保行业的双重(shuāngchóng)定位目前大多数担保公司，同时具备(jùbèi)借贷与担保双重业务定位提示：3月8日出台的《融资性担保公司暂行管理办法》中明确规定，融资性担保公司不准从事借贷业务！2第二页，共四十三页。担保(dānbǎo)行业的陷阱把担保公司(ɡōnɡsī)开成拍卖行把担保公司做成大股东把担保公司扮成救世主把担保公司沦为垫背者3第三页，共四十三页。担保行业(hángyè)面临的压力专业人才严重缺失监管力度加大银行网络下沉行业竞争加剧担保业4第四页，共四十三页。担保(dānbǎo)公司运作六要素持续融资，扩大公司资本实力(shílì)扩大宣传，树立公司对外形象诚信经营，塑造行业知名品牌持续创新，开发适应需求产品规范管理，加强内控制度建设阳光运作，坚持合规合法经营5第五页，共四十三页。第一节：担保(dānbǎo)方案设计原理担保的概念担保形式担保方案的分类设计(shèjì)担保方案的目的担保方案的设计原则6第六页，共四十三页。一、担保(dānbǎo)的概念担保是指在经济和金融活动(huódòng)中，债权人为防范债务人违约而产生的风险，降低资金损失，由债务人或第三人以财务或信用提供履约保证或承担相应责任，保障债权实现的一种经济行为。7第七页，共四十三页。二、担保(dānbǎo)形式保证(bǎozhèng)抵押(dǐyā)质押留置定金8第八页，共四十三页。三、担保方案(fāngàn)的分类按担保人身份分（债务人担保，第三方担保）按担保人数量分（一人(yīrén)担保，多人担保）按担保要素分（单一形式，综合类担保）9第九页，共四十三页。四、设计担保方案(fāngàn)的目的如约实现债权1.保证债务人如约履行(lǚxíng)债务2.在债务人不能如约履行债务时保证债权实现10第十页，共四十三页。五、担保方案的设计(shèjì)原则便捷性可操性安全性合法性担保方案设计(shèjì)原则11第十一页，共四十三页。第二节：担保(dānbǎo)方式担保方式人的担保物的担保钱的担保保证抵押质押留置定金12第十二页，共四十三页。一、人的担保(dānbǎo)（保证）保证(bǎozhèng)与保证(bǎozhèng)人保证：即信用担保，指第三人为债务人的债务履行作担保，由保证人和债权人约定当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任。保证人：指具有代为清偿债务能力的法人，其他组织或者公民。保证人具备的两个条件：1.足够的偿还能力2.有自主权13第十三页，共四十三页。保证(bǎozhèng)责任信用担保中，债务人可以有一个保证人，也可以有多个保证人，同一债务有约定份额的，按约定承担保证责任，没有约定份额的，保证人承担连带保证责任，债权人可以要求任何一个保证人承担全部保证责任。保证人都负有担保全部债权实现的义务。承担保证责的保证人，有权向债务人追偿(zhuīchánɡ)，或者要求承担连带保证责任的其他保证人清偿其应当承担的份额。一般保证与连带责任保证：当债务人不能承担保证责任的，由保证人承担保证责任的为一般保证。当事人对保证方式没有约定或约定不明确，按照连带责任保证承担责任。14第十四页，共四十三页。不准(bùzhǔn)担保的单位国家机关、学校、幼儿园、医院等以公益目的(mùdì)的事业单位、社会团体和企业法人的分支机构、职能部门也不能为保证人。提示：经国务院批准的国家机关、有法人授权书的法人分支机构可做保证人15第十五页，共四十三页。村委会担保(dānbǎo)保证人应当是具有代偿能力的公民、企业法人以及其他经济组织村委会作为一种基层群众性自治组织，不属经济组织，更不属公民或企业法人，因此不能作为保证人。村委会作为保证人签订的保证合同(hétong)无效。16第十六页，共四十三页。供销社担保(dānbǎo)1999年1月28日国发《1999》5号文件规定，全国(quánɡuó)供销社和省市级联社“所需经费列入同级财政预算，不再向企业提取管理费，县级供销社的主要任务是对基层社进行指导、监督和协调，在性质、组织、经费方面不同于一般的企业，还承担国家委托的政策性业务。因此，不符合担保法第七条规定，不能作为担保人”17第十七页，共四十三页。自来水公司(ɡōnɡsī)担保自来水公司的经营活动虽有一定的公共服务性质，但不属于以公益为目的(mùdì)的事业单位，其领取的法人执照，属于已营得为目的(mùdì)的企业法人，可以作为保证人18第十八页，共四十三页。公司为股东(gǔdōng)担保2022年修订的公司法规定，董事、经理不得以公司资产为本公司的股东或者其他个人债务提贷提保。但该规定没有明确禁止公司为股东担保，对有限公司而言，可以以公司名义进行相关联担保。这是为了限制大股东，控股股东操纵公司与自己(zìjǐ)进行关联交易，损害中小股东的利益，以维护资本确定原则和保护中小股东的利益。对经公司股东会、董事会同意以公司资产为小股东进行担保应当不属禁止和限制之列。19第十九页，共四十三页。资本(zīběn)确定原则资本确定原则指股份有限公司的资本必须具有确定性。这是股份有限公司确立的首要原则。它有法定资本制、授权资本制和折衷资本制等实现方式。我国目前实行的是折衷授权资本制原则。股份有限公司设立(shèlì)时，股东必须全部认足公司章程中明确规定的资本总额，其后非经修改章程不得增加资本发行新股票。这一原则有利于维护交易安全，但限制了短期内设立(shèlì)大型公司和充分调度资本。20第二十页，共四十三页。企业法人分支机构担保(dānbǎo)有法人授权的担保有效，授权不明确的担保也有效。当分支机构经营管理的财产不足以承担保证责任(zérèn)的，由企业法人承担民事责任(zérèn)。如果没有书面授权，则保证合同无效。保证人不用承担保证责任(zérèn)。21第二十一页，共四十三页。物的担保(dānbǎo)1.抵押：指债务人或第三人不转移对其特定财产的占有，将该财产作为对债权的担保，在债务人不履行债务时，债权人有权依法就该财产折价或以拍卖、变卖的价金优先受偿的物权。2.质押：债务人或第三人将其动产(dòngchǎn)移交债权人占有，将该动产(dòngchǎn)作为债权的担保，当债务人不履行债务时，债权人有权依法就该动产(dòngchǎn)卖得价金优先受偿。动产(dòngchǎn)质押的特点：动产(dòngchǎn)质押是指债务人或者第三人将其动产(dòngchǎn)移交债权人占有，将该动产(dòngchǎn)作为债权的担保。质押可分为动产(dòngchǎn)质押和权利质押。22第二十二页，共四十三页。留置(liúzhì)、定金3.留置是指债权人按照合同约定占有债务人的动产，债务人不按照合同约定的期限履行债务的，债权人有权依照法律（担保法）规定(guīdìng)留置该财产，以留置财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿的权利。留置权是指债权人按照合同的约定占有债务人的动产，债务人不按照合同约定的期限履行债务的，债权人有权依照法律规定留置财产，以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿定金：定金是在合同订立或在履行之前支付的一定数额的金钱作为担保的担保方式。《中华人民共和国担保法》第89条规定：当事人可以约定一方向对方给付定金作为债权的担保。债务人履行债务后，定金应当抵作价款或者收回。给付定金的一方不履行约定的债务的，无权要求返还定金；收受定金的一方不履行约定的债务的，应当双倍返还定金。23第二十三页，共四十三页。抵押(dǐyā)与质押1.质押属于担保物权中的一种。抵押与质押最大的区别就是抵押不转移抵押物，而质押必须转移占有质押物，否则就不是质押而是抵押。第二个大区别就是，质押无法质押不动产(如房产)，因为不动产的转移不是占有，而是登记。2.抵押与质押是经济活动中两种常见的担保方式。但实践中常常有人将二者混同，例如本是质押，却在合同中写成抵押。要知道，抵押与质押是两种不同的担保方式，其法律后果是不同。那么，二者有什么区别呢?(1)抵押是指债务人或第三人不转移对其特定财产的占有，将该财产作为对债权的担保，在债务人不履行债务时，债权人有权依法就该财产折价或以拍卖、变卖的价金优先受偿的物权。该财产称之为抵押物，债务人或第三人称之为抵押人，债权人称之为抵押权人。抵押权有法定(fǎdìng)和约定两种。法定(fǎdìng)的无论是否约定必须依照规定;法律允许当事人约定的，可以协商解决。抵押物必须是可以转让的抵押人所有的财产，凡是法律规定禁止流通的或当事人不享有的不得作为抵押物。抵押担保应当签订书面合同，合同内容还包括被担保的主债务种类、数额，债务人履行债务的期限，抵押物的名称、数量、所在地、权属、抵押范围等内容。按照法律规定，抵押担保应当办理抵押登记，抵押合同自登记之日起生效，抵押登记受理机关应当是该财产的管理机关，如土地使用权的抵押登记为土地管理机关、船舶、车辆的抵押登记机关为运输工具的登记部门等。(2)质押是指债务人或第三人将其特定财产移交给债权人占有、作为债权的担保，在债务人不履行债务时，债权人有权依法以该财产折价或拍卖、变卖该财产的价金优先受偿的物权。该财产称之为质物，提供财产的人称之为出质人，享有质权的人称之为质权人。质押担保应当签订书面合同，质押合同自质物或质权移交于质权人占有时生效，质押合同的内容与抵押合同的内容基本相同。24第二十四页，共四十三页。第三节：信用担保(dānbǎo)运作流程与运作技巧信用担保业务是投资担保公司服务对象所决定的投资担保公司服务对象是处于(chǔyú)发展中的中小企业与广大个体工商户，而中小企业与个体户往往很难形成可抵押或质押的优质资产。所以，投资担保公司发展信用担保业务是其发展必然。25第二十五页，共四十三页。投资担保(dānbǎo)公司信用担保(dānbǎo)业务分类代付承兑保证金代付银行(yínháng)倒贷周转金囤积原材料所需部分资金代付投标保证金代付按揭房贷款周转金其他短期过桥资金26第二十六页，共四十三页。信用(xìnyòng)担保贷前审查

主体资格审查还款(háikuǎn)能力审查商业信用审查借款用途审查27第二十七页，共四十三页。主体资格审查(shěnchá)公司手续齐全(qíquán)合法合规经营处于发展趋势正常经营运作独立自主权限28第二十八页，共四十三页。还款(háikuǎn)能力审查一看资产负债，二看速动比率三看经营业绩，四看资金周转五看库存(kùcún)结构，六看担保资源29第二十九页，共四十三页。速动比率(bǐlǜ)速动比率，又称“酸性测验比率”（Acid-testRatio），是指速动资产对流动负债的比率速动资产：可以迅速(xùnsù)转换成为现金或已属于现金形式的资产，计算方法为流动资产减去变现能力较差且不稳定的存货、预付账款、一年内到期的非流动资产和其他流动资产等之后的余额。也就是说，存货、预付账款、一年内到期的非流动资产和其他流动资产不属于速动资产。公式：速动比率=（流动资产-存货-预付账款-待摊费用）/流动负债总额×100%一般来说速动比率与流动比率得比值在1比1.5左右最为合适。30第三十页，共四十三页。商业(shāngyè)信用审查一看成立年限二看公司品牌三看银行信用(yínxínɡxìnyònɡ)四看老板口碑五看公司成长31第三十一页，共四十三页。借款(jièkuǎn)用途审查看与担保业务定位是否相符(xiāngfú)看其运作项目是否有可行性32第三十二页，共四十三页。1.代付承兑(chénɡduì)保证金操作流程客户提出申请项目受理看采购合同及增值税原件查贷款卡看是否是开户行及信用记录看银行承兑协议鉴定借款担保协议收取利息及保证金打款指定人员到出票行看当面(dāngmiàn)出票收票扣除借款本金把余款及保证金返还客户销毁合同贴现记录备案33第三十三页，共四十三页。2.代付银行倒贷周转金操作(cāozuò)流程客户提出申请项目受理查贷款卡看信用记录及还款日期、金额借款企业及担保方资格审查还款能力审查借款方担保方信用资格审查银行行长或信贷经理签字(qiānzì)担保鉴定借款担保协议收取利息及保证金打款贷后跟踪还款销毁合同记录备案34第三十四页，共四十三页。代付银行(yínháng)倒贷周转金、承兑保证金反担保方案35第三十五页，共四十三页。3.其他短期(duǎnqī)拆借资金担保操作流程客户提出申请项目受理查贷款卡看信用记录及还款日期、金额借款企业及担保方资格审查还款能力审查借款方担保方信用资格审查借款用途审查鉴定借款担保(dānbǎo)协议收取利息及保证金打款贷后跟踪还款销毁合同记录备案36第三十六页，共四十三页。信用担保(dānbǎo)授信模型（近三个月平均回款+近三个月平均产品库存总价值）×商业信用系数商业信用系数=（成立年限值+企业(qǐyè)增幅值）÷2成立年限值公式：5年为100%加减一年为+0.5%最高为+0.2%企业增幅值方式：近两年平均增幅20%为100%每加减一个%点+1%37第三十七页，共四十三页。第四节：股权(ɡǔquán)质押、股权(ɡǔquán)回购运作流程及技巧可质押股权出质人合法持有并在当地(dāngdì)工商部门登记有一定的品牌价值公司经营状况良好公司信用状况良好公司资产负债率不超过60%38第三十八页，共四十三页。股权(ɡǔquán)出质登记《物权法》第226条规定：以股证券登记结算机构登记的股权出质的，质权自证券登记结算机构办理出质登记时设立；包括有限责任公司和部分非上市股份有限公司(yǒuxiànɡōnɡsī)。根据《物权法》和《证券法》规定，上市公司证券登记结算机构办理登记。其他股份有限公司(yǒuxiànɡōnɡsī)可以在工商行政管理机关办理股权出质登记。根据《办法》规定，负责办理股权质押登记的是出质股权所在公司登记机关的工商行政管理局的企业登记机构。39第三十九页，共四十三页。股权(ɡǔquán)出质登记事项出质人和质权人的姓名和名称出质股权所在公司的名称出质股权的数额。其中出质股权的数额可以由出质人、质权人协商确定(quèdìng)，在质权合同中明确40第四十页，共四十三页。出质登记薄41第四十一页，共四十三页。9、人的价值，在招收诱惑的一瞬间被决定。2023/1/52023/1/5Thursday,January5,202310、低头(dītóu)要有勇气，抬头要