费用报销制度

XXXXXX股份有限公司费用管理制度PAGEXXXXXX公司管理制度—————————————————————————————费用管理制度XXXXXX股份有限公司1、目的为加强公司流动资金管理，提高财务管理效率，规范员工借款及费用报销行为，特制订本管理制度。2、适用范围本规定适用于管理企业员工借款及费用报销行为。3、术语定义无4、职责4.1财务部是员工借款及费用报销管理的归口部门。4.1.1负责员工借款及费用报销的审核及办理。4.1.2负责监督各部门、各项目费用预算的执行。4.2其他部门4.2.1负责编制本部门的年度费用预算；4.2.2负责编制各项目费用预算；5、管理内容和规定5.1借款:5.15.1.1.1严格执行“前款不清，后款不借”5.1.1.2常规借款均采用电汇方式汇入借款人银行卡5.1.1.3现金借款金额超过5000元（含5000元），需5.1.1.4500元5.1.1.55.1.1.6首次借款及汇款信息发生变更的员工，需在借款单据上列明：收款人姓名/5.1.2级别部门经理副总监总监/副总工程师副总经理/总工程师副总裁总裁财务经理财务总监审批流程审核审批审批审批审批审批审核审批5.2费用报销：5.2.1报销原则5.2.1.1项目施工期间,项目组成员采用项目报销标准5.2.1.2项目已完工，后续服务期间，员工到项目所在地5.2.1.3员工借款报销期限为业务发生后15日内（其中：差旅费报销为返回公司5.2.1.4员工非借款报销期限为业务发生后30日内（发生日期以5.2.15.2.1.6跨年度发票需5.2.1.7财务部每月初将员工个人欠款明细发邮件告知本人及其上级主管，自邮件发送之日起30日内未清理欠款又无合理解释者，从其5.2.1.8项目施工现场费用,当月发生的费用，于次月5日前寄至公司,统一报销。项目经理对所报销票据的真实性、合理性、合法性负责5.2.1.9为单一项目出差时5.2.1.9.1报销单上注明出差起5.2.1.95.2.1.95.2.1.95.2.1.10为多项目出差时，除上述要求外，还需分别列示各项目费用5.2.1.11超期一个月不足两个月的票据按原标准的90%报销，超期两个月不足三个月，按原标准的80%报销，超期三个月的票据不予报销。（超期依据：票据日期及信息化填写日期）5.2.2项目报销标准5.2.2.1项目施工期间，交通费、伙食费、住宿费，采用包干方式报销，职位类别员工项目总工项目经理金额（元/天）A150.00170.00180.00B130.00150.00160.005.2.2.1.1A区:5.2.2.1.2B区:西北、西南5.2.2.1.35.2.2.2项目施工期间，如公司统一提供住宿，包干方式职位类别员工项目总工项目经理金额（元/天）A70.0090.00100.00B50.0070.0080.005.2.2.3为便于财务管理，采用包干方式进行报销的员工需5.2.2.4已报销项目费用总额接近项目费用预算总额时（差额≤20000元），由财务部告知工程部加以警示，当已报销项目费用总额超出项目费用预算总额时，停止项目费用报销5.2.2.5总监及总监以上人员去项目施工现场出差，按出差标准报销，不按项目报销5.2.2.6项目组成员根据公司或项目需要，到异地出差，按照项目报销标准报销，不按出差标准报销，5.2.2.7技术中心、设计部、采购部、综合管理部等与项目实施相关的部门人员，在项目所在地出差，单次出差时间超过30天，按项目报销5.2.2.8员工去异地出差，乘坐交通工具途中，不再报销其他交通费用5.2.2.9项目组成员报销项目费用，严格按现场考勤表记录的人员及天数计算。且提供的往返交通票据要与考勤记录相一致5.3通讯费及市内交通费报销规定：5.3.1通讯费凭电信、联通、移动专用话费发票报销，充值发票5.3.2通讯费、交通费按标准报销，超出标准按标准，不足标准据实报销。按月报销，不予累计。5.3.3为节约通讯费，长驻项目施工现场人员，移动电话尽量办理当地卡，并报公司备案。5.3.4通讯费及交通费标准的调整5.3.4.1因人员岗位变动或实际业务发展需对原标准进行调整时，需填写《通讯费及交通费调整申请表》（具体格式见附表3），经部门主管、副总裁、总裁、人事行政总监签字审批，报财务部及信息化备案5.3.4.2执行日期以签字人最晚签字日期为准。（最晚签字日期为当月15日前，当月始按新标准报销，最晚签字日期为15日后，次月始按新标准报销。5.3.5某岗位人员执行特殊任务，需要较高的话费或交通费支出时，可由岗位人员提出申请，经部门主管、副总裁、总裁、人事行政总监签字审批,单独核定特殊任务通讯费或交通费，报财务部及信息化备案。待任务完成后，再按正常标准5.3.6所有报销通讯费人员必须保持24小时开机，凡发现随意关机者，第一次提醒，第二次警告，第三次则取消其该月通讯5.3.75.3.7.1报销人当月话费超过额定标准时，从话费总额中减除长途话费及漫游费金额，其余额加5.3.7.2长途5.3.7.3试用期员工不能报销日常话费,如因公出差,可按以下标准报销漫游5.3.7.3.1长途话费小于等于漫游费金额时5.3.7.3.2长途话费5.3.8一般情况下不允许乘坐出租车,以下情况经部门主管同意后，允许单程乘坐5.3.85.3.8.2携带205.3.8.3时间紧5.3.9报销出租车费时,当事人应注明时间、起止地点、事由，再按流程报销。5.3.10乘坐飞机出差，允许乘坐机场巴士抵达机场，不得乘坐出租车或包车，特殊情况需经部门主管批准，并于报销票据背面签字确认5.3.11人员类别话费（元/月）交通费（元/月）副总经理/总工程师/分公司总经理业务管理500600职能管理400500总监/副总工程师/分公司副总经理/分公司总工程师业务管理400500职能管理300400副总监/分公司总监/分公司副总工程师业务管理300400职能管理260300部门经理业务管理300300职能管理200200销售人员A类200300B类200260C类150200其他A类200具体核定B类100具体核定C类50具体核定备注：5.3.11.15.3.11.2业务管理包含部门：销售部、工程部、技术中心、设计部5.3.11.3职能管理包含部门：人力资源部、总经理办公室、财务部、审计部、采购部、战略规划与市场部、项目执行部、投资发展部、融资部5.3.12附表2：项目部人员话费人员类别公司（元/月）项目现场（元/月）标准说明项目经理A类0260移动电话报销标准B类50260C类100260项目总工A类0200移动电话报销标准B类50200C类100200员工A类0100移动电话报销标准B类50100项目施工现场固定电话5005.3.13附表3：《通讯通讯费及交通费调整申请表部门名称：序号姓名职务类别手机号码原标准（元/月）新标准（元/月）备注说明123部门主管：总裁：人事行政总监：副总裁:5.4外出差旅费报销规定：5.4.1分地区住宿、交通、单位:元/天母公司分（子）公司ABCD住宿交通伙食住宿交通伙食住宿交通伙食住宿交通伙食副总裁4005060340405029030402503030副总经理、总工程师总经理3205060260405021030401703030总监、副总工程师副总经理、总工程师2905060230405018030401503030副总监总监、副总工程师2605060200405016030401303030部门经理部门经理2405060180405014030401203030其他员工其他员工22050601604050130304012030305.4.25.4.2.15.4.2.25.4.2.35.4.2.45.4.3食宿5.4.3.1住宿费按照实际住宿天数(凭有效住宿发票)限额内据实报销，超额自负。伙食费5.4.3.2员工参加培训班或开会，如会务组统一安排食宿，公司不再另行报销伙食及交通费用；培训班或会议所在地员工不报销伙食及交通5.4.3.3司机因工连夜开车，按出差目的地住宿标准的40%5.4.3.4多人出差，两位同性别员工需住一间房，副总裁及以上人员除外。不同级别5.4.3.5出差期间当日有招待费发生,则当日不再5.4.4交通费用5.4.4.1乘坐火车晚8时至次日晨7时之间，在火车上过夜六小时以上，或连续乘车时间超过12小时，方可购买卧铺5.4.4.2公司员工符合乘坐硬卧条件而购买硬座车票时，分别按火车慢车和直快列车硬座票价的60%，特快列车硬座票价的50%报销费用，乘坐新型空调特快列车和新型空调直达特快列车的，分别按硬座车票的30%报销费用。火车订票费每人每票在35元内5.4.4.35.4.4.4公司员工一般情况下乘坐火车,必要时乘坐飞机(经济舱)或高铁,事先需经5.4.4.5公司总裁5.4.4.6出差时间计算：起程时间在当日12时前按全天计算，12时后按半天计算,返程时间在当日12时前按半天计算，125.4.4.7双人出差，其交通费用为单人规定标准的1.2倍，三人出差为单人规定标准的5.4.4.8员工出差有公司派车，不再报销其他交通5.4.55.4.5.1员工到外地出差不慎将票据丢失，当事人需书面递交申请,说明丢失原因,经总裁签字后,伙食费用、往来机票或火车票按票价金额全额报销,住宿及当地交通费用按标准减半报销,员工到外地出差住宿亲友家,根据本人书面说明,由总裁签字后,5.4.5.2公司员工（含司机）在咸阳、铜川，闫良等西安市区外的各周边县、市出差，当天返回的，每天中午报销伙食费5.4.5.3出差期间，因非工作需要的参观费用均由个人承担，未经总裁5.4.5.4公司已为经常出差的员工办理“世纪行人身意外伤害保险”，如出差途中，人员及车辆发生意外事故，均由保险公司支付相关费用，公司不再支付其他费用。5.5车辆使用费报销规定：5.5.1司机报销5.5.2客户及公司内部用车需填写出车单，费用由人事总经理办公室5.5.3按照公司车改方案报销车辆交通费的各级管理人员在公司住地市区（含附近相同电话区号的区域）内业务用车，一律使用个人车辆，公司不再报销其他5.5.4在公司住地市区（含附近相同电话区号的区域）以外业务用车，若因公司无法派车，使用其他人员车辆，需报总经理办公室门备案，油费报销标准为每100公里10升油，同时享受每公里0.3元的汽车损耗费。报销票据抬头必须填写公司名称“XXXXXX股份有限公司”方可报销。陕西周边业务点公里数及油费明细表序号地点(往返)公里数备注1西安-宝鸡4001.公里数为业务点往返公里数；

2.近期油价7.41元/升（93#汽油），油价随市场油价浮动调整；2西安-田王803西安-蓝田1604西安-兴平1405西安-咸阳806西安-临潼1007西安-铜川2608西安-永济6009西安-咸阳机场12010西安-闫良16011西安-眉县2655.5.5司机的各项罚款一般不予报销,特殊情况需总裁签字后方可报销。5.5.6出差期间，自驾车出行人员必须安全行驶，遵守交通规则；出行车辆必须购买商业保险。5.5.7司机及员工自驾车出差报销费用，报销人需注明出差期间行车区间。过路过桥费实报实销，油费报销以过路过桥费的票据发生地及起讫日期，驾驶车辆的车型及排量为审核依据，据实报销。如油费报销异常，公里数以“百度地图”公里数（偏差±10公里内），耗油量以百公里10升为参考依据。非出差期间发生的油费不予报销。5.6办公用品购买及报销规定：5.6.1公司办公用品由人事总经理办公室统一采购，各部门不得擅自购买5.6.2人事总经理办公室应将办公用品,根据各部门人数,纳入定额管理,需要采购时,应列明采购计划清单,按照审批程序，同意后方可购买,并及时办理入库报账手续5.6.3办公用品发放时,应严格控制在定额内发放,此外对单位价值在50元以上的耐用办公用品,人事总经理办公室门在发放办公用品的同时,还应按使用时间,登记个人使用备查册5.6.4员工离职时,50元以上办公用品应及时交回人事总经理办公室,否则,不予5.6.5项目施工现场，需购买办公用品，应列明采购计划