光声甲烷检测仪及相关产品项目商业计划书

光声甲烷检测仪及相关产品项目商业计划书概述1.1 公司某科技责任XX是一个提议中的公司,它拥有光声甲烷甲烷气体检测仪的先进技术,以"关爱矿工生命,保障矿业生产安全"为宗旨,提倡"以人为本,构建和谐社会"的安全理念,以达到降低矿难事故,实现全国煤矿安全生产,服务矿工,服务矿业,服务全社会.1.2 行业检测在很多行业有很重要的意义,比如燃烧过程控制、环境监测、烟道、火灾预警、环境检测,垃圾焚烧等等.特别是在煤矿瓦斯气体检测中,使用的范围最为广阔.我国是世界上煤炭资源最丰富的国家,目前已探明的煤炭储量约5万亿吨.本产品主要用于矿业开采部门检测甲烷气体.我国目前煤矿近25950处,其中原国有重点煤矿550处,地方国有煤矿2400处,小煤矿还有23000处.由此可见,基于固体激光器的光声甲烷监测仪在煤矿瓦斯监测市场中有数十亿乃至数百亿的潜在市场.近年来,便携式甲烷检测报警仪的市场需求量逐渐增大,预测本产品的市场容量约为101.75亿元,具有很大的市场空间.1.3 产品与服务公司产品用于检测矿井甲烷气体浓度,它具有测量精度高、产品实时性好、测量范围大、抗干扰能力强、体积小、携带方便等优点,技术巳达到国际领先水平.其中光声甲烷检测仪的独特优势是：零漂小,稳定性好,产品终身免标定；维护简便.这将使我们的产品在进入市场的过程中,具有极强的竞争力.售后服务本着"及时化"的原则,从产品出厂之日起建立用户档案,定时回访,同时我们也将定期安排专业服务人员巡回走访,及时解决产品所出现的问题.1.4市场光声甲烷检测仪的目标市场是全国县级或以上的大型矿厂、中型矿厂、天然气公司等,购买过程属集团购买行为.目前,我国煤矿行业大量使用的主要是热催化剂技术的甲烷检测仪和从国外进口红外线技术甲烷检测仪,我公司产品主要针对这两类产品的技术缺陷进入市场,弥补市场缺陷.公司产品将采用需求导向与竞争导向相结合的定价策略进入市场,同等条件下,相对于其它产品有很高的性价比优势.产品生产成本约1万元,初步定价为5万元,根据目前国内电子原器件行情,公司产品的成本还会有一定幅度下降,那么公司的降价空间很大,在市场上非常具有竞争优势.公司产品将采取体验营销和关系营销的特色营销策略,并辅助以教育营销.公司拟采取的销售渠道有两种：自建销售网络和利用现有渠道,并将在全国设立四个区域分销中心,与代理商一起建立健全的营销网络.1.5投资与财务股本规模及结构初步定为：公司注册资本250万.外来风险投资入股175万〔70%〕;西南科技大学技术入股50万〔20%〕,其它公司在期初用设备入股25万〔10%〕.公司成立初期共需资金225万.其中风险投资175万,短期借款50万.其中用于固定资产投资87.2万,流动资金137.8万.另外,其它公司设备入股25万.预计公司从第一年开始盈利,估计盈利约150万人民币,第一年的销售利润率为30%,以后每年销售利润率在45%左右,投资回收期为一年零二个月.风险资金在第1至2年即可撤出,采用收购方式比较适合本公司.1.6组织结构与人力资源公司性质是XX公司,初期组织结构采取直线制.实行董事会负责制主要制定组织的方针、目标、战略；总经理负责执行；其下设营销总监、生产总监、财务总监、技术总监.光声甲烷检测仪是西南科技大学信息工程学院刘先勇等老师及研究生研制开发,刘先勇博士有多年的科研经验,将出任公司董事长兼技术总监；创业小组成员将参与公司的市场营销与财务管理工作.公司简介及管理2．1．公司简介2．1．1．公司名称：某科技发展XX公司2．1．2．公司业务：光声甲烷检测仪及相关产品2．1．3．公司远景：让全世界大部分的矿山都装上本公司生产的光声甲烷检测仪及相关品.2．1．4．公司使命：致力于成为全球领先的高科技公司,以避免因瓦斯检测失效而爆炸引起的矿难的发生为己任,并依序为我们的客户、股东、员工、供应商及社会创造最大价值.2．1．5．公司宗旨：关爱矿工生命,保障矿业生产安全,为构建和谐社会贡献力量.2．1．6．公司性质：以先进技术为基础、高质量的产品和服务为依托的高科技企业.2．1．7．公司经营理念：营销是第一线；质量是第一信誉；人才是第一资源；成本是第一竞争力；科技是第一生产力.2．2．公司管理制度由于某科技发展XX公司定位为高科技企业,所以公司成立初期的规模相对于以生产为主的生产型企业来说要小,同时为了鼓励创新,保持组织的灵活性,降低管理成本,减少组织层次性,公司初期将不设董事会,只设一名执行董事和一名助理兼经理,下设研发部、生产部、销售部、财务部和技术部来保障公司的运行即可.公司初期拟采用的是直线制简单结构.公司创业初期组织结构图：随着时间的延长,某公司的业务会由煤矿行业向其它领域扩张,在这个过程中,随着公司规模的扩大,管理任务加重,公司将采取如下组织形式.公司后期拟采取的组织结构图：部门职责董事会：我们公司的董事会由商业及工业专业人士.他们的职责是制定组织的方针、目标、战略,计划选拔和任用中间管理者,并对整个过程进行控制,对整个组织的绩效负责.总经理：协助董事会组织策略和计划的实施,在所负责的业务范围之内贯彻执行董事会的重大决策,选拔、任用、监督下层管理者.营销总监：制定公司总体的销售策略,规划销售目标及任务,根据市场特点改变调整方针战略.销售服务部：对销售工作及时进行总结分析,向生产部门反映市场情况,做好衔接工作.并做好良好的售后服务工作.市场部：对矿场的需求量进行调查,分析市场的具体情况,与各个销售中心建立良好的协作关系,与各地的销售代理商一起开拓产品市场.生产总监：对企业的一切生产活动进行管理,并对企业的一切生产活动及产品负最终的责任.生产总监既是计划的制定者和决策者,又是生产过程的监控者,对企业目标的实现负有重大的责任,通过计划、组织、指挥和控制等手段实现企业资源的优化配置,创造最大经济效益.产品采购部：调查研究公司各部门物资需求及消耗情况,熟悉各种物资的供应渠道和市场变化情况.熟悉和掌握公司所需各类物资的名称、型号、规格、单价、用途和产地.检查购进物资是否符合质量要求,对公司的物资采购和质量要求负全面责任.统筹策划和确定采购内容.减少不必要的开支,以有效的资金,保证最大的物资供应.质检部：对产品质量的检测保证公司产品的品质要求.产品介绍3.1. 产业背景一直以来,我国煤矿事故每年死者近万,在我国频繁发生的矿难中,瓦斯无疑是第一杀手.据统计,因瓦斯爆炸造成的死亡人数占我国矿难全部死亡人数的８０％,死亡3人以上的煤矿事故中瓦斯事故的比例为70%,死亡10人以上的煤矿事故中瓦斯事故达到90%以上.全国煤矿安全欠账５００多亿元,这笔超前透支的"安全赤字"化作连续的瓦斯爆炸,对于我国来说这无疑是一项重大的损失.瓦斯始终是我国煤矿安全的最大威胁."瓦斯不治,矿无宁日".我国当前正处在全面解决煤矿生产安全问题的关键阶段.预防瓦斯事故也是一个世界性难题,而我国在这方面的技术、装备上欠缺尤多.据调查,我国煤矿行业整体技术装备水平偏低,各大安全系统装备能力只是先进产煤国家同类矿井的１／３到１／２,主要技术装备产品性能指标落后１０年左右.按照《煤矿安全规程》规定,凡是"一通三防"和瓦斯治理必配的各项装备、设施、仪器、仪表,国有煤矿要全部装备到位.目前,我国大量使用的甲烷检测仪主要是热催化原理的甲烷检测仪,这种甲烷检测仪测量精度不高,其传感器容易中毒,响应时间长,不能及时报警.基于固体激光的光声甲烷检测仪可以现场实时监测瓦斯浓度,可以长期免标定、免维护,可以无线联网实现对矿井瓦斯的全面监控,对于减少矿难发生,增进矿井安全具有重要的意义.3.2.产品概述3.2.1. 光声甲烷检测仪到目前为止甲烷检测仪经历了：〔1〕气相色谱法〔2〕电化学法〔3〕催化燃烧法〔4〕金属氧化物半导体传感器<5>光干涉法〔6〕红外吸收法等六代的技术革新,前五代都由于其技术比较落后而导致他们的检测可靠性很低,这也是目前矿难频繁发生的主要原因；第六代产品在技术比前五代有了很大的改进,但它对检测环境的稳定性要求很高,也不能起到有效的检测作用,目前该技术也只是用于科研机构和实验室.针对目前的产品存在的问题,西南科技大学信息工程学院信号检测与处理实验室成功研制出了基于固体激光器的光声甲烷检测仪〔该技术在国内乃至国际都处于领先地位〕.光声甲烷检测仪的核心是激光二极管,利用激光二极管发射脉冲激光束在开放气体池中产生声波,通过高灵敏度的声检测器检测声波的幅值,从而利用声波幅值与甲烷浓度的对应关系直接给出甲烷气体的浓度；同时利用锁相放大器使系统具备极强的抗噪功能.3.2.2. 技术参数该产品可用于低浓度的甲烷检测,并能实现实时读取气体浓度,其具体参数如下：测量范围 0.5ppm～100%CH4测量误差 0.2ppm/10%,两者取大信号采集 通过GPRS无线通讯方式,将测试数据传输到用户局域网和手机〔可选〕响应时间 实时信息储存 能自动存储甲烷浓度-时间信息,长期掉电不丢失,并可随意查询.报警点 0.5-100%CH4可任意设置工作环境 温度：-10-40℃湿度：≤98%防水防尘电源 2．6v工作时间 实时检测甲烷浓度,电池供电可持续/断续工作1-7天扩展性 可选择增加二氧化碳、一氧化碳等检测种类产品包装 小于20*20*10cm备注 产品终身免标定；维护简便.3.2.3．产品性能光声甲烷检测仪的性能良好稳定,使用中不会出现灵敏度下降,零漂小,产品终身免标定；维护简便.3.2.4.产品专利该产品由西南科技大学信息工程学院刘先勇博士等发明,目前正申请专利.3.2.5.光声甲烷检测仪的优点与同类产品相比,光声甲烷检测仪具有如下优点；·测量精度高同类产品的测量精度最高为0.1%,本公司产品的测量精度可达0.2ppm.·产品实时性好同类产品通常是将被测气体采样到实验室后经分析得出气体浓度信息,这样就不能及时反应甲烷气体的动态信息<这正是目前大多数矿难发生的原因>；本公司产品可以在气体测量现场实时读取甲烷浓度〔不超过两秒〕.·测量范围大、抗干扰能力强同类产品在甲烷气体达到一定浓度〔一般为30%到40%〕后仪器就会因为中毒失效,本公司产品的测量范围为：0.5ppm～100%,且不会出现中毒失效现象.·稳定性好、维护简单现在市场上的同类产品在使用过程中一般会出现测量零点漂移现象,导致测量的精度不断下降,这就需要定期对仪器进行零点标定；而本公司产品在使用过程中不会出现零点漂移,终身免标定,维护简单.·体积小,携带方便传统产品的体积通常比较大,不便于携带,本公司产品采用人体形态学原理设计产品外观,体积小,便于携带.3.3. 光声甲烷检测仪的应用价值分析2004年年初出台的《国务院关于加强安全生产的决定》明确提出要加大生产事故的赔偿力度,提高赔偿的标准.在这种大背景下,2004年年底,煤炭生产大省XX省出台规定,各类煤矿矿主对死亡职工的赔偿标准每人不得低于20万元人民币,其目的在于提高矿难死亡赔偿标准,增加矿难的成本,"让煤矿死不起人".这项政策出台之后,受到政府主管部门和社会公众的广泛认可.随后,XX、XX等省紧接着也出台规定,煤矿事故死亡矿工的赔偿标准每人不得低于20万元.就XX兴宁市大兴煤矿"87”特别重大事故来说,遇难的123名矿工每位获得一次性赔偿金20万元.该煤矿需拿出赔偿2460万元,我们的产品定价为5万元,一般煤矿矿井长度为400米——5000米不等,我们的产品在一百米安装一个,仅需20万——250万元只是一次矿难赔偿金的5.5%.以上仅从对矿工的赔偿上来说,如果加上矿难本身的经济损失,据资料显示一次矿难的直接经济损失可达3000万左右.3.4. 光声甲烷检测仪的应用前景进入21世纪后,天然气作为一种洁净的能源其消耗量正以10％的速率递增.由于天然气的地理分布原因,使得天然气要进行长距离的运输,在运输过程中会出现泄漏的问题,造成人员和财产的重大损失,应用光声甲烷检测仪能保障天然气管道检漏的早期发现,克服天然气管道运输安全的难题.另外开发瓦斯灾害实时监测技术,建设一个系统的、全面的煤矿瓦斯实时监测系统,对煤矿安全生产进行管理,减少安全生产事故发生是未来发展的趋势.行业及市场分析4.1. 市场特征甲烷检测仪的实际消费者是各矿厂,使用者是矿厂的矿工,购买决策者是矿厂的上级领导部门,实际购买者是采购部门.市场特征呈现为使用者、购买决策者与购买者分离的特殊性.甲烷检测仪市场是集团市场,购买过程属于集团购买行为,人员推销是最有效的销售方式.矿厂的采购部门根据产品性能和价格以及自己矿厂的经济实力选择合适的甲烷检测仪,同时会受到人们价值观、使用习惯等因素的影响.甲烷检测仪属于检测仪器类,国家政策规定对其发展产生重要影响.光声甲烷检测仪处于产品的引入期,市场特征是产品刚进入市场,其性能和优点尚未被顾客们了解；市场占有率增长缓慢,接受程度低,但产品在市场上具有较强的竞争力.4.2. 环境分析宏观环境政治法律因素经济因素微观环境企业内部供应商营销企业中间客户资源商能力社会因素竞争者公众科技因素自然环境宏观环境分析·政治法律因素一个国家制定出来的经济与社会发展战略、各种经济政策等,企业都是要执行的,而执行的结果必然要影响市场需求,改变资源的供给,扶持和促进某些行业的发展,同时又限制另一些行业和产品的发展,那么企业就必须按照国家的规定,生产和经营国家允许的行业和产品.国家也可以通过方针、政策对企业营销活动施以间接影响.我国的矿难事件发生频繁,全国煤矿安全欠账500多亿元,这笔超前透支的"安全赤字"化作连续的瓦斯爆炸,对于我国来说这无疑是一项重大的经济损失.政府几经整治,成效不大,对于我们的产品政府必定持支持态度,在这一方面我们将不会遇到壁垒.我国目前对于矿难实施高压政策,但是违规采矿仍然屡禁不止.如果我们的产品得到国家的认可,那么国家将会大力推行,这将会是一个很好的营销策略.·经济因素消费者的收入决定消费者的购买力.我们的产品属于中高档消费产品,国民生产总值增长越快,需求和购买力就越大.现在,中国的国民经济持稳步增长状态,无疑对我们很有利.从微观来说,企业收入与企业可支配收入是我们开展营销活动时所要考虑的主要对象.我国各大煤矿的每年产量随着技术含量的增长而增长,消费意愿也趋向于更大的安全保障.对于经济发展水平并不是很高的中国煤矿企业,则较侧重于产品的功能及实用性,价格因素比产品品质更为重要.与同类产品相比,我们的性价比虽然很高,但不可避免我们有一场严酷的价格战,毕竟很多煤矿企业考虑到资金问题会尽量节约成本,寻找低价产品.但是,如果购买和使用产品后带来的经济效益远远大于其购买成本,那么煤矿企业是很愿意购买我们的产品的.·社会因素一直以来,我国煤矿事故每年死者近万,在我国频繁发生的矿难中,瓦斯无疑是第一杀手.据统计,因瓦斯爆炸造成的死亡人数占我国矿难全部死亡人数的80%,死亡3人以上的煤矿事故中瓦斯事故的比例为70%,死亡10人以上的煤矿事故中瓦斯事故达到90%以上.瓦斯始终是我国煤矿安全的最大威胁."瓦斯不治,矿无宁日".我国当前正处在全面解决煤矿生产安全问题的关键阶段.当今社会注重"以人为本",寻求建立和谐社会,我们的产品对防止发生矿难发生有重要的作用,也是我公司承担起社会责任的重要体现,我们努力争取获得最大的社会效益.本产品所面对的目标人群大,主要有全国县级或以上的大型矿厂、中型矿厂、天然气公司等.购买力强,有很好的销售前趋.本产品的人口特性主要体现在购买力很集中,这就决定了我们的营销方式有定向,易于实施.·科技因素预防瓦斯事故也是一个世界性难题,而我国在这方面的技术、装备上欠缺尤多.据调查,我国煤矿行业整体技术装备水平偏低,各大安全系统装备能力只是先进产煤国家同类矿井的1/3到1/2,主要技术装备产品性能指标落后10年左右.目前,我国大量使用的甲烷检测仪主要是热催化原理的甲烷检测仪,这种甲烷检测仪测量精度不高,其传感器容易中毒,响应时间长,不能及时报警.基于固体激光的光声甲烷检测仪可以现场实时监测瓦斯浓度,可以长期免标定、免维护,可以无线联网实现对矿井瓦斯的全面监控,对于减少矿难,增进矿井安全具有重要的意义.我们作为新技术的出现,对一些旧技术起排斥作用,可能会受到旧技术的营销夹攻.我们必须随机应变的变化企业市场营销策略.·自然因素我国有丰富的煤矿资源,在大量矿厂的开采中,使用光声甲烷检测仪,能稳定、可靠地检测、预警,防止因瓦斯爆炸引发的矿难事故,从某种角度来说,也有利于保护资源和生态环境.4.2.2. 微观环境分析·企业内部公司的市场营销是由营销和销售部管理的,它由品牌经理、营销研究人员、广告及促销专家、销售经理及销售代表等组成.市场营销部负责制订现有各个产品、各个品牌及新产品、新品牌的研究开发的营销计划.营销管理当局在制订营销计划时,与公司其它部门的协调,如与最高管理当局、财务部门、研究开发部门、采购部门、生产部门和会计部门等的协调,这些部门构成了营销计划制订者的公司内部微观环境.·供应商我们公司采用的生产模式是业务外包的虚拟经营模式,即公司掌握核心技术,负责技术的研究与开发,而把产品的具体生产,例如外壳、电路板等的生产外包,公司负责核心制造.供应商对企业营销活动的影响主要表现在：<1>供货的稳定性与及时性.<2>供货的价格变动.<3>供货的质量.企业在寻找和选择供应商时,应特别注意两点：第一,企业必须充分考虑供应商的资信状况.第二,企业必须使自己的供应商多样化.·营销中间商中间商对企业产品从生产领域流向消费领域具有极其重要的影响.在与中间商建立合作关系后,随时了解和掌握其经营活动,并可采取一些激励性合作措施,推动其业务活动的开展,而一旦中间商不能履行其职责或市场环境变化时,企业将及时解除与中间商的关系.·客户各煤矿企业为了对矿井矿道里的甲烷进行检测和预警,防止因瓦斯爆炸而引发的矿难,购买甲烷检测仪.但由于一些煤矿企业对安全问题的重视程度还不够,或者是因为资金短缺而考虑到要节约成本而不愿意购买甲烷检测仪,尤其是稳定性、可靠性好而相对价格较高的检测仪.这就需要我们在营销过程中加强对这部分客户的推广与说服,向客户全面介绍本产品的优越性能,高的性价比,以及使用本产品所带来的经济效益远远超过了产品本身的价格.·竞争者竞争对手市场份额〔根据行业资料估算〕赛亚福科技发展XX公司15%XX嘉科电子XX20%XX泰纳科技XX5%南方矿用电器XX30%彼岸科信科技XX2%竞争产品：半导体激光甲烷检测仪、热催化甲烷检测仪.·公众由于矿难的频繁发生,目前,全社会都对采矿的安全问题很关注,特别是矿工及其家属,这关系到他们的生命安全.这些都有利于我们产品的推广,得到公众的认可.4.3.市场细分按照甲烷检测仪的技术分类,国内甲烷检测仪市场主要分为两类：红外线技术的甲烷检测仪热催化技术的甲烷检测仪成是目前国内矿厂主要使用的甲烷检测仪其技术在外国成熟一些熟在国内不成熟,主要产品由国外进口国内质量、信誉较好的甲烷检测仪都由国外进口.度主要较大规模的矿厂大中小型矿厂市场厂家对于该技术甲烷检测仪的厂家对于使用热催化技术的甲烷检测仪前期宣传市宣传尚处于起步阶段；已基本完成；场矿厂接受程度低；矿厂接受程度高；特对价格敏感度较高；对价格敏感度仍然较高；征应用处于实行推广阶段；应用广泛、应用时间较久；消费行为不成熟消费行为比较成熟本产品的细分市场机会在于向大中型煤矿企业提供本国生产的优质的产品,利用生产红外线技术甲烷检测仪的厂家其产品宣传尚处于起步阶段,消费行为不成熟和热催化技术甲烷检测仪本身的缺点这些契机,推出本产品.·按全国煤矿企业规模,把市场分为：大型煤矿企业、中型煤矿企业、小型煤矿企业.4.4. 销售渠道分析据调查,甲烷检测仪的主要销售渠道为：·当地代理商销售红外线吸收技术的甲烷检测仪的生产厂家主要采用这种方式:通过当地代理商能够减少进入壁垒,顺利进入新市场.销售过程如图：国外生产 国内代理 客户厂家 商·厂家直销/通过矿用仪器批发、零售公司销售/当地代理商销售厂家直销适用于进入壁垒较小的市场,国内信誉较好、实力较强的厂家多采用这种方式.当地代理商销售主要是国内一些实力不强,产品不是很好的厂家依靠中间商为他们销售产品.当地代理商销售主要是国外某些厂家,依靠国内代理商销售,消费者一般较为相信当地的代理商,发生问题处理及时,且信誉有保障.销售过程如图：生产厂家 批发、零售 客户商国内代理商4.5. 竞争分析竞争对手本公司与行业内五个主要竞争对手的比较：竞争对手市场份额竞争优势竞争劣势赛亚福科技发展产品质量服务好,已具有一产品由国外〔美国〕进口,15%并且技术含量不高XX公司定市场生产产品广,但不以甲烷检XX嘉科电子XX20%产品一般,但有一定信誉度测仪为主.其甲烷检测仪在技术上,并不先进XX泰纳科技XX5%出售的甲烷检测仪具有一产品由国外〔日本〕进口定的技术含量南方矿用电器XX30%生产项目专一产品技术含量不高彼岸科信科技XX2%出售的甲烷检测仪具有一定的技术含量产品由国外〔日本〕进口本公司5%技术在国内独一无二,在国在行业内还处于起步阶段外仍处于领先水平竞争产品·红外线吸收甲烷检测仪：价格昂贵,使用的是红外线吸收原理,其技术由日本安立公司掌握,目前在国内市场上有三种型号：SA3C5A、SA3C6A、SA3C15A.前两种由XX泰纳电子科技XX代理销售,最后一种是最新一代产品,在国内仅由彼岸科信科技XX代理销售.这三种产品在国内都未被大量使用,占有的市场份额很少,其中SA3C15A型甲烷检测仪同本公司一样处于产品生命周期中的引入期.·热催化甲烷检测仪：产品很多、价格不等,其使用的基本原理是热催化原理,其测量在精度、响应时间等各个方面都存在一定缺陷,处于被逐渐替代的阶段.厂家主要是美国英思科公司生产,由赛亚福科技发展XX公司代理销售,产品名称是MDU420型甲烷检测仪,该甲烷检测仪是目前同技术产品中较好的产品.JJZ3501型甲烷检测仪是由南方矿用电器XX生产.国内使用的大多都是热催化原理甲烷检测仪.这类甲烷检测仪目前占有大量的市场份额,处于产品生命周期中的成熟期〔成熟的衰退期〕.·五种产品价格表：产品名称SA3C5A型甲烷SA3C6A型甲烷SA3C5A型甲烷MDU420型甲烷JJZ3501型甲烷检测仪检测仪检测仪检测仪检测仪价格〔元/150001800013000090007000台〕·竞争势态矩阵〔CPM〕产品光声检测仪热催化检测仪红外线吸收检测仪优势权重评分加权分数评分加权分数评分加权分数测量精度高误差小0.140.420.240.4信号采集快0.130.330.330.3响应时间短0.130.310.140.4工作时间长0.0540.220.130.15扩展性0.0230.0640.0830.06体积小,质量轻,携带0.140.440.420.2方便免标定,维护简便0.140.40030.3稳定性好0.140.430.330.3测量范围大0.0130.0320.0230.03抗干扰能力强0.0140.0440.0440.04专有技术,人才垄断0.0540.220.140.2符合政府政策0.0140.0440.0440.04门槛高,不易被替代0.0240.0830.0640.08先进性0.140.420.240.4对环境的要求不高0.0330.0930.0910.03价格低0.110.140.420.2从上面的分析可以看出我们的产品是具有影响力的.. 公司为提高竞争力拟采取的战略.·采用目标集中战略,重点攻克以较小的细分市场；·被保险起见,我们采用攻击与自己实力相当者并攻击地方性小企业；·在公司运作稳定后,技术研发范围扩大到其它矿用产品；·提供更优惠的售后服务.4.6. SWOT分析〔Strengths优势；Weakness劣势；Opportunities机会；Threats威胁〕4.7. 市场容量据估算：甲烷检测仪市场容量为101.75亿元人民币.根据调查及行业资料估算目前全国有煤矿近25950处,其中原国有重点煤矿550处,地方国有煤矿2400处,小煤矿还有23000处.一般煤矿采用一矿一井制.市场容量的估算公式为：Q=nqp式中：Q为市场容量；为既定条件下本产品购买的煤矿数量；为每一个煤矿平均购买数量；为产品平均价格.一般国有大中型煤矿矿井平均长约3000米,可以采取每隔100米放一个甲烷检测仪的措施,即每一处大中型煤矿需要30台甲烷检测仪来准确检验甲烷气体的浓度.原国有重点煤矿和地方国有煤矿共2950处.据估计,本产品在国有大中型煤矿中的市场容量为：Q=nqp=2950×30×50000=44.25亿元小煤矿矿井平均长500米,每隔100米有一个甲烷检测仪,即每一处小型煤矿需要5台甲烷检测仪来检测甲烷浓度.小型煤矿有23000处.本产品在小型煤矿中的市场容量为：Q=nqp=23000×5×50000=57.5亿元我公司甲烷气体检测仪总的市场容量为101.75亿元.4.8. 趋势分析与预测近年来,便携式甲烷检测报警仪的市场需求量逐渐增大,不少企业都相继开发出新的产品,而一些老企业也想扩大生产规模或保往原有的市场份额,无奈技术力量薄弱,生产条件简陋,设备落后,造成了管理上的混乱,有的企业为了追求利润,一味降低成本,节约材料,不按国家强制性标准组织生产.目前,在市场上享有一定信誉的甲烷检测仪主要从国外进口.考虑市场增长情况,五年后甲烷检测仪的年销售额估计可达3000万左右.4.9.政策方针和WTO的影响·我国正处于工业化中期和新一轮经济周期的上升阶段,能源消耗量较大.到2020年,国内煤炭需求将在20亿吨以上.据悉,国家已经先后投入40亿国债资金,并在2004年再次投入40亿元解决原国有重点煤矿重大安全技术改造项目经费问题.由于煤矿业的前景好,以及国家近年来对煤矿业安全问题的重视,为我们的产品进入该市场降低了难度.·2004年年初出台的《国务院关于加强安全生产的决定》明确提出要加大生产事故的赔偿力度,提高赔偿的标准.在这种大背景下,2004年年底,煤炭生产大省XX省出台规定,各类煤矿矿主对死亡职工的赔偿标准每人不得低于二十万元人民币,其目的在于提高矿难死亡赔偿标准,增加矿难的成本,"让煤矿死不起人".这项政策出台之后,受到政府主管部门和社会公众的广泛认可.·中国已加入WTO,关税的下调,为国外产品的进口产品提供了机会但是进口产品的价格基本以稳定,在市场竞争中可能会下调价格,会给本产品带来一定压力,但也为光声甲烷检测仪进入国际市场提供了契机.·据有关资料显示与专家预测,中国加入WTO有利于中小型高新技术企业发展；·公司拥有先进的技术,绝对的成本优势,有能力拓展高速增长的国内及国际甲烷检测仪的市场,获得竞争优势,分享国际经济一体化带来的好处；·国际经济一体化为信息交流带来方便,可持续发展对技术创新的要求同样给我们的产品提供了机会,也为公司将来的进一步发展创造条件.营销策略5.1. 市场选择选择把光声甲烷检测仪向全国县级或以上的大型矿厂、中型矿厂等推广.5.2. 市场定位根据竞争者的现有产品在细分市场上所处的地位,顾客既看重产品的稳定性、可靠性,也看重产品的价格,我们的光声甲烷检测仪的独特优势是：光声甲烷检测仪在使用中不会出现零点产生漂移和灵敏度下降等情况,稳定性好,产品终身免标定；维护简便.这使我们的产品能在细分市场上占有强有力的竞争位置.5.3. 战略成长战略：采用专业化〔密集式〕成长战略：市场深入,市场开发,产品开发.致力于甲烷检测仪及其它安全检测仪的研究与开发.竞争战略：采用差别化战略,集中化战略.5.4.4P策略<Product产品；Price价格；Place分销；Promotion促销>5.4.1.产品策略·产品保证产品质量,开发多种甲烷检测仪相应规格的产品,在核心产品的基础上,延伸产品的功能及适用范围.同时不断开发相关新产品,拓宽产品线的广度和深度,扩大其适用范围,使其大众化.我们提供的不仅是有形的产品、高新的技术,更重要的是产品所代表的尽善尽美的服务和对人身安全的保障.客户买的不仅是我们的产品,更中要的是买到了安全.光声甲烷检测仪能有效降低瓦斯爆炸的几率,提高矿厂的经济效益.我们的产品是一种新产品,现正在争取融资方的投资,资金到位后,便可从现在已有的原理样机来进一步设计产品样机,然后拿到产品准入证,得到国家许可,最后大批量生产.我们的产品处在产品生命周期的导入期,客户对该产品还不了解,销售量小,尚未建立理想的营销渠道,价格难以确定,营销费用开支较大,市场上有较大的需求潜力,客户为寻求性能优越、可靠性强的产品愿意付出高价,并以此获得更大的经济效益.·包装采用标准化包装,公司负责为客户安装,并设有可靠的内部防伪标志,以便顾客在选购时谨防假冒,提供良好的识别标志.·产品售后服务策略与实施建立完善的销售服务网络,并在各个地区都相应设有分销点,由代理商销售,时刻为客户提供健全优质的服务.售后本着"及时化"的原则,从产品出厂之日起建立用户档案,定时回访,同时我们也将派遣服务人员巡回走访；定时及时了解设备运行使用情况,同时发现问题及时反馈,迅速处理,为用户赢的时间,创造效益；与此同时也将建立健全的信息交流反馈渠道,包括销售渠道中的反馈和电子商务的网络反馈；2006年4月6日以6286315作为全网特服号的全国消费电子产品售后服务短信服务平台正式开通运营,公司也将加入该电子商会,建立短信服务平台,为消费者提供更及时健全的服务；我公司根据客户需要不断改进产品；与顾客搞好关系,固定长期业务关系；最大程度满足客户需要；适时举办信息交流活动,搭建沟通桥梁.价格策略本甲烷检测仪采用需求导向与竞争导向相结合的定价策略进入市场.产品生产成本约1万RMB,根据同类产品的成本与市价关系,本产品可初步定价为5万RMB,与相当技术含量的产品相比性价比相对较高.热催化技术的甲烷检测仪市场价为5000－10000RMB；红外线技术甲烷检测仪市场价为10000－20000RMB.对高技术产品,客户最关心的是使用该产品所能产生的新的经济效益与其价格相比这个相对值有多大,由客户的认知价值和心理价值决定.光声甲烷检测仪能有效预防因瓦斯爆炸而引起的矿难事故,减少煤矿企业的损失.针对国内市场情况,我们拟采取竞争定价的价格策略,即同等条件下,相对于其它品牌有很高的性价比优势.竞争对手采取降价策略时,我们有较大的降价空间保持自己的优势.我们是后进入者,同类产品定价策略对于我们影响较大；从增强产品竞争力和公司发展的角度考虑,产品价格定位在中高档.在与同类产品的竞争中,我们还会根据客户和竞争者的反应变化,适时适度地调整价格策略,采取低开高走或高开低走的策略,尽量吸引客户,让客户满意,当然,这取决于买卖双方的力量对比,是一种搏弈的过程..分销策略我们不但对客户销售单件产品,如果客户需要,还可免费为其矿井、矿道分布式整体安装检测仪,进行工程包工.拟采取的销售渠道有两种：自建销售网络；利用现有渠道.建立以XX为中心的销售网络：我国煤矿主要分布在江中下游地区以及东北、XX、XX,可将全国划分为东北、华北、华中、西南四大区域,每一区域设一个分销中心,尽量选择在矿厂多及安全工作不完善的地区,由区域分销中心和代理商共同开发市场,提高营销效率,并且负责监管这一区域代理商的工作.销售网络的建立原则是为客户提供最高效率的服务,赢取更大的利润.利用现有经销商：公司处于起步阶段,销售网络正在逐步建设,面对的风险较大,利用经销商现成的销售网络弥补自建的销售网络的不足,分担我们的一部分风险,扩大市场范围,并吸引有良好关系网络、有能力的代理人才,完善自建的销售网络.把经销商尽量选在销售网络未建设或未完善的地区,避免两者产生矛盾.随着公司销售网络不断完善,将逐步减少经销商的销售范围.厂家直销/通过矿用仪器批发、零售公司销售/当地代理商销售厂家直销适用于进入壁垒较小的市场,国内信誉较好、实力较强的厂家多采用这种方式.销售过程如图：生产厂家 批发、零售 客户商国内代理商建立公司网站与客户资源管理库,积极推动公司网络营销的开展,适时开展电子商务,建立短信服务平台,及时收集试用后的反馈信息,并根据情况采取相应的措施,保证产品顺利进入市场.5.4.4.促销策略人员推销产品销售以人员上门推销为主,并辅以销售促进.推销队伍将由具有电子专业知识和销售知识与经验的人员组成,并定期进行产品与销售知识再培训.销售业绩与奖金挂钩,给予顾客一定的数量折扣来推动销售.产品推销出去后,就需要根据购买决策者心理,提供优质的售后服务,固定长期业务关系.直接市场营销通过邮寄、、互联网、商品目录册与顾客取得联系,并举办公司与顾客的直接交流活动.广告·产品广告光声甲烷检测仪是一种新型技术在甲烷检测仪中的应用,我们通过产品广告侧重于介绍产品的性能、用途以刺激消费者的初始需求.·观念广告建立以"生命最为宝贵"的消费观念.·组织广告在公司筹建之初开始公关工作.公关活动的原则是树立公司技术先进、勇于创新、严谨踏实、富有社会责任感的良好形象.公司筹建初期,公关活动的重点为提高公司知晓度,辅助销售网络的建设.·承办大型的学术交流会、研讨活动；·公司正式运营之后,公关活动的重点在于树立企业形象,吸引公众注意,与公众进行双向交流,加深公众对产品的认识,提高产品和品牌的知晓度与美誉度；·制作形式活泼、界面友好的主页,展开网络公关.特色营销模式教育营销：向煤矿企业管理者及矿工宣传甲烷检测技术的发展,介绍本新型产品的特点、优点等.向社会公众特别是煤矿企业管理者、煤矿工人宣传生产安全知识,提高其安全意识,让其了解煤矿安全隐患问题,由于瓦斯爆炸而引起的矿难事故和我国对此的态度、要求和采取的措施和政策.体验营销：深入到煤矿企业中,选取几个典型的煤矿企业,进行产品宣传与推广.选点为其批量安装光声甲烷检测仪,并进行实际生产的观察实验,让煤矿企业自己体验产品性能、使用效果及其带来的经济效益.从而达到推广产品的效果,吸引其他的客户纷纷购买.关系营销：保证产品质量,维持企业信誉,树立企业良好形象,与国家、地方政府及相关部门加强联系、交流,搞好关系,努力说服他们,求得其支持、帮助,来推广产品.与当地政府部门达成友好协议,给予大力宣传,使产品更加深入人心,以此来吸引目标客户,有效的提高产品的知晓度；向社会公众宣传煤矿安全问题,提高其对矿难事故的认识和重视.绿色营销：我们时刻牢记"向社会提供先进的检测技术与优质的服务,保障矿工的生命安全,降低安全事故的发生"的公司使命,本着"关爱矿工生命,保障矿业生产安全,提高企业经济效益"的宗旨,为社会创造最大社会效益,为公众服务.在争取企业获得经济效益的同时,体现社会价值观,遵守伦理道德观,充分考虑社会利益,提倡"以人为本",自觉维护和谐社会.在企业的产品和营销活动中,谋求客户利益、企业利益、社会利益相协调,用绿色观念、绿色管理、绿色产品、绿色科技带领企业成长,引领行业发展.网络营销：建立公司网站与客户资源管理库,积极推动公司网络营销的开展,适时开展电子商务,建立短信服务平台,及时收集试用后的反馈信息,并根据情况采取相应的措施,保证产品顺利进入市场.2006年4月6日以6286315作为全网特服号的全国消费电子产品售后服务短信服务平台正式开通运营,公司也将加入该电子商会,建立短信服务平台,为消费者提供更及时健全的服务；我公司根据客户需要不断改进产品；与顾客搞好关系,固定长期业务关系；最大程度满足客户需要；适时举办信息交流活动,搭建沟通桥梁.5.5.市场开发与进入据调查XX地区大小型矿场对甲烷检测仪的忠诚度较低,关键是价格问题,不愿花大量的钱在安全仪器上,安全意识较低,易试用精密度不高且价格便宜的产品；国有的大中型矿厂对价格敏感度较低,对安全仪器的性能及灵敏度、精确度有较高的要求,开发与进入较易.基于激光二极管的光声光谱技术实现的甲烷检测仪市场开发策略为替代热催化技术的甲烷检测仪和挤占红外线技术的甲烷检测仪的市场.进入策略首先应考虑国有大中型矿厂,国家近年对矿厂瓦斯爆炸事故比较重视,在此时推出我公司产品较易被接受.同时国外此项技术也不是很成熟,相对不完善,因此我们可以在以占领国内市场的同时向国外宣传我们的产品,以期取得更大的市场,获得公司的长远与最大利益.5.6.市场开发与进入可以采用的方案·占领热催化技术的甲烷检测仪市场·据调查,在一些大中小型矿厂中仍大量使用热催化技术的甲烷检测仪.该项产品技术已较为成熟,但其产品性能并不完善,且现在此项技术的产品已处于衰退期,无较大发展空间,被高新技术产品替代的趋势日益明显,使得我公司甲烷检测仪在此时进入市场具有很大的优势：良好的产品性能,携带方便,使用方便,服务完善,价格合理.·与进口产品红外线吸收技术的甲烷检测仪竞争市场份额·进口的红外线吸收技术的甲烷检测仪在国内的应用还不是很成熟,宣传也处于起步阶段,还没有被矿厂普遍使用；所以我公司的工作重点应在于提高品牌知名度,塑造良好的品牌形象,强调产品性能；以先进的技术,优良的服务,良好的信誉,不断扩大市场；突出产品精确性、稳定性、实时性,与红外线吸收技术比较我们技术的优越性；并且我们会派专业销售人员向厂家详细的介绍我们的产品,让决策人员充分了解产品的性能以及给他们带来的经济效益；搞好公共关系,树立企业良好的社会形象,赢得更大的市场份额.公司战略某科技发展XX公司根据自己实际情况,它拥有光声甲烷检测仪的先进技术,以"关爱矿工生命,保障矿业生产安全"为宗旨,提倡"以人为本,构建和谐社会"的安全理念,以达到降低矿难事故,实现全国煤矿安全生产,服务矿工,服务矿业,服务全社会.公司制定了近、中、长期发展战略,确立矿山用品及气体检测仪为公司主营业务.公司拟采取逐步占有市场的策略,并分为三个阶段,即短期、中期、和长期.短期〔1—3年〕将市场定位在国有大中型厂矿,并采用教育和试点的形式向客户推销我们的产品,以产品的性能赢得大中型矿厂市场,再逐步向中小型矿厂推广；并在此过程中逐步建立建全公司产品的销售网络,初步取得瓦斯检测的市场份额.中期〔4—6年〕进一步完善和健全销售网络.加强产品的横向和纵向延伸：横向研制相关产品,从单一的生产甲烷检测仪的经营模式转变为生产多种气体检测仪的多元化经营模式；纵向通过技术创新提高产品的性能,通过扩大规模降低产品的价格,以高性价比征服客户以巩固和扩展已有市场.在此过程中目标是基本占有国内市场.长期〔7—10年〕巩固已有市场,加强产品的售后服务,提高产品质量.利用公司拥有技术优势和现有的主品销售网络,以国内市场作为后盾进军国际市场.生产管理7.1. 生产要求生产周期:产品从原器件到成品生产周期为4天工人要求:相关专业本科学历,专业培训3个月技术关键：气体光声检测技术7.2. 厂址选择考虑本产品的特殊顾客群体,即煤矿企业,厂址选择应在我国的煤矿大省<首选XX>,我们的产品生产工艺较为灵活,受原材料方面的制约较小,所要主要考虑产品的销售,故将厂址选在XX.由于是高新技术产业,生产规模较小,所以本公司的生产车间和办公地点可合为一体以租用写字楼的方式来解决.7.3. 项目进度.项目进度7.3.2. 生产工艺原材料：激光二极管、激光二极管控制器,自行设计的光声池、微音器、前置放大器、锁相放大器及高速数据采集系统.产品演示系统：本演示系统以近红外激光二极管阵列为光源,以共振式声学谐振腔检测光声波,演示对单种或两种气体成分的光声测量过程.系统采用5只近红外二极管激光器作为光源,然后通过光纤耦合输出接入缓冲腔,在共振式光声池中产生光声信号,由位于驻波波腹处的高灵敏度的电容型驻极体麦克风〔灵敏度50mv/Pa以上〕采集光声信号,送入前置放大器和锁相放大器中进行放大滤波,然后在示波器中显示对应气体的光声信号.进一步的研究可以使用Labview建立分析系统,定量分析多种气体浓度.演示系统价格预算与完成时间本系统已经过充分调研,如果经费到位,大概在40天之内完成建设.下面是所需要的配件一览表：光声池〔定制〕1.5万元器件名称数量价格备注高灵敏度微音2只1.5万元Sennheiser公司的型号：K6P；或者Bruel&Kjaer器公司型号：4144近红外激光二5只1.0万元定制单位：中国电子科技集团公司第四十四所；极管定制波长：甲烷1651nm；CO1567nm前置放大器1台0.5万元型号：PresonusTubePre温控电路、光1套0.2万元电二极管等1000ppm甲烷1瓶0.2万元标准气1000ppm一氧1瓶0.3万元化碳标准气全套系统预计需要人民币6万元.8.风险投资8.1股本结构与规模公司注册资本250万.股本结构和规模如下：股本来源风险投资 技术入股 设备入股股本规模金额175万50万25万比例70%20.00%10%股本结构中,西南科技大学技术入股占总股本的20%,风险投资方面,我们打算引入2—3家风险投资共同入股,以利于筹资,化解风险.图片9：8.2资金来源与运用公司初期需要外借资金50万<金融机构一年期借款,利率5.58%>,用作流动资金,同时考虑到合理的负债比例,公司的资产负债比为1：6.资金主要用于购买固定资产<87.2万>,以及生产中所需的直接原材料、直接人工、租金费用及其它各类期间费用等〔137.8万〕.〔注：第二年追加固定资产投资60万用于购买设备〕固定资产说明：租赁厂房,付租金即可运行,其中第二年追加固定资产投资60万用于购买设备.折旧：按直线法计提折旧,其中主要设备按10年计提折旧,其它低值设备按5年计提.无形资产：按10年摊销,计入管理费用.8.3投资收益与风险分析主要假设：公司的设备、原材料供应商的信誉足够好,设备到货、安装、调试在1个月内完成,生产中能够保证产品质量；租赁厂房,付租金即可运营.投资现金流量表如下：投资现金流量表单位：元初期第一年第二年第三年第四年第五年固定资产投资872000.006000000.00流动资金1378000.00销售收入0.005000000.0012500000.15000000.18000000.022500000.0000000-变动成本0.001000000.002500000.03000000.03600000.004500000.0000-固定成本0.001237519.505590754.07079532.08639707.5011339561.2005税前利润0.002237519.508090754.010079532.12239707.515839561.2005-税收0.00738381.442669948.83326245.54039103.485227055.2126税后利润0.001499138.065420805.16753286.48200604.0310612506.0844+折旧0.00118992.00173992.00178992.00178992.00178992.00+无形资产摊0.0050004.0050004.0050004.0050004.0050004.00销净现金流量-2250000.01668134.065644801.16982282.48429600.0310841502.00844注：第二年购入固定资产即可投入生产.8.3.1.投资净现值NPV=n(CI-CO)(1+i)-tNPV=21666752.63〔元〕tt=1银行短期借款〔1年期〕利率为5.58%,长期借款利率为5.85%〔以2006年1月为准〕.考虑到目前资金成本较低,以及资金的机会成本和投资的风险性等因素,i取10%〔下同〕,此时,NPV=21666752.63〔元〕,远大于零.计算期内盈利能力很好,投资方案可行.8.3.2.投资回收期通过净现金流量〔净现值〕、折现率、投资额等数据用插值法计算,投资回收期为一年零二个月,投资方案可行.回收期=累计净值出现正值年份-1+〔未收回现金/当年净现值〕=一年零二个月平均报酬率=平均现金流量/初始投资额*100%=298.4%8.3.3.内含报酬率根据现金流量表计算内含报酬率如下：NPV(IRR)=n(CI-CO)(1+IRR)-t=0 IRR=154.65%tt=1内含报酬率达到154.65%,远大于资金成本率10%,销售利润率较高,而经分析前5年内市场增长性很好,该投资方案非常具有可行性.8.3.5.盈亏平衡分析图11.S.C盈亏平衡图〔第一年〕P×Q*=B×Q*+F；销售价格P=175500元；135万元不含税价150000元；销售收入S； 60万元固定成本F,经营成本C；单位可变成本B；Q*Q销量Q,保本点Q*

0

C

9台

S保本点分布表4.年份第一年第二年第三年第四年第五年项目保本点〔台〕37台39台50台68台86台8.3.6．投资回报根据对未来几年公司经营状况的预测〔见附录〕,公司能保持较高的利润增长,拟从净利润中提取合理比例的资金作为股东回报.为此,公司从第一年按20%从净利润中分红.8.4.风险资本的退出8.4.1 撤出方式鉴于公司较好的赢利能力和偿债能力,我们考虑采取出售方式撤出风险资金.收购方除继续发展基于固体激光器的光声甲烷检测仪产品外,可拓宽产品领域,涉足其他系列衍生产品的生产,形成以基于固体激光器的光声甲烷检测仪为核心的多元化经营模式.这些对有投资意向的投资家或企业很有吸引力.另外,随着公司规模的扩大,若被有实力和管理经验的大公司收购,我们将能更好地完善管理体系,有助于推动公司的发展.这种出售退出机制项目股权限时变现,使风险投资公司的收益最大化;操作相对IPO简单,费用低,可以实现一次性全部撤出且适合各种规模类型的公司;股份的出售或回购还可以作为风险投资企业回避风险的一种工具.另外,公司可通过协议的方式,风险投资方转让部分股权也是一种可操作性较强的退出方案,其最大的优点在于符合风险资本"投入——退出——再投入"的循环,投资者对自己的投资或出售相对灵活.8.4.2 撤出时间公司未来投资的收益现值高于公司的市场价值时,是风险投资撤出的最佳时机.因此,从撤资的时间和公司发展的角度考虑,第3—5年时,公司经过了导入期和成长期,已完成一部分新产品和相关产品的开发,发展趋势很好；同时,公司在国内煤矿行业树立了良好的形象,产品具有相当高的知名度,此时退出可获得丰厚的回报.9．财务分析9.1 会计报表9.1.1主要财务假设：所得税：按每年利润的33%计算,于每年年末一次性交.固定资产：主要设备估计使用寿命10年,其它低值设备5年,都按直线法计提折旧.公司从第一年开始每年按税后净利润的20%分红.9.1.2收益表利润表单位：元项目第一年第二年第三年每四年第五年一、主营业务收入5000000.0012500000.0015000000.0018000000.0022500000.00减：主营业务成本2236000.003700000.004200000.004800000.005700000.00主营业务税金及附0.000.000.000.000.00加二、主营业务利润2764000.008800000.0010800000.0013200000.0016800000.00加：其他业务利润0.000.000.000.000.00减：营业费用120000.00120000.00120000.00120000.00120000.00管理费用392530.50565996.00571464.00811288.50811434.75财务费用13950.0023250.0029004.0029004.0029004.00三、营业利润2237519.508090754.0010079532.0012239707.5015839561.25加：投资收益0.000.000.000.000.00补贴收入0.000.000.000.000.00营业外收入0.000.000.000.000.00减：营业外支出0.000.000.000.000.00四、利润总额2237519.508090754.0010079532.0012239707.5015839561.25减：所得税738381.442669948.823326245.564039103.485227055.21五、净利润1499138.065420805.186753286.448200604.0310612506.04注：该行业由于是高新技术产业,其中主要是买产品中的技术含量,所以售价远高于成本.9.1.3现金流量表现金流量表单位：元项目第一年第二年第三年第四年第五年一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金4680000.0011700000.0017456400.0021001500.0026237250.00现金流入小计4680000.0011700000.0017456400.0021001500.0026237250.00购买商品、接受劳务支付的现金 1481220.00 3042000.00 3491280.00 4200300.00 5247450.00经营租赁所支付的现金60000.00120000.00120000.00120000.00120000.00支付给职工的现金1067040.001368000.001368000.001368000.001368000.00支付的增值税629000.001700000.002040000.002448000.003060000.00支付的所得税2190130.472669948.823524400.004360950.004748700.00支付其他与经营活动有关的现金151500.00197400.00174000.00246000.00246000.00现金流出小计5578890.479097348.8210717680.0012743250.0014790150.00经营活动产生的现金流量净额-898890.472602651.186738720.008258250.0011447100.00二、投资活动产生的现金流量：购建固定资产所支付的现金600000.00投资活动产生的现金流量净额-600000.00三、筹资活动产生的现金流量：吸收权益性投资所收到的现金借款所收到的现金500000.00现金流入小计500000.00偿还借款所支付的现金500000.00分配股利所支付的现金889325.711084161.041350657.291640120.812122501.21偿付利息所支付的现金13950.0023250.0027900.0027900.0027900.00现金流出小计1403275.711107411.041378557.291668020.812150401.21筹资活动产生的现金流量净额1403275.71-607411.041378557.291668020.812150401.21四、现金及现金等价物净增加额-2302166.181395240.145360162.716590229.199296698.799.1.4 资产负债表资产负债表年报单位：元资产第一年第二年第三年第四年第五年负债及权益第一年第二年第三年第四年第五年流动资产:流动负债:货币资金2088180.955974873.6811532086.8318275058.5526924298.13应付帐款39780.0039780.0058500.0070200.0087750.00应收帐款198900.00198900.00292500.00351000.00438750.00短期借款0.00500000.00500000.00500000.00500000.00减:坏帐准备994.50994.501462.501755.002193.75应交税金0.000.000.000.000.00应收帐款净额197905.50197905.50291037.50349245.00436556.25负债合计39780.0539780.00558500.00570200.00587750.00流动资产合计2286086.456172779.1811823124.3318624303.5527360854.38固定资产:固定资产原价1122000.001722000.001722000.001722000.001722000.00减:累计折旧118992.00292984.00471976.00650968.00829960.00所有者权益:固定资产净值1003008.001429016.001250024.001071032.00892040.00实收资本2500000.002500000.002500000.002500000.002500000.00无形资产500000.00500000.00500000.00500000.00500000.00盈余公积224870.711250000.001250000.001250000.001250000.00减:累计摊销50004.00100008.00150012.00200016.00250020.00未分配利润974439.743712007.189114636.3315675119.5524165124.38无形资产净值449996.00399992.00349988.00299984.00249980.00所有者权益合计3699310.457462007.1812864636.3319425119.5527915124.38资产合计3739090.458001787.1813423136.3319995319.5528502874.38负债及权益合计3739090.458001787.1813423136.3319995319.5528502874.38注：应收帐款按当月销售收入的20%定,其中80%当季收回,剩余20%下季收回,坏帐准备按当月应收帐款发生额的0.5%提存货控制采用先进先出;机器设备估计使用寿命10年,期末无残值,按直线折旧法计算应付帐款按当月材料采购额的20%提,下季付款9.2.1会计报表分析重要报表数据提示：五年销售收入〔元〕：5000000.00；12500000.00；15000000.00；18000000.00；22500000.00.五年净利润〔元〕：1499138.06；5420805.18；6753286.44；8200604.03；10612506.049.2.2. 预计销售趋势分析注：从销售趋势图可至第二年后销售量及销售收入增长趋于平缓,因而销售利润率基本保持在45%左右；收益表显示公司从第一年开始就盈利,经济利润从第二年开始呈持续增长趋势,但这些都是在预测和报表中使用固定预算,如果考虑弹性预算,销售收入受市场变动的影响,如竞争者加入或产品降价等,则销售利润会有相应变动或者会比预算数据低.10．机遇与风险10.1. 机遇·国家对技术创新的鼓励政策相继出台,使得外部政策环境相对宽松；·国家对矿厂瓦斯爆炸事故越来越重视,基于激光二极管的光声光谱技术实现的甲烷检测仪技术先进前景广阔；·我国已加入WTO,与国外有了更直接的贸易交流,市场可以扩大至国外.·国产甲烷检测仪无法满足市场需求,安全保障系数不高,矿难事故屡见不鲜,没有得到很好的预防,因此我们的产品有很大的市场空间；·目前市场上检测灵敏度高的甲烷检测仪器所占有的市场份额较少,或者由于成本过高售价高而没有完全进入市场.·相对于一些高信誉产品,本公司的产品价格占优势,而且我们的核心是凭借技术优势来打败其它产品.从长远来看,这些因素有利于我公司,我公司产品进入市场后将会有很大的价格上升空间.10.2. 风险·国家对煤矿安全器械的生产、销售、检验、广告等政策的影响；·由于此产品是由集体进行大批量购买,所以购买决策过程比较复杂,产品对推销员的推销技巧及专业水平要求比较高；·高新技术发展的比较快,被产品替代的可能性加大,并且在未来市场上会有更多的潜在竞争者的加入,竞争会更加激烈,我们要不断追踪与更新技术；·投资供应商自身的种种风险；·竞争对手市场策略的改变,应付策略上的不完善性；·我公司的价格在一定程度上影响进入中小型矿厂及某些天然气公司市场的营销策略,不免有一场价格恶战；·国内有许多功能欠佳的检测仪,其检测精度差却低价占有市场的这种现象普遍存在,主要是由于中国矿业的非一体化,小型企业管理零散,对矿工安全不重视等原因所致.还有功能较好的产品,比如赛亚福科技发展XX公司何XX泰纳科技XX等生产的检测仪,在市场上有一定信誉和市场份额,公司产品想进入市场,面临的竞争较大.财务附表11.1损益表第一年收益表〔月报〕单位：元项目1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月一、主营业务收入0.000.000.000.000.000.00750000.0900000.01000000.800000.0700000.0850000.00000000减：主营业务成本128000.0128000.0178000.098000.00108000.0128000.0228000.0258000.0278000.0238000.0218000.0248000.000000000000主营业务税金及附0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00加二、主营业务利润<128000.<128000.<178000.<98000.0<108000.<128000.522000.0642000.0722000.0562000.0482000.0602000.000>00>00>0>00>00>000000加：其他业务利润0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00减：营业费用10000.0010000.0010000.0010000.0010000.0010000.0010000.0010000.0010000.0010000.0010000.0010000.00管理费用34003.0032503.0032503.0032503.0032503.0032503.0033380.5032678.5032620.0032269.0032386.0032678.50财务费用0.000.000.000.000.000.002325.002325.002325.002325.002325.002325.00三、营业利润<172003.<170503.<220503.<140503.<150503.<170503.476294.5596996.5677055.0517406.0437289.0556996.500>00>00>00>00>00>000000加：投资收益0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00补贴收入0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00营业外收入0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00减：营业外支出0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00四、利润总额<172003.<170503.<220503.<140503.<150503.<170503.476294.5596996.5677055.0517406.0437289.0556996.500>00>00>00>00>00>000000减：所得税0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00738381.44五、净利润<172003.<170503.<220503.<140503.<150503.<170503.476294.5596996.5677055.0517406.0437289.0<181384.00>00>00>00>00>00>0000094>11.2第二年收益表第二年收益表〔季报〕单位：元项目第一季度第二季度第三季度第四季度一、主营业务收入3250000.003000000.003400000.002850000.00减：主营业务成本950000.00900000.00980000.00870000.00主营业务税金及附加0.000.000.000.00二、主营业务利润2300000.002100000.002420000.001980000.00加：其他业务利润0.000.000.000.00减：营业费用30000.0030000.0030000.0030000.00管理费用142541.50141190.50141190.50141073.50财务费用2325.006975.006975.006975.00三、营业利润2125133.501921834.502241834.501801951.50加：投资收益0.000.000.000.00补贴收入0.000.000.000.00营业外收入0.000.000.000.00减：营业外支出0.000.000.000.00四、利润总额2125133.501921834.502241834.501801951.50减：所得税0.000.000.002669948.82五、净利润2125133.501921834.502241834.50<867997.32>11.3资产负债表资产负债表 <第一年月报>资产1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月流动资产:货币资金1223280.01058360.0846640.0698100.0558920.0398680.0839835.01545410.02353945.03031440.03596615.02088180.95应收帐款0.00.00.00.00.00.0175500.0210600.0234000.0187200.0163800.0198900.00减:坏帐准备0.00.00.00.00.00.0877.51053.01170.0936.0819.0994.50应收帐款净额0.00.00.00.00.00.0174622.5209547.0232830.0186264.0162981.0197905.50流动资产合计1223280.01058360.0846640.0698100.0558920.0398680.01014457.51754957.02586775.03217704.03759596.02286086.45固定资产:固定资产原价1122000.01122000.01122000.01122000.01122000.01122000.01122000.01122000.01122000.01122000.01122000.01122000.00减:累计折旧9916.019832.029748.039664.049580.059496.069412.079328.089244.099160.0109076.0118992.00固定资产净值1112084.01102168.01092252.01082336.01072420.01062504.01052588.01042672.01032756.01022840.01012924.01003008.00无形资产500000.0500000.0500000.0500000.0500000.0500000.0500000.0500000.0500000.0500000.0500000.0500000.00减:累计摊销4167.08334.012501.016668.020835.025002.029169.033336.037503.041670.045837.050004.00无形资产净值495833.0491666.0487499.0483332.0479165.0474998.0470831.0466664.0462497.0458330.0454163.0449996.00资产合计2831197.02652194.02426391.02263768.02110505.01936182.02537876.53264293.0408202