合同风险的管理课件

2018年5月18日第十章合同风险的管理2018年5月18日第十章合同风险的管理1伟大的企业家都是风险管理大师微软离破产永远只有18个月——比尔盖茨如履破冰，如临深渊

——海尔集团张瑞敏办公室风险？伟大的企业家都是风险管理大师风险？2通俗地讲，风险就是发生不幸事件的概率。换句话说，风险是经济活动中有可能存在的导致经济损失的潜在可能性或事件。什么是风险？通俗地讲，风险就是发生不幸事件的概率。换句话说，风险是经济活31、风险的客观性和普遍性2、风险的不确定性3、风险的可预测性4、风险的可变性5、风险的相对性6、风险通利益的相关性一、风险的基本特征1、风险的客观性和普遍性一、风险的基本特征4合同风险的管理5二、风险的种类按风险的起因自然风险人为风险政治风险技术风险经济风险二、风险的种类按风险的起因自然风险人为风险政治风险技术风险经6按后果分纯风险投机风险只造成损失而不会带来收益的风险即存在造成损失的可能，也存在造成收益的可能的风险。按风险的形态划分静态风险动态风险由于自然力的变化或由于人的行为失误导致的风险。如工程地质、岩性的不规则变化。是由于人类需求的改变、制度的的改进和政治、经济、社会、科技等环境的变迁导致的风险。按风险可否管理可管理风险不可管理风险指用人的智慧、知识和能力可以预测、可以控制的风险。指用人的智慧和能力、知识无法预测和控制的风险。按后果分纯风险投机风险只造成损失而不会带来收益的风险即存在造72、3、2、3、8按影响范围按风险后果承担者按影响程度局部风险总体风险项目业主风险承包商风险监理方风险一般风险严重风险灾难风险按影响范围按风险后按影响程度局部风险总体风险项目业主风险承包9合同风险的管理10三、风险评价概念是指在对各种风险大小进行度量的基础上，判断风险对工程项目建设的影响。目的1、确定风险的大小顺序，轻重缓急。2、将风险发生的概率和损失后果进一步量化，减少风险估计的不确定性。3、可以发现风险事件之间的内在联系，避免事故连环发生。4、把握不同风险之间、风险与机遇之间的转化条件，将风险变成机会，并且确实抓住机会。步骤1、确定风险评价基准2、确定项目整体风险水平3、评价风险三、风险评价概念是指在对各种风险大小进行度量的基础上，判断风11方法1主观评分法：也叫综合评分法，是利用专家的经验等隐形知识，判断项目每一单个风险并赋予相应的权重，如0-10之间的一个数，0代表没有风险，10代表风险最大，然后把各个风险的权重加起来，再与风险评价基准进行分析比较。方法1主观评分法：也叫综合评分法，是利用专家的经验等隐形知识12方法2层次分析法（AnalyticHierarchyProcess，简称AHP）是将与决策总是有关的元素分解成目标、准则、方案等层次，在此基础之上进行定性和定量分析的决策方法。方法3方法2层次分析法（AnalyticHierarchyPr13决策树法

——模仿树木生长过程，从出发点开始不断分枝表示所分析问题的各种发展可能性，并以分支的期望值中最大者为选择的依据。（1）决策树的基本要素123决策点方案枝机会点方案1方案210003000概率值0.3概率值0.7概率值0.3概率值0.750000（损益值）-20000（损益值）45000（损益值）-150000（损益值）概率枝方法4决策树法123决策点方案枝机会点方案1方案21000300014（2）决策树寻优决策树的寻优过程，是比较各机会点的损益期望值。

各机会点处的损益期望值E计算公式：

E=∑PiBi式中，Pi和Bi为各概率枝的概率和损益值。

决策树的绘制是自左向右（决策点和机会点的编号左小右大），而计算则是自右向左。各机会点的期望值计算结果应标在该机会点上方，最后将决策方案以外的方案枝用两短线排除。（2）决策树寻优15【示例】某承包商面临A、B两项工程投标，因受本单位资源条件限制，只能选择其中一项工程投标，或者两项工程均不投标。根据过去类似工程投标的经验数据，A工程投高标的中标概率为0.3，投低标的中标概率为0.6，编制投标文件的费用为3万元；B工程投高标的中标概率为0.4，投低标的中标概率为0.7，编制投标文件的费用为2万元。各方案承包的效果、概率及损益情况见下表。问题：试运用决策树法进行投标决策。【示例】16各承包方案的效果、概率及损益情况表方案效果概率损益值（万元）A高好中差0.30.50.215010050A低好中差0.20.70.1110600B高好中差0.40.50.11107030B低好中差0.20.50.37030－10不投标0各承包方案的效果、概率及损益情况表方案效果概率损益值（万元）17解答：（1）画出决策树，标明各方案的概率和损益值。解答：（1）画出决策树，标明各方案的概率和损益值。18（3）选择最优方案

因为点③的期望值最大，故应投A工程低标。

（2）计算图中各机会点的期望值（将计算结果标在各机会点上方）点⑦：150×0.3＋100×0.5＋50×0.2=105万元点②：105×0.3－3×0.7=29.44万元点⑧：110×0.2＋60×0.7＋0×0.1=64万元点③：64×0.6－3×0.4=37.2万元点⑨：1l0×0.4＋70×0.5＋30×0.1=82万元点④：82×0.4－2×0.6=31.6万元点⑩：70×0.2＋30×0.5－10×0.3=26万元点⑤：26×0.7－2×0.3=17.6万元点⑥：0（3）选择最优方案（2）计算图中各机会点的期望值（将计算结果19【2008年真题】承包商在投标报价阶段进行风险分析时，可采用的简明方法是()。A.概率分析法B.敏感性分析法C.数理统计法D.专家评分比较法【2008年真题】承包商在投标报价阶段进行风险分析时，可采用20四、合同与风险建设工程合同既是项目管理的法律文件，是合同主体各方应承担风险的界定，也是项目全面风险管理的主要依据。四、合同与风险建设工程合同既是项目管理的法律文件，是合同主体21（一）建设工程合同风险种类1、由合同定义的风险合同风险与合同类型有关：固定总价合同承包商承担全部物价和工程量变化的风险；成本加酬合同，承包商不承担任何风险；单价合同双方共同承担风险。（一）建设工程合同风险种类1、由合同定义的风险合同风险与合同222、合同中明确规定的应有一方承担的风险3、合同缺陷导致的风险一般工程承包合同明确规定业主、承包商所承担的风险范围。如工程变更风险由业主承担，不可抗力合同双方共同承担。①条文不全面、不完整，没有将双方的责权利关系全面表达清楚，没有预计到合同实施过程中可能发生的各种情况。②合同表达不清晰、不细致、不严密，合同条款矛盾、二义性。③合同签订、实施控制中的问题。2、合同中明确规定的应有一方承担的风险3、合同缺陷导致的风险23（二）合同风险的特性合同风险是相对的，同一个合同风险可以通过不同的合同条文来界定不同的承担者。如：合同中规定“乙方无权以任何理由要求增加合同价格。国家调整税率，承包商报价时考虑到税率的增加而提高报价，一旦没有增加税率，或者降低税率，就会因此增加收益。（二）合同风险的特性合同风险是相对的，同一个合同风险可以通过24五、风险分配的原则分配原则1、合理进行风险分配，防止两种倾向：业主承担所有风险，承包商承担工程建设中的所有风险。2、按照效率原则进行风险分配3、公平合理，责权利平衡：风险责任与机会对等、权利与责任相匹配。4、符合现代工程管理理念。5、符合工程惯例。五、风险分配的原则分配原则1、合理进行风险分配，防止两种倾向25下列有关工程合同风险分配的表述正确的是（）。A．合同风险应按效率原则和公平原则进行分配B．在建设工程施工合同中，业主尽量不承担风险C．合理分配风险的好处之一是可以最大限度发挥合同双方风险控制和履约的积极性D．业主起草招标文件和合同条件，确定合同类型，对风险的分配起主导作用E．工程风险分配的原则不包括符合工程惯例，即符合通常的工程处理方法【正确答案】ACD【答案解析】选项B，正确的表述应为“如果业主不承担风险，他也缺乏工程控制的积极性和内在动力，工程也不能顺利进行”，可见，在施工合同中，发承包双方要合理分配风险。选项E也属于工程风险分配的原则。下列有关工程合同风险分配的表述正确的是（）。26§10.2风险管理1、风险识别2、风险分析和评价3、规划并决策4、实施决策5、检查一、风险管理过程§10.2风险管理1、风险识别一、风险管理过程27合同风险的管理28二、风险管理的特征二、风险管理的特征29三、风险防范的一般方法1、回避风险：不投标、终止合同2、转移风险3、损失控制4、自留风险（又称承担风险）5、风险的分散于组合分包：分包转移较大风险部分。开脱责任合同免责约定保证合同保险应对措施：建立内部储备或建立风险基金；从外部取得应急贷款。三、风险防范的一般方法1、回避风险：不投标、终止合同分包：分30合同风险的管理31三、业主的风险防范1、认真编制招标文件2、严格对投标人进行资格预审3、做好评标、决标工作4、聘请合格的监理工程师5、保证承包商履约三、业主的风险防范1、认真编制招标文件32四、承包商的风险防范1、认真研究招标文件2、完善合同条款，合理分担风险3、购买保险4、认真准备、精心组织5、加强索赔管理四、承包商的风险防范1、认真研究招标文件33【2005年真题】国际工程中，业主方最主要的风险防范方式是()等。A.通过协议书或合同将风险转移给监理公司B.通过协议书或合同将风险转移给设计方C.增加合作者D.要求承包商、咨询、设计或监理公司对可能遇见的风险投保【2005年真题】国际工程中，业主方最主要的风险防范方式是(34合同风险的管理352018年5月18日第十章合同风险的管理2018年5月18日第十章合同风险的管理36伟大的企业家都是风险管理大师微软离破产永远只有18个月——比尔盖茨如履破冰，如临深渊

——海尔集团张瑞敏办公室风险？伟大的企业家都是风险管理大师风险？37通俗地讲，风险就是发生不幸事件的概率。换句话说，风险是经济活动中有可能存在的导致经济损失的潜在可能性或事件。什么是风险？通俗地讲，风险就是发生不幸事件的概率。换句话说，风险是经济活381、风险的客观性和普遍性2、风险的不确定性3、风险的可预测性4、风险的可变性5、风险的相对性6、风险通利益的相关性一、风险的基本特征1、风险的客观性和普遍性一、风险的基本特征39合同风险的管理40二、风险的种类按风险的起因自然风险人为风险政治风险技术风险经济风险二、风险的种类按风险的起因自然风险人为风险政治风险技术风险经41按后果分纯风险投机风险只造成损失而不会带来收益的风险即存在造成损失的可能，也存在造成收益的可能的风险。按风险的形态划分静态风险动态风险由于自然力的变化或由于人的行为失误导致的风险。如工程地质、岩性的不规则变化。是由于人类需求的改变、制度的的改进和政治、经济、社会、科技等环境的变迁导致的风险。按风险可否管理可管理风险不可管理风险指用人的智慧、知识和能力可以预测、可以控制的风险。指用人的智慧和能力、知识无法预测和控制的风险。按后果分纯风险投机风险只造成损失而不会带来收益的风险即存在造422、3、2、3、43按影响范围按风险后果承担者按影响程度局部风险总体风险项目业主风险承包商风险监理方风险一般风险严重风险灾难风险按影响范围按风险后按影响程度局部风险总体风险项目业主风险承包44合同风险的管理45三、风险评价概念是指在对各种风险大小进行度量的基础上，判断风险对工程项目建设的影响。目的1、确定风险的大小顺序，轻重缓急。2、将风险发生的概率和损失后果进一步量化，减少风险估计的不确定性。3、可以发现风险事件之间的内在联系，避免事故连环发生。4、把握不同风险之间、风险与机遇之间的转化条件，将风险变成机会，并且确实抓住机会。步骤1、确定风险评价基准2、确定项目整体风险水平3、评价风险三、风险评价概念是指在对各种风险大小进行度量的基础上，判断风46方法1主观评分法：也叫综合评分法，是利用专家的经验等隐形知识，判断项目每一单个风险并赋予相应的权重，如0-10之间的一个数，0代表没有风险，10代表风险最大，然后把各个风险的权重加起来，再与风险评价基准进行分析比较。方法1主观评分法：也叫综合评分法，是利用专家的经验等隐形知识47方法2层次分析法（AnalyticHierarchyProcess，简称AHP）是将与决策总是有关的元素分解成目标、准则、方案等层次，在此基础之上进行定性和定量分析的决策方法。方法3方法2层次分析法（AnalyticHierarchyPr48决策树法

——模仿树木生长过程，从出发点开始不断分枝表示所分析问题的各种发展可能性，并以分支的期望值中最大者为选择的依据。（1）决策树的基本要素123决策点方案枝机会点方案1方案210003000概率值0.3概率值0.7概率值0.3概率值0.750000（损益值）-20000（损益值）45000（损益值）-150000（损益值）概率枝方法4决策树法123决策点方案枝机会点方案1方案21000300049（2）决策树寻优决策树的寻优过程，是比较各机会点的损益期望值。

各机会点处的损益期望值E计算公式：

E=∑PiBi式中，Pi和Bi为各概率枝的概率和损益值。

决策树的绘制是自左向右（决策点和机会点的编号左小右大），而计算则是自右向左。各机会点的期望值计算结果应标在该机会点上方，最后将决策方案以外的方案枝用两短线排除。（2）决策树寻优50【示例】某承包商面临A、B两项工程投标，因受本单位资源条件限制，只能选择其中一项工程投标，或者两项工程均不投标。根据过去类似工程投标的经验数据，A工程投高标的中标概率为0.3，投低标的中标概率为0.6，编制投标文件的费用为3万元；B工程投高标的中标概率为0.4，投低标的中标概率为0.7，编制投标文件的费用为2万元。各方案承包的效果、概率及损益情况见下表。问题：试运用决策树法进行投标决策。【示例】51各承包方案的效果、概率及损益情况表方案效果概率损益值（万元）A高好中差0.30.50.215010050A低好中差0.20.70.1110600B高好中差0.40.50.11107030B低好中差0.20.50.37030－10不投标0各承包方案的效果、概率及损益情况表方案效果概率损益值（万元）52解答：（1）画出决策树，标明各方案的概率和损益值。解答：（1）画出决策树，标明各方案的概率和损益值。53（3）选择最优方案

因为点③的期望值最大，故应投A工程低标。

（2）计算图中各机会点的期望值（将计算结果标在各机会点上方）点⑦：150×0.3＋100×0.5＋50×0.2=105万元点②：105×0.3－3×0.7=29.44万元点⑧：110×0.2＋60×0.7＋0×0.1=64万元点③：64×0.6－3×0.4=37.2万元点⑨：1l0×0.4＋70×0.5＋30×0.1=82万元点④：82×0.4－2×0.6=31.6万元点⑩：70×0.2＋30×0.5－10×0.3=26万元点⑤：26×0.7－2×0.3=17.6万元点⑥：0（3）选择最优方案（2）计算图中各机会点的期望值（将计算结果54【2008年真题】承包商在投标报价阶段进行风险分析时，可采用的简明方法是()。A.概率分析法B.敏感性分析法C.数理统计法D.专家评分比较法【2008年真题】承包商在投标报价阶段进行风险分析时，可采用55四、合同与风险建设工程合同既是项目管理的法律文件，是合同主体各方应承担风险的界定，也是项目全面风险管理的主要依据。四、合同与风险建设工程合同既是项目管理的法律文件，是合同主体56（一）建设工程合同风险种类1、由合同定义的风险合同风险与合同类型有关：固定总价合同承包商承担全部物价和工程量变化的风险；成本加酬合同，承包商不承担任何风险；单价合同双方共同承担风险。（一）建设工程合同风险种类1、由合同定义的风险合同风险与合同572、合同中明确规定的应有一方承担的风险3、合同缺陷导致的风险一般工程承包合同明确规定业主、承包商所承担的风险范围。如工程变更风险由业主承担，不可抗力合同双方共同承担。①条文不全面、不完整，没有将双方的责权利关系全面表达清楚，没有预计到合同实施过程中可能发生的各种情况。②合同表达不清晰、不细致、不严密，合同条款矛盾、二义性。③合同签订、实施控制中的问题。2、合同中明确规定的应有一方承担的风险3、合同缺陷导致的风险58（二）合同风险的特性合同风险是相对的，同一个合同风险可以通过不同的合同条文来界定不同的承担者。如：合同中规定“乙方无权以任何理由要求增加合同价格。国家调整税率，承包商报价时考虑到税率的增加而提高报价，一旦没有增加税率，或者降低税率，就会因此增加收益。（二）合同风险的特性合同风险是相对的，同一个合同风险可以通过59五、风险分配的原则分配原则1、合理进行风险分配，防止两种倾向：业主承担所有风险，承包商承担工程建设中的所有风险。2、按照效率原则进行风险分配3、公平合理，责权利平衡：风险责任与机会对等、权利与责任相匹配。4、符合现代工程管理理念。5、符合工程惯例。五、风险分配的原则分配原则1、合理进行风险分配，防止两种倾向60下列有关工程合同风险分配的表述正确的是（）。A．合同风险应按效率原则和公平原则进行分配B．在建设工程施工合同中，业主尽量不