四川XX石油设备有限公司核决权限表

上海华彩管理咨询有限公司二零零七年七月四川宏华石油设备有限公司核决权限表目的：为使本公司组织机构、人员编制、各项费用及经营业务的核决、报销等处理有章可循，建立职务授权制度，以利于管理运作，提高管理效率，特制定本规定。适用范围：本核决权限表中未经特别提及，所涉及的公司是指四川宏华石油设备有限公司，子公司是指宏天、友信、科贸等控股子公司。核决行使各权责主管行使核决时，以签名作为依据。假冒上级主管签名者，一经查觉，呈报集团公司总裁议处。各级单位已有正职时，其副职非经正主管按规定程序授权或代理，不得批示各类文件。限制：各级主管的个人费用及其他涉及财务款项，经其上级主管核准，按集团公司财务管理有关制度执行。授权：各级主管，因差、假于短期内无法执行其原职务，又未有授权为之行使，其职务由上级主管负责。对于各种职权，我们需要进行明确的定义○代表经办或主办提出，指该事项应由该层人员负责办理或提出△代表复核或核转相关部门进行审核※代表执行，指该事项由该层人员付诸实施▲代表由该层人员进行审批■代表备案担保管理审批权限事项董事会总经理分管副总财务总监财务部子公司外部公司备注1子公司（外部公司）申请由宏华公司提供担保▲△△△△※○由宏华公司为子公司（外部公司）提供担保的情况2外部公司申请由子公司提供担保▲△△△△△※○由子公司为外部公司提供担保的情况若子公司章程有专门规定的，宏华董事会通过后还需子公司董事会审议通过具体内容详见《担保管理制度》①①①②③③④⑤⑥②③④④⑤⑥⑦借款管理审批权限事项股东大会董事会总经理分管副总财务总监财务部备注1短期借款▲△○※5000万元以下(含5000万元)▲△△○※5000万元以上，1亿元以下(含1亿元)▲△△△○※1亿元以上2长期借款▲△△※○5000万元以下(含5000万元)具体的贷款时间和每次提款金额由财务部根据项目进度审核后，由分管副总批准。▲△△△※○5000万元以上，1亿元以下(含1亿元)▲△△△△※○

1亿元以上具体内容详见《融资管理制度》①②③④①⑤⑤①⑥②③④②③④①⑤②③④⑤①⑥②③④⑤①⑥②③④⑦财务人员任免管理权限事项董事会总经理审计部主任财务总监财务部人力资源部子公司董事会子公司总经理子公司财务负责人子公司人力资源部备注1子公司财务人员任免▲■○※宏华财务部仅对编制进行审批2子公司财务负责人任免△※○※▲由宏华公司派出事先征求子公司总经理、审计部意见3宏华公司财务人员任免▲※△○※需作离任审计4财务总监任免▲○※需作背景调查具体内容详见《财务人员任免管理制度》①②③④①②③①②③④⑤①②③③④④⑤财务信息化管理权限事项总经理分管副总财务总监财务部主任财务主管系统管理员子公司总经理子公司财务负责人子公司系统管理员备注1新增核算单位▲○※财务部仅对编制进行审批2集团总经理级用户查阅报表可查阅系统中所有报表3各企业总经理财务负责人查阅本单位报表只能查阅本单位报表①②③具体内容详见《财务信息化管理制度》资金支付管理权限事项董事会总经理分管副总财务总监财务部相关业务部门备注1支付货款、预付货款、定金的，物料款▲△※○董事会授权的金额()万元以下▲△△※○董事会授权的金额()万元以下2购置、维修固定资产▲△※○()万元以下▲△△※○()万元以上3汇出境外的资金▲△△※○()万美元以下▲△△△※○()万美元以上4委托其他公司（人）代付款▲△※○③具体内容详见《资金管理制度》①①①①①①①②③④②③④⑤②③④②③④⑤②③④⑤②③④⑤⑥②④审计管理权限项目序号事项董事长总经理审计部主任审计部被审计单位备注一审计前期1编制年度审计计划▲○※2编制项目审计计划○※※3接受审计通知书○※二审计实施1开展审计工作○※2提交审计报告○※3提出被审计单位意见○※4作出审计结论▲△※征求被审计单位意见三审计后期1下达处理决定○※※2执行处理决定○※3审计档案建立，记录归档△※○具体内容详见《内部审计管理制度》审计管理权限具体内容详见《内部审计管理制度》事项董事长＼总经理审计部主任审计部被审计单位备注1审计计划的制定和实施▲○※包括年初、季度初和月初的各期计划2审计执行○※有检查被审计单位的会计报表、凭证，查阅有关文件资料的权责3调查核实，索取证据○※有对有关单位的文件、材料、实物等进行复印、复制、现场拍照的权责4复审○※对于存有疑义的审计事项进行5督促被审计部门执行审计决定○※6提出改进意见，处理违纪行为※※○重大问题由董事会决定制度监察察管理权权限事项总经理审计部部门负责人管理人员财务部备注1职能部门内部人事奖惩▲△※△○由审计部拟奖惩通知，总经理签发。（非经济性奖惩）▲△※△○※财务部负责经济性奖惩部分的实施2制度归口管理部门做出的人事奖惩▲△※△○由审计部拟奖惩通知，总经理签发。（非经济性奖惩）▲△※△○※财务部负责经济性奖惩部分的实施3审计部做出的人事奖惩▲○※由审计部拟奖惩通知，总经理签发。（非经济性奖惩）▲○※※财务部负责经济性奖惩部分的实施具体内容容详见《制度监察察管理工工作制度度》①①①①②③③③③①①②③③④④④④②②④⑤⑥⑥②⑤⑤②⑤规章制度度管理权权限具体内容容详见《规章制度度建设管管理办法法》工作事项股东大会董事会总经理办公会职能部门办公室备注一根本制度的制定▲△○△※※主要包括公司章程、纲领、各下属公司章程二基本管理制度的制定▲○△※※主要包括经营计划、投资、薪酬、考核制度等。三业务管理制度的制定▲○※涉及到其他部门需会签意见①②③④⑤⑥①②③④⑤①②③规章制度管理理权限具体内容详见见《规章制度建设设管理办法》工作事项子公司股东大会子公司董事会子公司总经理办公会子公司职能部门子公司董事会总经理办公会职能部门综合部备注一子公司根本制度的制定▲△○△※※子公司总经理列席总经理办公会，表达立场意见二子公司基本管理制度的制定▲○△※△△※子公司跨部门会签征求意见，母公司对口部门予以指导协助三子公司业务管理制度的制定○▲○※※制度中涉及到的部门负责人会签征求意见①③②④⑥①②③③④⑤⑤⑥①③①②④投资管理权限限具体内容详见见《投资管理制度》事项股东大会董事会总经理办公会总经理总经理室各业务单元备注一对外投资审批程序1提出对外投资建议○○各部门均可以提出投资建议，经总经理室评估2对外投资项目评估△※3对外投资项目（<______万元）▲○4对外投资项目(______--______万元)▲△△○5对外投资项目(>______万元)▲△△△○6对外投资项目执行○※技术开发＼基基建项目事项项一致，金额额不一致，可可单独设定。。各业务单元包包括宏华各职职能部门和控控股子公司经营计划管理理权限具体内容详见见《经营计划管理制度》工作事项董事会总经理总经理室各业务单元负责人各业务单元备注一经营计划编制1下达计划任务※2经营计划建议○※3部门经营计划汇总平衡△※○4经营总计划编制▲△※○5组织分解计划○※6编制各分部计划▲○△△※总经理审批过程通过年度预算质询会进行，审批通过由董事会查阅备案7下达计划目标○※8执行经营计划○※人事任免管理理权限具体内容详见见《高级管理人员员任免制度》事项董事长董事会总经理总经理办公会人力资源部子公司股东大会子公司董事会子公司总经理审计部备注1公司总经理、董秘、审计部主任○▲公司人力资源中心负责备案人事信息、背景调查，公司高层离任均需经过离任审计。2副总经理和财务负责人▲○3子公司总经理○△▲4子公司副总经理△▲○5子公司派驻董事长○△※▲6子公司派驻董事○△※▲采购计划审批批权限（采购购计划与预算算制度）事项分管副总总调室主任总调室副主任供应部副主任供应部主任采购员备注1根据生产计划制定采购计划■▲○※采购计划是项目为列项2具体采购项目的合并▲○3制定批量采购计划■○▲批量采购计划是以采购物品列项4采购计划执行△※项目序号采购预算审批批权限（采购购计划与预算算制度）事项分管副总财务部供应部主任供应部副主任采购员备注1制定批量采购计划▲○2根据批量采购计划制定采购预算▲△○※采购员制定本人负责产品的预算明细3依照采购预算安排资金计划▲○项目序号采购价格审批批权限（采购购价格与成本本分析管理制制度）事项总经理分管副总供应部主任采购员财务部供应商备注1一般价格审核▲○2采购价格波动10%-15%■▲△○○分管副总均可视需要再行议价或要求供应部进一步议价3采购价格波动15%以上▲△△○总经理均可视需要再行议价或要求供应部进一步议价4采购价格执行※■■项目序号采购付款审批批权限（采购购付款制度））事项财务部主任应付核算员供应部主任采购员库房管理员合同管理员备注1采购付款申请▲△○○○采购员准备采购计划/合同管理员准备采购合同/库房管理员准备入库单，合并交财务部请款2采购付款▲○■财务部根据不同供应商给与的帐期，合理安排付款步骤项目序号外协厂家选择择审批权限（（生产外协管管理办法）事项总经理分管副总供应部主任技术部质量部采购员备注1外协厂家调查▲△△△○由供应部、技术部、质量部组成外协厂商调查小组

2外协厂家选择■▲○※※质量部和技术部提供质控要求资料和技术文件资料3外协厂家管理▲△○质量部对外协产品进行的检测项目的检验项目序号供应商管理审审批权限（供供应商管理制制度）事项分管副总供应部主任技术部质量部采购员备注1供应商调查■▲△△○由供应部、技术部、质量部组成供应商调查小组

2供应商选择▲※※○质量部和技术部提供质控要求资料和技术文件资料3供应商管理▲△○质量部对产品进行的检测项目的检验项目序号销售预算审批批权限（销售售预算管理制制度）事项分管副总销售经理销售主管销售员总调室财务部备注1销售预测制定△※销售预测采用滚动预测方式，滚动的时间周期为三个月。即每次预测后三个月的销售情况；次月再次预测后三个月的销售情况，并适当调整前次预测中未发生月份的预测数据2销售预测审核▲△3销售预测备案■■总调室根据销售预测，提前准备预排产计划和通用配件采购计划/财务部根据销售预测中的回款预测，制定公司资金计划。4销售预测偏差分析■○■■销售公司经理审核偏差原因分析，属于不可抗力的因素给与免责处理，对于由于主观因素造成的偏差给与相应的处罚处理项目序号客户信用审批批权限（客户户信用管理制制度）事项分管副总销售经理销售主管销售员财务部备注1客户资信调查▲○※2客户信用等级评定▲○※※※经办销售员、销售主管、公司财务主管一起初步评定客户的信用等级3根据客户信用等级确定其信用额度▲○■项目序号销售价格审批批权限（销售售价格管理制制度）事项分管副总销售经理销售主管销售员备注1销售价格制定与初审▲△销售价格初审后，由销售员交客户确认2销售价格终审（一般性）■▲○※3涉及金额巨大的合同▲△○※项目序号固定资产审批批权限(固定资产设备备购置管理规规程)公司的远景发发展规划项目目由技术中心心办公室制定定，并经董事事会审议通过过后由董秘办办分别下发给给财务部和资资产物业部。。财务部负责责资金的落实实，资产物业业部负责固定定资产设备的的调研和采购购以及房屋建建筑物的设计计和修建。如如有土地的增增购，由公司司办公室负责责新增土地的的合同签订，，由资产物业业部负责土地地证的办理。。零星购置的的固定资产产设备于每每月25日前各需用用单位添加加的固定资资产设备计计划交资产产物业部，，资产物业业部汇总后后提出每台台设备的预预计资金计计划，并于于本月月底底前汇总报报主管领导导审核，并并最后由董董事长审定定。经审定定后，固定定资产设备备购置人员员进行固定定资产设备备调研和采采购。临时增加的的单台固定定资产设备备，在五万万元以内的的由控股子子公司总经经理审批购购置，超过过五万元的的应报总公公司审批。。金金额1000元以下下的固定资资产设备或或零部件购购置，固定定资产设备备购置人员员可自行确确定供应商商。单单台金额1000元元（含1000元））以上5000元以以下的固定定资产设备备或零部件件，应报部部门负责人人批准后方方可确定供供应商。单单台金额5000元元（含5000元））以上1万万元以下的的固定资产产设备或零零部件，报报控股子公司司主管领导导批准后才才可确定供供应商。金金额在1万万元（含1万元）以以上5万元元以下的固固定资产设设备或零部部件购置，，报控股子公司司总经理批批准后才可可确定供应应商。金金额5万元元以上的固固定资产设设备购置，，应报总公公司总经理理批准后才才可确定供供货商。固定资产购购置审批权权限(固定资产设设备购置管管理规程)公公司的发展展规划项目目由技术中中心办公室室制定，并并经董事会会审议通过过后分别下下发给财务务部和资产产物业部。。资产物业业部依据公公司发展规规划项目和和年度《经经营计划》》制定年度度设备购置置计划，并并负责固定定资产设备备的调研和和采购以及及房屋建筑筑物的设计计和修建。。如有土地地的增购，，由公司办办公室负责责新增土地地的合同签签订，由资资产物业部部负责土地地证的办理理。财务部部负责资金金的落实。。零零星购置的的固定资产产设备于每每月25日日前各需用用单位添加加的固定资资产设备计计划交资产产物业部，，资产物业业部汇总后后提出每台台设备的预预计资金计计划，并于于本月月底底前汇总报报主管领导导审核，并并由公司总总经理审定定。经审定定后，固定定资产设备备购置人员员进行固定定资产设备备调研和采采购。临临时增增加的的单台台固定定资产产设备备，在在五万万元以以内的的由控控股子子公司司总经经理审审批购购置，，超过过五万万元的的应报报宏华公司审批。固定资产设备备购置人员应应充分了解需需采购物资的的市场信息，，“货比三家家”，比质比比价。金额1000元以下的固定定资产设备或或零部件购置置，固定资产产设备购置人人员可自行确确定供应商。。单台金额1000元（含1000元）以上5000元以下的固定定资产设备或或零部件，应应报部门负责责人批准后方方可确定供应应商。单台金额