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文档简介

项目财务管理制度为了增强对项目的财务管理，保证项目资本的安全运转，特拟定项目财务管理制度。一、项目建设资本使用采纳报账制。建设资本要依据项目会计制度进行管理，实行专户储蓄，专人管理，做到专款专用。项目资本要严格依据批复方案列支，要实行项目建设估计制和决算制，禁止挤占挪用。要增强对资本使用的检查和监察，成立健全项目建设的财务管理和审计制度，增强对建设项目的检察监察，充发散挥审计及投资和资本管理部门的监察作用，以保证项目的顺利进行及效益的正常发挥。项目实行过程中，要确实落实好配套资本，建设资本要实时、足额地拨付，不得以任何名义截留。二、会计人员的基本职责1、增强会计监察，保护国家财经纲纪，会计人员必然依据财务制度的规定，监察财务计划、估计的履行状况。坚决遏止违犯财经纪律的行为，同全部贪污、偷窃和浪费国家财富及其余违纪乱纪的行为作斗争。1.1资本的使用能否符合固定，去处能否履行计划。1.2各项收入的获得能否合理。1.3开销开销能否符合标准。1.4提取各项资本能否符合相关规定。2、照实反应项目的各项经济业务活动，供给真切靠谱的会计资料，会计人员必然依据《会计法》，履行详细会计制度规定，确实做好记账、算账、报账工作，对项目的各项业务活动进行早先、事中、过后控制，为项目的经营管理提供正确的数据资料。2.1仔细填制、审查会计凭据，登记账簿，实时正确记录各项财富物质的增减变化。2.2正确计算各项收入、支出、成本、开销和财务成就。2.3如期查对账目，核实库存，编制会计报表，做到帐证符合、账实符合、账表符合，保证会计数字真切靠谱。2.4实时向企业和上司管理机关提出报告，供给正确的会计资料。三、会计人员的主要权限1、会计人员有官僚求本单位相关部门和人员仔细履行国家赞成的计划估计，恪守国家财经纪律和财务会计制度，若有违犯会计人员有权拒绝付款、报销和履行，并向单位领导人报告，关于故弄玄虚、营私作弊、欺诈瞒报等违纪乱纪行为，会计人员必然果断遏止，拒绝履行，冰箱本单位领导人或上司机关、财政部门报告。2、会计人员有权监察、检查项目的资本使用和财富保管、收发、计量、查验等状况，相关部门要照实反应，踊跃配合。四、出纳人员岗位职责1、在财务主管的领导下做好出纳工作。2、依据相关规定办理现金收付业务及内部外面收付结算工作。3、依据财务规章制度，实时登记现金、银行存款记账，做到日清月结。4、实时雨财政局结算中心对账，编制“存款余额调理表”。5、如

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