贵州剑河县农村信用合作联社2022年招聘模拟试题3套（含答案解析）

书山有路勤为径，学海无涯苦作舟！住在富人区的她贵州剑河县农村信用合作联社2022年招聘模拟试题3套（含答案解析）（图片大小可自由调整）全文为Word可编辑，若为PDF皆为盗版，请谨慎购买！第I卷一.综合试题-名师版(共125题)1.关于中央银行的职能，下列说法不正确的是（）。

A.是发行的银行

B.主要同商业银行发生业务关系，集中商业银行的准备金并对它们提供信用

C.代表国家贯彻执行金融政策，代为管理财政收支，为国家提供各种金融服务

D.在特定的业务领域内，协助政府发展经济

答案：D

解析：中央银行的职能主要有：①中央银行是发行的银行；②中央银行是银行的银行；③中央银行是政府的银行。D项属于政策性银行的职能。2.如果在同一供求范围内存在较多类似房地产的交易，则可以采用市场法进行房地产估价。（）

答案：对

解析：市场法适用的条件是在同一供求范围内存在较多类似房地产的交易。如在房地产市场发育不良、市场不活跃的地区，则难以采用市场法估价。3.以下关于等额本息还款法和等额本金还款法的比较，说法错误的是（）。

A.从每月还款的角度来讲，等额本息还款法是固定的，而等额本金还款法在还款初期高于等额本息还款法

B.等额本息还款法的贷款门槛要高于等额本金还款法

C.对于经济尚未稳定且初次贷款的购房人来说，等额本息还款法要优于等额本金还款法

D.两种方法都是常用的个人住房贷款还款方法

答案：B

解析：等额本金还款法的贷款门槛要高于等额本息还款法。4.商业银行董事会应监督合规政策的有效实施，以使合规缺陷得到及时有效的解决。（）

答案：对

解析：合规管理是商业银行一项核心的风险管理活动，董事会应监督合规政策的有效实施，以使合规缺陷得到及时有效的解决。5.2015年3月31日，（）公布《存款保险条例》，并于2015年5月1日起正式实施。

A.证监会

B.国务院

C.中央银行

D.中国农业银行

答案：B

解析：2015年3月31日，国务院公布《存款保险条例》，并于2015年5月1日起正式实施。@##6.向人民法院提起诉讼的时效为（）。

A.半年

B.1年

C.2年

D.3年

答案：D

解析：向人民法院提起诉讼的时效为3年。7.财富传承规划的功能包括()。

A、避免遗产继承纠纷

B、提高遗产收益

C、维持家庭成员生活质量

D、降低财富损失风险

E、降低税收风险

答案：A,C,D,E

解析：A,C,D,E

财富传承规划的功能主要表现在以下几个方面：一是避免遗产继承纠纷；二是维持家庭成员生活质量；三是降低财富损失风险；四是降低税收风险。8.既应用定量分析，又结合专家判断等定性分析的预警方法是（）。

A.黑色预警法

B.指数预警法

C.统计预警法

D.红色预警法

答案：D

解析：在三种预警方法中，红色预警法重视定量分析与定性分析相结合，其流程是：①对影响警素变动的有利因素与不利因素进行全面分析；②进行不同时期的对比分析；③结合风险分析专家的直觉和经验进行预警。9.商业银行对抵押合同重点审查的条款包括（）。[2012年6月真题]

A.借款人履行贷款债务的期限

B.抵押品价值的稳定性

C.抵押贷款的种类和数额

D.当事人认为需要约定的其他事项

E.抵押物的名称、数量、质量、状况、所在地、所有权权属或使用权权属

答案：A,C,D,E

解析：暂无解析10.《商业银行理财客户风险评估问卷基本模板》依照客户风险承受能力由低到高，客户依次被划分为保守型、平衡型、稳健型、成长型和进取型五个类型。（）

答案：错

解析：根据中国银行业协会印发的《商业银行理财客户风险评估问卷基本模板》说明，理财产品按照风险分类有以下几种：①极低风险产品；②低风险产品；③中等风险产品；④较高风险产品；⑤高风险产品。按照适合性原则，根据投资者风险承受能力依次分类为保守型、谨慎型、稳健型、积极型和激进型。11.根据《票据法》的规定，银行承兑汇票的（）必须与付款人具有真实的委托付款关系，并且具有支付汇票余额的可靠资金来源。

A.出票人

B.被背书人

C.保证人

D.承兑人

答案：A

解析：银行承兑汇票的出票人必须与付款人具有真实的委托付款关系，并且具有支付汇票金额的可靠资金来源。12.差异性策略的主要特点不包括（）。

A.风险相对较小

B.能更充分地利用目标市场的各种经营要素

C.成本费用较低

D.一般为大中型银行所采用

答案：C

解析：差异性策略要求银行根据不同的细分市场进行定位，进行专门的形象设计或特殊的服务等，所需的成本费用较高，一般为大中型银行所采用。13.在审查担保类文件时，公司业务人员应特别注意（）。

A.抵(质)押协议的合规性

B.抵(质)押协议中的担保条件

C.抵(质)押协议中的担保期限

D.抵(质)押协议生效的前提条件

答案：D

解析：在审查担保类文件时，公司业务人员应特别注意抵(质)押协议生效的前提条件(如向有关部门登记生效)。对于抵押协议虽正式签署但生效滞后的贷款项目，应在抵押正式生效前，采取必要的手段和措施规避贷款风险。14.下列主体中()不具备贷款保证人资格。

A.IT企业

B.出版社

C.地方政府部门

D.会计师事务所

答案：C

解析：根据《担保法》第八条，国家机关不得为保证人，但经国务院批准为使用外国政府或者国际经济组织贷款进行转贷的除外。

15.证券的（）越大，利率的变化对该证券价格的影响也越大，因此风险也越大。

A.久期

B.敞口

C.现值

D.终值

答案：A

解析：久期又称持续期，用于对固定收益产品的利率敏感程度或利率弹性的衡量。证券的久期越大，利率的变化对该证券价格的影响也越大，因此风险也越大。16.银行应该建立持续的"市场监督"管理机制，以保持批发融资来源的稳定性。（）

答案：错

解析：银行应该建立持续的"市场接触"管理机制，以保持批发融资来源的稳定性。17.销售收入增长模式一般为阶梯性增长。（）

答案：错

解析：销售收入增长模式一般为线性增长。18.证券发行管理制度不包括()。

A、审批制

B、核准制

C、审查制

D、注册制

答案：C

解析：C

19.?对于信贷经营，（）是对区域风险影响最大、最直接的因素。[2010年5月真题]

A.区域自然条件

B.区域产业结构

C.区域经济发展水平

D.区域市场化程度和法制框架

答案：C

解析：对信贷经营来说，经济发展水平是对区域风险影响最大、最直接的因素：一般情况下，经济发展水平越高，区域信贷风险越低：20.采用成本法对房地产估价的理论依据是（）。

A.生产费用价值论

B.房地产价格形成的替代原理

C.预期原理

D.倒算原理

答案：A

解析：成本法的理论依据是生产费用价值论——商品的价格是由其生产所必要的费用决定的。21.资本充足率等于（）。

A.(资本-扣除项)÷(信用风险加权资产-12．5×市场风险资本要求)

B.(资本-扣除项)÷(信用风险加权资产+12．5×市场风险资本要求)

C.(资本+扣除项)÷(信用风险加权资产+12．5×市场风险资本要求)

D.(资本+扣除项)÷(信用风险加权资产-12．5×市场风险资本要求)

答案：B

解析：资本充足率=(资本一扣除项)÷(信用风险加权资产+12．5×市场风险资本要求)。22.在标准法中，商业银行的所有业务可划分成九大类银行产品线，主要包括（）。

A.支付和结算

B.资产管理

C.公司金融

D.贷款

E.零售银行

答案：A,B,C,E

解析：标准法的原理是，将商业银行的所有业务划分为九条业务线，分别为公司金融、交易和销售、零售银行业务、商业银行业务、支付和结算、代理服务、资产管理、零售经纪和其他业务。对每一条业务线规定不同的操作风险资本要求系数并分别求出对应的资本，然后加总，即可得到商业银行总体操作风险资本要求。23.对于市场风险较大的投资产品，特别是与衍生交易相关的投资产品，商业银行不应主动向()的客户推介或销售该产品。

A.私人银行业务

B.无相关交易经验

C.可购买中小企业私募债

D.贷款

答案：B

解析：《商业银行个人理财业务风险管理指引》第二十三条规定，对于市场风险较大的投资产品，特别是与衍生交易相关的投资产品，商业银行不应主动向无相关交易经验或经评估不适宜购买该产品的客户推介或销售该产品。24.借款合同签订以后，如果（），则允许变更借款合同。[2013年11月真题]

A.借款人不履行借款合同，贷款难以收回

B.借款人已经申请破产，进入清算程序

C.借款人因不可抗拒的意外事故致使合同无法履行

D.经借贷双方协商同意

答案：D

解析：借款合同依法需要变更或解除的，必须经借贷双方协商同意，协商未达成之前借款合同继续有效。25.盗窃信用卡并使用的，定（）。

A.盗窃罪

B.金融凭证诈骗罪

C.信用证诈骗罪

D.信用卡诈骗罪

答案：A

解析：《关于审理盗窃案件具体应用法律若干问题的解释》第十条规定，盗窃信用卡并使用的，定盗窃罪而非信用卡诈骗罪。26.借款人将债务全部或部分转让给第三方的，应当取得贷款人的同意。

答案：对

解析：借款人将债务全部或部分转让给第三方的，必须事先获得银行的同意。

考点

借款人的权利和义务27.由出票人开立一张远期汇票，以银行为付款人，要求其在确定的将来日期支付一定金额给收款人的汇票是()。

A.银行汇票

B.银行承兑汇票

C.商业汇票

D.远期汇票

答案：B

解析：以银行为付款人的汇票是银行承兑汇票。28.与所受聘银行及其主要股东不存在任何可能影响其进行独立、客观判断关系，且不在商业银行担任除董事以外职务的董事是（）。

A.执行董事

B.董事会秘书

C.独立董事

D.董事长

答案：C

解析：独立董事是指不在银行担任除董事以外的其他职务，并与所受聘银行及其主要股东不存在任何可能影响其进行独立、客观判断关系的董事。29.制定退休规划的流程包括的步骤有（）。

A.计算资金需求和退休收入

B.计算资金缺口

C.投资规划的执行和跟踪

D.确定退休目标

E.制定退休规划

答案：A,B,C,D,E

解析：一般来说，制定退休规划包括以下五个步骤：1．确定退休目标2．计算资金需求和退休收入3．计算资金缺口4．制定退休规划5．投资规划的执行和跟踪30.货币政策工具包括()。

A、法定存款准备金政策

B、再贴现公开市场业务

C、公开市场业务

D、基准利率

E、窗口指导

答案：A,B,C,D,E

解析：货币政策工具主要包括法定存款准备金政策、再贴现及公开市场业务，即中央银行的“三大传统法宝”。此外，中央银行还可以利用基准利率、再贷款，以及窗口指导、常备借贷便利、中期借贷便利、抵押补充贷款等手段对经济进行调控。31.对理财师口头表达能力的要求包括（）。

A.吐字清晰

B.语速中等

C.说话简明扼要

D.用词妥当

E.避重就轻

答案：A,B,C,D

解析：理财师在和客户交谈的过程中要吐字清晰、语速中等，说话简明扼要、层次分明、用词妥当、有逻辑性、有针对性，既不夸夸其谈，也不避重就轻。32.?关于资产与负债变化对现金流量的影响，以下可能发生的有（）。[2015年5月真题]

A.非现金资产增加、负债减少，会导致现金流入

B.非现金资产减少会导致现金流入，负债减少会导致现金流出

C.非现金资产增加会导致现金流人，负债增加会导致现金流出

D.非现金资产减少、负债增加，会导致现金流入

E.非现金资产增加会导致现金流出，负债增加会导致现金流人

答案：B,D,E

解析：资产与负债变化对现金流量的影响如表6—4所示。

33.银行业监督管理机构及其派出机构遵循公平、公开、公正和效率的原则对银行业实施监督管理。（）

答案：错

解析：银行业监督管理机构及其派出机构遵循依法、公开、公正和效率的原则对银行业实施监督管理。34.根据我国《商业银行资本管理办法（试行）》，下列属于商业银行核心一级资本的有（）。

A.可转换债券

B.未分配利润

C.长期次级债

D.优先股

E.普通股

答案：B,E

解析：核心一级资本是指在银行持续经营条件下无条件用来吸收损失的资本工具，具有永久性、清偿顺序排在所有其他融资工具之后的特征。核心一级资本包括实收资本或普通股、资本公积可计入部分、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分。35.网上银行的功能有（）。

A.信息服务功能

B.展示与查询功能

C.初步受理和审查

D.综合业务功能

E.电子商务功能

答案：A,B,D

解析：网上银行的功能主要包括信息服务功能、展示与查询功能和综合业务功能。36.商业银行内部资金转移价格定价的主要功能不包括（）。

A.优化资产负债的期限结构、利率结构

B.实现风险分离和集中管理

C.引导产品合理定价

D.完善绩效考评体系和激励机制

答案：A

解析：内部资金转移价格定价的主要功能有：(1)优化资产负债业务组合和资源配置。

(2)实现风险分离和集中管理。

(3)引导产品合理定价。

(4)完善绩效考评体系和激励机制。

37.认为银行可将其闲置可用资金投放于二级市场的贷款与证券的信贷理论是（）。

A.资产转换理论

B.超货币供给理论

C.真实票据理论

D.预期收入理论

答案：A

解析：资产转换理论认为，银行能否保持流动性，关键在于银行资产能否顺利实现转让变现，把可用资金的部分投放于二级市场的贷款与证券。当银行流动性需求增大时，可在金融市场上出售这些资产，以满足银行流动性的需要。38.基本面分析主要用在股票和其他权益类投资分析中，不适用于债券及其他债权类投资的分析中。()

答案：错

解析：基本面分析是一种自上而下的分析方法，先是从经济和整个市场的层面出发，考虑大环境变化对不同行业的影响，再从前景较好的行业中选择在行业中具有竞争力和前景较好的公司。基本面分析主要用在股票和其他权益类投资分析中，但是在一定程度上也适用于债券及其他债权类投资的分析中。39.（）是指与投保人订立保险合同，并按照合同约定承担赔偿或者给付保险金责任的保险公司。

A.保险人

B.投保人

C.被保险人

D.受益人

答案：A

解析：保险人是指与投保人订立保险合同，并按照合同约定承担赔偿或者给付保险金责任的保险公司。40.商业银行信贷业务经营管理组织架构包括（）。

A.稽核部门

B.董事会及其专门委员会

C.监事会

D.公司业务部门

E.高级管理层

答案：A,B,C,D,E

解析：商业银行信贷业务经营管理组织架构包括：董事会及其专门委员会、监事会、高级管理层和信贷业务前中后台部门。其中，信贷前台部门负责客户营销和维护，也是银行的“利润中心”，如公司业务部门、个人贷款业务部门；信贷中台部门负责贷款风险的管理和控制，如信贷管理部门、风险管理部门、合规部门、授信执行部门等；信贷后台部门负责信贷业务的配套支持和保障，如财务会计部门、稽核部门、IT部门等。41.在个人教育贷款的业务流程中，可能产生的操作风险的有（）。

A.借款人身份弄虚作假

B.第三方保证人不具备保证资格和保证能力

C.审批人对应审查的内容审查不严，导致向不具备贷款发放条件的借款人发放贷款

D.合同制作不合格

E.未按规定保管借款合同、担保合同等重要贷款档案资料，造成合同损毁

答案：A,B,C,D,E

解析：个人教育贷款的操作风险包括贷款受理和调查中的风险、贷款审查和审批中的风险、贷款签约和发放中的风险、支付管理中的风险和贷后与档案管理中的风险。AB两项属于贷款受理和调查环节的风险；C项属于贷款审查和审批环节的风险；D项属于贷款签约与发放环节的风险；E项属于贷后与档案管理环节的风险。

42.商业银行个人理财业务可分为理财顾问服务和（）两类。

A.理财规划服务

B.综合理财服务

C.理财咨询服务

D.专业理财服务

答案：B

解析：按是否接受客户委托和授权对客户资金进行投资和管理，商业银行个人理财业务可分为理财顾问服务和综合理财服务。43.商业银行内部控制应当遵循的基本原则是（）。

A.全覆盖原则

B.制衡性原则

C.审慎性原则

D.相匹配原则

E.客观性原则

答案：A,B,C,D

解析：商业银行内部控制应当遵循的基本原则：

（1）全覆盖原则

（2）制衡性原则

（3）审慎性原则

（4）相匹配原则44.下列关于内幕交易的说法，正确的有()。

A．公司营业中主要资产的抵押、出售或者报废一次超过资产的10％属于内幕信息

B．内幕信息的知情人员建议他人买卖有关股票或公司债券一般不受法律限制

C．涉及公司的经营、财务或者对该公司证券的市场价格有重大影响的尚未公开的信息为内幕信息

D．上市公司的收购方案和股权结构重大变化属于内幕信息

E．内幕交易损害了上市公司的利益

答案：C,D,E

解析：CDE公司营业中主要资产的抵押、出售或者报废一次超过资产的30％才属于内幕信息，A选项不正确；内幕信息的知情人员建议他人买卖有关股票或公司债券是违法的，B选项不正确。故选CDE。45.办理储蓄业务，应当遵循的原则有（）。

A.存款自愿

B.存款有息

C.取款自由

D.为存款人保密

E.整存整取

答案：A,B,C,D

解析：个人存款又称储蓄存款，是指居民个人将闲置不用的货币资金存人银行，并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为，是银行对存款人的负债。《中华人民共和国商业银行法》规定，办理储蓄业务，应当遵循“存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密”的原则。46.可以用来量化收益率风险或者收益率波动性的指标有()。

A.预期收益率

B.中位数

C.方差

D.标准差

E.众数

答案：C,D

解析：预期收益率是一种平均水平的概念，众数和中位数不具有衡量收益率比重的特性，标准差和方差来量化收益率的波动情况，例如，标准差越大表明不确定性越大，即出现较大收益或损失的机会增大。

47.下列关于商业银行不相容职务分离原则的理解，错误的是（）。

A.不相容职务分离意味着管理人员不能同时负责前台营销和中台审批

B.双人复核是不相容职务分离原则在实际中的应用

C.不相容职务进行分离，可有效降低发生错误和舞弊的可能性

D.不相容职务分离控制是内部控制的基本手段之一

答案：B

解析：不相容职务分离控制是内部控制的基本手段之一。商业银行应当全面系统地分析、梳理业务流程中所涉及的不相容职务，实施相应的分离措施，形成各司其职、各负其责、相互制约的工作机制。商业银行进行组织规划，首先是要对不相容职务进行分离，如果没有适当的职务分离，则发生错误和舞弊的可能性更大。48.受法律保护的借贷关系开始于()。

A.贷款审查通过

B.贷款审批通过

C.签署借款合同

D.借款合同生效

答案：D

解析：借款合同一经签订生效后，受法律保护的借贷关系即告确立，借贷双方均应依据借款合同的约定享有权利和承担义务。49.下列关于股份制商业银行的说法，不正确的是()。

A．在一定程度上填补了国有商业银行收缩机构造成的市场空白．

较好地满足了中小企业和居民的融资和储蓄业务需求

B．打破了计划经济体制下国家专业银行的垄断局面，促进了银行体系竞争机制的形成和竞争水平的提高

C．在经营管理方面不断创新，是很多重大措施的“试验田”，从而大大推动了整个中国银行业的改革和发展

D．由于体制优势带来了其发展速度快的优势，目前在总资产规模上已经超过了原有的四大国有商业银行

答案：D

解析：D题中ABC选项都是关于股份制商业银行的正确说法。股份制商业银行的总资产规模并未超过并且短期内不会超过原四大国有商业银行。故选D。50.商业助学贷款的贷后管理包括（）。

A.贷后检查

B.贷款的偿还

C.贷款质量分类与风险预警

D.不良贷款管理

E..贷后档案管理

答案：A,B,C,D,E

解析：本题考查商业助学贷款的贷后管理。商业助学贷款的贷后管理是指对贷款发放后到合同终止前有关事宜的管理，包括贷后检查、贷款的偿还、贷款质量分类与风险预警、不良贷款管理及贷后档案管理等工作。51.金融犯罪的客观方面的具体内容主要是指（）。

A.具有金融犯罪的机构或个人

B.具有金融犯罪的金融工具

C.违反金融管理法规

D.具有非法从事货币资金融通的活动

E.侵害存款人或投资人的利益

答案：C,D

解析：金融犯罪的构成主要有犯罪客体、犯罪客观方面、犯罪主体、犯罪主观方面。其中，金融犯罪的客观方面表现为违反金融管理法规，非法从事货币资金融通活动，危害国家金融管理秩序，情节严重的行为。具体内容包括：(1)违反金融管理法规。(2)具有非法从事货币资金融通的活动。52.债权人行使撤销权时的必要费用，由()承担。

A、债权人

B、债务人

C、无权代理人

D、担保人

答案：B

解析：B

由于债务人不当行为引起的费用，应由债务人承担。53.根据购买力平价理论，通货膨胀高的国家货币汇率（）。

A.升水

B.贬值

C.升值

D.贴水

答案：B

解析：在一国发生通货膨胀的情况下，该国货币所代表的价值量就会减少，其实际购买力也随之下降，于是其对外币比价同样趋于下跌。54.根据数据的来源不同，风险管理信息系统的风险数据可以分为（）。

A.内部数据

B.历史数据

C.中间计量数据

D.组合结果数据

E.外部数据

答案：A,E

解析：根据数据的来源不同，风险管理信息系统的风险数据可以分为：①内部数据，指从各个业务信息系统中抽取的、与风险管理相关的数据信息；②外部数据，指通过专业数据供应商所获得的数据，限于当前国内数据供应商的专业实力，很多数据需要商业银行自行采集、评估或用其他数据来替代。55.商业银行流动性监管要求流动性比率不得低于(?)。

A.10％

B.15％

C.25％

D.30％

答案：C

解析：流动性比率=流动性资产余额÷流动性负债余额×100％。商业银行流动性监管要求该指标不得低于25％。?56.银行应通过外汇局指定的管理信息系统办理个人购汇和结汇业务，真实、准确录入相关信息，并将办理个人业务的相关材料至少保存（）年备查。

A.7

B.5

C.3

D.2

答案：B

解析：根据《个人外汇管理办法》第6条的规定，银行应通过外汇局指定的管理信息系统办理个人购汇和结汇业务，真实、准确录入相关信息，并将办理个人业务的相关材料至少保存5年备查。57.根据使用对象的不同，个人征信系统提供不同版式的个人信用报告，包括()。

A、银行版

B、个人查询版

C、政府版

D、征信中心内部版

E、开放版

答案：A,B,D58.强制措施中最轻微的一种措施是()。

A、拘传

B、取保候审

C、监视居住

D、拘留

答案：A

解析：A

强制措施中最轻微的一种措施是拘传。59.下列财产中不得抵押的有（）。

A.土地所有权

B.抵押人所有的房屋和其他地上定着物

C.耕地、宅基地、自留地、自留山

D.学校、幼儿园、医院的教育设施、医疗卫生设施

E.抵押人依法承包并经发包方同意抵押的荒山、荒沟、荒滩等荒地

答案：A,C,D

解析：不得抵押的财产有：土地所有权；耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权，但担保法特别规定的除外；学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施；所有权、使用权不明或者有争议的财产；依法被查封、扣押、监管的财产；法律、行政法规不得抵押的其他财产。60.在固定资产贷款中，()是实贷实付的基本要求。

A.协议承诺

B.满足有效信贷需求

C.受托支付

D.按进度发放贷款

答案：D

解析：按进度发放贷款是实贷实付的基本要求。欧美银行业金融机构在贷款发放过程中，要求根据项目进度和借款人项目资金运用情况按比例发放贷款，及时慎重地调整贷款发放的节奏和数量，这是贷款发放的最基本要求。61.日元对人民币的汇率，一般可以看做是基本汇率。()

答案：错

解析：一般美元是基本汇率中的关键货币，日元对人民币的汇率是通过美元对日元、美元对人民币的汇率套算出来的，是套算汇率。62.根据《合同法》的规定，当事人订立合同应具有要约邀请、要约和承诺三个阶段。（）

答案：错

解析：当事人订立合同，采取要约承诺方式，只需要具有要约和承诺两个阶段，要约邀请不是必须的。63.公司信贷的提供主体和接受主体分别是（）。

A.银行、公司

B.银行、法人和其他经济组织

C.银行或非银行金融机构、公司

D.银行或非银行金融机构、法人和其他经济组织

答案：B

解析：公司信贷的提供主体是银行，接受主体是法人和其他经济组织。64.共同构成我国担保法律制度的法律包括()。

A．《公司法》

B．《物权法》

C．《民法通则》

D．《担保法》司法解释

E．《合同法》

答案：B,C,D

解析：BCD共同构成我国担保法律有：《物权法》《民法通则》《担保法》司法解释。故选BCD。65.下列关于互联网金融下征信业务的新发展说法错误的是（）。

A.在互联网金融的背景下，征信系统现有的应用架构、数据架构、技术架构等方面的设计可以满足现实要求，需要针对互联网金融进一步提升其准确性、灵活性和前瞻性，以适应未来的发展需要

B.互联网金融的发展为征信系统更为广泛的采集信贷信息，扩充征信汇总数据的指标体系创造了条件

C.互联网金融本身的征信业务发展也面临着重大的挑战

D.借助互联网金融平台，征信系统可以讲更广范围的信息采集入库，并通过互联网征信平台实现更高效的信息共享

答案：A

解析：在互联网金融的背景下，征信系统现有的应用架构、数据架构、技术架构等方面的设计已开始难以满足现实要求，需要针对互联网金融进一步提升其扩展性、灵活性和前瞻性，以适应未来的发展需要。互联网金融的发展为征信系统更为广泛的采集信贷信息，扩充征信汇总数据的指标体系创造了条件。

互联网金融本身的征信业务发展也面临着重大的挑战。

借助互联网金融平台，征信系统可以讲更广范围的信息采集入库，并通过互联网征信平台实现更高效的信息共享66.下列属于开放条件下银行的主要风险来源的是（）。

A.经济周期

B.期限错配

C.市场环境变化

D.网络技术发展

E.错误评估客户的还款能力

答案：A,B,C,D,E

解析：开放条件下银行风险来源主要有经济周期、期限错配、对客户的经济及还款能力评估失误、市场环境变化、网络技术发展等，风险具体种类按照《有效银行监管核心原则》的归类共有信用风险、市场风险等八大类。67.银行业金融机构应当根据风险偏好和风险状况及时评估资本和流动性的充足情况，确保资产、流动性能够抵御风险。

答案：错

解析：银行业金融机构应当根据风险偏好和风险状况及时评估资本和流动性的充足情况，确保“资本”、流动性能够抵御风险。68.遗嘱的法定方式有（）

A.公证遗嘱

B.自书遗嘱

C.代书遗嘱

D.录音遗嘱

E.口头遗嘱

答案：A,B,C,D,E

解析：遗嘱的法定方式有：公证遗嘱、自书遗嘱、代书遗嘱、录音遗嘱、口头遗嘱5种。69.寿险合同属于()。

A.给付性保险合同

B.补偿性保险合同

C.足额保险合同

D.不足额保险合同

答案：A

解析：寿险属于人身保险。人身保险合同是给付性合同，即根据投保人的实际需要和支付保险费的能力确定一个保险金额，当危险事故发生或保险期限届满时，由保险人按照事先约定的保险金额承担给付保险金责任。寿险合同属于定额给付性合同。因为人的生命和身体本身是不能用经济价值来衡量的，只能由双方约定的保险金额来确定给付金额。70.关于现值和终值，下列说法错误的是（）。

A.随着复利计算频率的增加，实际利率增加，现金流量的现值增加

B.期限越长，利率越高，终值就越大

C.货币投资的时间越早，在一定时期期末所积累的金额就越高

D.利率越低或年金的期间越长，年金的现值越大

答案：A

解析：单利现值计算公式为：V0=Vn／(1+i×n)，复利现值的计算公式为：PV=FV／(1+r)t，在该公式中可以看到，现金流量与复利的计算频率呈反向关系，也就是说，随着复利计算频率的增加，现金流量的现值在减小。故选项A错误。71.世界上的遗产税按课征方式可以划分为（）。

A.总遗产税制度

B.分遗产税制度

C.子遗产税制度

D.专项遗产税制

E.总分遗产税制度

答案：A,B,E

解析：世界上的遗产税按课征方式来划分可以分为以下三类：①总遗产税制度，即以死者的遗产总额来征税，继承人人数及分配方向不作为影响因素；②分遗产税制度，根据继承人与死者关系的亲疏及继承财产的多少来进行分别课征的税；③总分遗产税制度，对死者留下的遗产先课征一次遗产税，然后在税后的遗产分配给各继承人时，再就各继承人的继承份额来征继承税，也称混合遗产税制。72.教育投资规划的流程的步骤包括（）。

A.确定教育目标

B.计算教育资金需求

C.计算教育资金缺口

D.制作教育投资规划方案、选择合适的投资工具、产品组合

E.教育投资规划的跟踪与执行

答案：A,B,C,D,E

解析：以上选项均属于教育投资规划的步骤73.存款是商业银行生息资产中最重要的组成部分，因此存款结构通常是分析银行资产结构性最重要的一个指标。（）

答案：错

解析：贷款是商业银行生息资产中最重要的组成部分，因此贷款结构通常是分析银行资产结构性最重要的一个指标。?74.所有关于客户关系管理定义的共同之处是（）。

A.强调客户关系管理是一种管理理念或商业策略

B.强调企业生产经营必须以客户为中心

C.客户关系管理被看成是一种管理机制或手段

D.客户关系管理被看成是一种管理技术

答案：B

解析：所有关于客户关系管理定义的共同之处是：强调企业生产经营必须以客户为中心，并一致认为与客户的关系及其管理应该提升到企业竞争与发展战略的高度。75.对于建筑业，营业收入___________万元及以上，且资产总额___________万元及以上的为中型企业。()

A.3000；3000

B.3000；5000

C.6000；5000

D.5000；3000

答案：C

解析：对于建筑业，营业收入80000万元以下或资产总额80000万元以下的为中小微型企业。其中，营业收入6000万元及以上，且资产总额5000万元及以上的为中型企业；营业收入300万元及以上，且资产总额300万元及以上的为小型企业；营业收入300万元以下或资产总额300万元以下的为微型企业。76.操作风险是一种发生在实务操作的、内部形成的系统性风险。（）

答案：错

解析：操作风险是一种发生在实务操作的、内部形成的非系统性风险。77.目前，个人信用报告主要用于（）。

A.银行的各项消费信贷业务

B.商业赊销

C.信用交易

D.招聘

答案：A

解析：目前，个人信用报告主要用于银行的各项消费信贷业务。随着社会信用体系的不断完善，信用报告将更广泛地用于各种商业赊销、信用交易和招聘求职等领域。78.项目经营期检查应重点关注的内容包括()。

A.项目所在行业风险情况

B.项目生产数据和技术指标是否达到预定标准

C.项目的建设、技术、市场条件是否发生变化

D.项目生产经营及市场销售是否正常

E.借款人整体现金流是否正常

答案：A,D,E

解析：除ADE三项外，项目经营期检查应重点关注的内容还包括：①由项目产生的收入现金流及还贷资金是否能达到原来项目评估报告的要求；②项目经营收入是否按约定按时、足额回笼交行；③项目融资的项目经营收入账户资金流动是否异常。B项属于项目试生产期检查的内容；C项属于项目建设期检查的内容。79.假设某企业持面额1000万元、剩4个月到期的银行承兑汇票到某银行申请贴现。该银行扣收20万元贴现利息后将余额980万元付给该企业，则这笔贴现业务执行的年贴现率为（）。

A.6％

B.2％

C.4％

D.4．08％

答案：A

解析：银行贴现付款额=票据面额×年贴现率×到期天数(或到期月数)／365(或12)，即1000×年贴现率×4／12=20，年贴现率=6％，故选A。80.M公司为N公司贷款提供保证，申请贷款本息额500万元，银行可接受保证限额为1000万元，则该项贷款的保证率为（）。

A.200％

B.100％

C.50％

D.25％

答案：C

解析：保证率=申请保证贷款本息/可接受保证限额×100％=500/1000×100％=50％81.自主支付在实际操作中需要注意的问题有（）。

A.首先，受托支付是监管部门倡导和符合国际通行做法的支付方式，是贷款支付的主要方式，自主支付是受托支付的补充

B.首先，受托支付是监管部门倡导和符合中国国情的支付方式，是贷款支付的主要方式，自主支付是受托支付的补充

C.其次，借款人自主支付不同于传统意义上的实贷实存，自主支付对于借款人使用贷款并没有相关的措施限制，无法确保贷款用于约定用途

D.其次，借款人自主支付不同于传统意义上的实贷实存

E.自主支付对于借款人使用贷款设定了相关的措施限制，以确保贷款用于约定用途

答案：A,D,E

解析：自主支付在实际操作中，需要注意的问题有：①受托支付是监管部门倡导和符合国际通行做法的支付方式，是贷款支付的主要方式；②自主支付是受托支付的补充，而自主支付约定了一定的使用用途。因此排除B、C两项。故本题选ADE。82.个人和家庭进行财务规划的关键期是在个人生命周期的()。

A.建立期

B.维持期

C.稳定期

D.高原期

答案：B

解析：维持期是个人和家庭进行财务规划的关键期。83.选择教育金信托的客户有（）。

A.有大额整笔资金的家庭

B.单亲家庭

C.贫困人群

D.离异家庭

E.高资产或高收入人群

答案：A,D,E

解析：教育金信托，比较适合如下几类客户：①有大额整笔资金的家庭；②离异家庭；③高资产或高收入人群。

84.在“行业动荡期”，固定资产很高或者其他方面需要高投资的行业，一般很少出现“价格战争”的现象。()

答案：错

解析：在“行业动荡期”，对于固定资产很高或者其他方面需要高投资的行业来说，出现“价格战争”的现象更为普遍。85.下列不属于行政复议当事人的是()。

A、申请人

B、被申请人

C、受益人

D、第三人

答案：C

解析：C

行政复议当事人主要有申请人、被申请人和第三人。86.商业银行在业务关系存续期间，客户身份资料发生变更的，应当及时更新客户身份资料。客户身份资料在业务关系结束后、客户交易信息在交易结束后，应当至少保存（）。

A.3年

B.4年

C.5年

D.2年

答案：C

解析：商业银行应当按照规定建立客户身份资料和交易记录保存制度。在业务关系存续期间，客户身份资料发生变更的，应当及时更新客户身份资料。客户身份资料在业务关系结束后、客户交易信息在交易结束后，应当至少保存五年。

87.（）是一个事后衡量指标，在事前进行投资决策时具有很强的主观性。

A.名义收益率

B.即期收益率

C.持有期收益率

D.到期收益率

答案：C

解析：持有期收益率=(出售价格-购买价格+利息)／购买价格×100％。由于出售价格只有在投资者实际出售债券时才能够确定，是一个事后衡量指标，在事前进行投资决策时只能主观预测出售价格，因此，这个指标在作为投资决策的参考时，具有很强的主观性。88.期限在1年以内(含1年)的个人贷款的利率，在合同期内遇法定利率调整时，()。

A.在合同期间按年调整

B.可分段计息

C.在合同期间按月调整

D.实行合同利率

答案：D

解析：一般来说，贷款期限在1年以内(含)的实行合同利率，遇法定利率调整不分段计息，执行原合同利率。89.下列商业银行客户中，最适合采用专家判断法进行信用评级的是（）。

A.已上市的中型企业

B.刚由事业单位改制而成的企业

C.财务制度健全的小型企业

D.即将上市的大型企业

答案：C

解析：专家系统的突出特点在于将信贷专家的经验和判断作为信用分析和决策的主要基础，这种主观性很强的方法／体系带来的一个突出问题是对信用风险的评估缺乏一致性。这一局限性对于大型商业银行而言尤为突出，使得商业银行统一的信贷政策在实际操作过程中因为专家意见不一致而失去意义。90.银行业监督管理机构对银行业实施监督管理应当遵循的基本原则包括下列哪几项?（）

A.公正原则

B.公开原则

C.效率原则

D.公平原则

E.依法原则

答案：A,B,C,E

解析：监管原则是对监管行为的总体规范，《银行业监督管理法》明确规定，银行业监督管理机构对银行业实施监督管理，应当遵循依法、公开、公正和效率四项基本原则。91.在对美国公开上市交易的制造业企业借款人的分析中，Altman的Z计分模型选择了5个财务指标来综合反映影响借款人违约概率的5个主要因素。其中，反映企业杠杆比率的指标是（）。

A.息税前利润／总资产

B.销售额／总资产

C.留存收益／总资产

D.股票市场价值／债务账面价值

答案：C

解析：杠杆比率是用银行的自有资本获利的能力。选项C正是反映银行杠杆比率本身的一个指标。选项A是反映盈利水平的，B是反映企业经营活跃程度的，D是反映企业在破产之前，公司资产价值能够下降的程度。还有一个反映流动性状况的指标(流动资产-流动负债)／总资产。92.对商业银行债权的风险权重规定为：商业银行之间原始期限在4个月以内的债权给予零风险权重，4个月以上的风险权重为（），但商业银行持有的其他银行发行的混合资本债券和长期次级债务的风险权重为（）。

A.10％；50％

B.10％；20％

C.20％；50％

D.20％；100％

答案：D

解析：对商业银行债权的风险权重规定为：商业银行之间原始期限在4个月以内的债权给予零风险权重，4个月以上的风险权重为20％，但商业银行持有的其他银行发行的混合资本债券和长期次级债务的风险权重为100％。

93.有利于被保险人和受益人的解释原则即当被保险人与保险公司对保险条款的理解发生争议时，应当作出有利于被保险人的解释（）

答案：对

解析：有利于被保险人和受益人的解释原则即当被保险人与保险公司对保险条款的理解发生争议时，应当作出有利于被保险人的解释94.商业银行应该高度重视借款人的第一还款来源，要求借款人以不影响其正常生活的、可变现的财产作为抵押，并且要求借款人购买（）。

A.保证保险

B.信用保险

C.财产保险

D.责任保险

答案：C

解析：由于个人贷款的抵押权实现困难，商业银行应当高度重视借款人的第一还款来源，要求借款人以不影响其正常生活的、可变现的财产作为抵押，并且要求借款人购买财产保险。95.（）是指财务公司按一定利率和必须归还等条件向成员单位出借贷款资金的一种信用活动形式。

A.对成员单位办理融资租赁

B.对成员单位办理贷款

C.办理成员单位产品的买方信贷

D.办理成员单位产品的消费信贷业务

答案：B

解析：四个选项都属于财务公司的资产类业务。其中，B项，对成员单位办理贷款是指财务公司按一定利率和必须归还等条件向成员单位出借贷款资金的一种信用活动形式。96.客户信息可以分为定量信息和定性信息，下列说法中，正确的是()。

A.理财目标是定量信息

B.负债情况是定量信息

C.保单信息是定性信息

D.储蓄情况是定性信息

答案：B

解析：A项属于定性信息，C、D项属于定量信息。97.个人征信系统所收集的个人信用信息包括（）。

A.个人职业信息

B.非银行信息

C.信贷信息

D.客户本人声明

E.个人基本信息

答案：A,B,C,D,E

解析：个人征信系统所收集的个人信用信息包括个人基本信息、信贷信息、非银行信息、客户本人声明等各类信息。职业信息属于个人基本信息。98.目前银行代理的国债分为凭证式国债、电子式储蓄国债和()。

A.记账式国债

B.国家储蓄债

C.不记名式国债

D.记名式国债

答案：A

解析：目前银行代理的国债分为凭证式国债、电子式储蓄国债和记账式国债。99.我国传统上家长对于子女的教育就比较重视。但随着教育费用越来越高，为了保证子女的上学费用，十分有必要做好子女教育规划。客户郑女士有一个在读初中三年级的女儿，就此她向理财师就子女教育规划方面的问题进行了咨询。

如果理财师向郑女士推荐教育保险，关于教育保险，下列说法不正确的是()。

A.相对而言变现能力较低

B.每户本金最高限额为2万元

C.教育保险具有强制储蓄功能

D.投保人出意外，保费可豁免

答案：B

解析：教育保险是储蓄性的险种，既具有强制储蓄的作用又有一定的保障功能。教育金保险实际上是一种分阶段储蓄、集中支付的方式。一旦投保的家长遭受不幸，身故或者全残，保险公司将豁免所有未缴保费，子女还可以继续得到保障和资助。B项为教育储蓄的特点。100.商业银行应确定一个管理部门或委员会统一审核批准对客户的授信，不能由不同部门分别对同一或不同客户进行授信，这是指授信要做到()。

A.授信主体的统一

B.授信对象的统一

C.不同币种授信的统一

D.授信形式的统一

答案：A

解析：商业银行实施统一授信制度，要做到四个方面的统一：①授信主体的统一。商业银行应确定一个管理部门或委员会统一审核批准对客户的授信，不能由不同部门分别对同一或不同客户，不同部门分别对同一或不同信贷品种进行授信。②授信形式的统一。商业银行对同一客户不同形式的信用发放都应置于该客户的最高授信限额以内，即要做到表内业务授信与表外业务授信统一。对表内的贷款业务、打包放款、进出口押汇、贴现等业务和表外的信用证、保函、承兑等信用发放业务进行一揽子授信。③不同币种授信的统一，要做到本外币授信的统一，将对本币业务的授信和外币业务的授信置于同一授信额度之下。④授信对象的统一。商业银行授信的对象是法人，不允许商业银行在一个营业机构或系统内对不具备法人资格的分支公司客户授信。101.内部控制应当与管理模式、业务规模、产品复杂程度、风险状况程度相适应．并根据情况变化及时进行调整，这体现了内部控制的（）原则。

A.全覆盖

B.制衡性

C.审慎性

D.相匹配

答案：D

解析：相匹配原则是内部控制应当与管理模式、业务规模、产品复杂程度、风险状况程度相适应．并根据情况变化及时进行调整。?

102.下列关于节税的表述错误的是()。

A.巧妙利用税法赋予纳税人的权利

B.不属于逃税的行为

C.顺应立法精神是节税的一个重要原则

D.与通常所说的“避税”，两者一样，无区别

答案：D

解析：D项，节税和避税不同，节税具有合法性，避税是以非违法的手段来达到逃避纳税义务的目的，因此在一定程度上它与逃税一样有损国家税法，直接后果是将导致国家财政收入的减少，间接后果是税收制度有失公平和社会腐败。故节税不需要反节税，而避税则需要反避税。103.?参考《流动资金贷款管理暂行办法》中对营运资金量的测算方法，假设一个借款人2015年销售收入为200万，销售利润率为10％，预计销售收入年增长率为20％，营运资金周转次数为12，则2016年该借款人的营运资金量为（）。[2016年6月真题]

A.20万

B.200万

C.18万

D.16．67万

答案：C

解析：营运资金量=上年度销售收入X(1-上年度销售利润率)×(1+预计销售收人年增长率)／营运资金周转次数=200×(1-10％)X(1+20％)／12=18(万)。104.接管期限届满前，被接管的商业银行已恢复正常经营能力的接管终止。（）

答案：对

解析：依照《商业银行法》，有下列情形之一的，接管终止：①接管决定规定的期限届满或者银监会决定的接管延期届满；②接管期限届满前，该商业银行已恢复正常经营能力；③接管期限届满前，该商业银行被合并或者被依法宣告破产。105.中国银监会对发生信用危机的银行可以实行接管，接管期限可以为()。

A．1年

B．2年

C．3年

D．4年

E．5年

答案：A,B

解析：AB中国银监会对发生信用危机的银行可以实行接管，接管期限最长不得超过2年。故选AB。106.个人贷款营销中，对银行社会和文化环境分析的内容有（）。

A.信贷客户分布

B.客户购买金融产品的习惯

C.劳动力的素质

D.社会思潮

E.主流理论

答案：A,B,C,D,E

解析：社会与文化环境包括：①信贷客户的分布与构成；②购买金融产品的模式与习惯；③劳动力的结构与素质；④社会思潮和社会习惯；⑤主流理论与价值等。107.下列哪种情况不应计人不良贷款?（）

A.李某因出差在外，未及时归还贷款本息

B.张某宣告死亡，以其财产清偿后，仍未能还清其生前贷款

C.赵某由于金融危机而失去工作，目前无正常收入，暂无力偿还房贷

D.王某已无力归还贷款，银行将其抵押物拍卖，但损失金额尚不能确定

答案：A

解析：按照五级分类制度，个人住房贷款分为正常、关注、次级、可疑、损失五类，其中，后三类属于不良个人贷款。选项A是正常贷款。108.冬天下雪高速公路上结冰，交通部门将会对高速公路实施必要的封路措施，因为路上结冰有可能导致风险事故、产生损失，关于损失的说法正确的是()。

A.损失是必然发生的

B.损失是预期的经济价值的减少

C.损失只包括直接损失

D.损失可以用货币来计量

答案：D

解析：损失是指非故意的、非预期的、非计划的经济价值的减少。损失通常包括直接损失和间接损失两种形态。直接损失是指与风险事故有必然因果关系的、在量上可以确认或界定的损失。间接损失是指风险事故的发生触发了新的风险事故，或改变了风险事故的既定状态而导致的损失。109.（）反映的是资本结构，用于衡量企业财务结构是否稳健及企业的长期偿债能力。

A.资产负债率

B.流动比率

C.产权比率

D.速动比率

答案：C

解析：产权比率=负债总额／所有者权益总额。产权比率反映的是资本结构，用于衡量企业财务结构是否稳健及企业的长期偿债能力。产权比率高说明高风险、高报酬的财务结构，反之亦然。110.房地产估价是指房地产专业估价人员，以房地产为对象，根据委托人不同的估价目的，遵循估价原则，按照估价程序，选用适宜的估价方法，在综合分析影响房地产价格因素的基础上，对房地产在估价时点的客观合理价格或价值进行测算和判定的活动。（）

答案：对

解析：本题主要考查房地产估价的基本概念。111.我国对核心一级资本充足率的要求低于第三版巴塞尔协议资本。（）

答案：错

解析：我国对核心一级资本充足率的要求为5％，高于第三版巴塞尔资本协议中4．5％的规定。112.下列各项中，()属于流动性比率／指标。

A.现金头寸指标

B.大额负债依赖度

C.贷款总额与总资产的比率

D.总资产报酬率

E.易变负债与总资产的比率

答案：A,B,C,E

解析：流动性比率／指标法是各国监管当局和商业银行广泛使用的流动性风险评估方法，主要包括以下7个指标：现金头寸指标、核心存款指标、贷款总额与总资产的比率、贷款总额与核心存款的比率、流动资产与总资产的比率、易变负债与总资产的比率、大额负债依赖度。113.用来测定一种股票的收益受整个股票市场收益变化影响程度的指标是()。

A.期望

B.标准差

C.β系数

D.方差

答案：C

解析：β系数是特定资产(或资产组合)的系统性风险度量。换句话说，β系数就是一种评估证券系统性风险的工具，用以度量一种证券或一个投资证券组合相对总体市场的波动性。A项，期望是对证券投资收益的衡量指标；BD两项，方差和标准差是作为风险的测度。114.审贷分离中的地区分离是指在基层经营单位，由于人员限制，无法设立独立的部门履行信贷审查的职能，一设置信贷业务岗和信贷审查岗，由信贷审查岗履行信贷审查职能。（）

答案：错

解析：审贷分离中的地区分离主要表现在：有的商业银行设立地区信贷审批中心，负责某个地区辖内机构超权限的贷款审批，旨在通过地区分离、异地操作来保证贷款审批的独立性。故本题选B。115.财产转移对象为慈善机构，转移财产一般完全免税。

答案：对

解析：财产转移对象为慈善机构，转移财产一般完全免税。116.商业银行经过国务院监督管理机构批准可以对其所提供的金融服务自行定价。

答案：错

解析：银行业金融机构应当严格遵守国家关于金融服务收费的各项规定，披露收费项目和标准，不得随意增加收费项目或提高收费标准。117.下列关于债券市场在个人理财中的运用，说法错误的是（）。

A.国内银行代理的债券主要包括政府债券、金融债券、公司债券等数种，人们可以根据自身的实际情况选择债券投资品种

B.在债券的投资中，相对而言，国债因其具有安全性、流通性、收益性俱佳等特点，因而往往被称为“金边债券”

C.在一般情况下，由金融机构发行的金融债券，同期同档债券的利率略比国债高一点

D.一些商业银行开发了大量的与债券相关的理财产品，这些产品具有风险相对较高、收益稳定的特征

答案：D

解析：除了政府债券、金融债券、公司债券外，一些商业银行开发了大量的与债券相关的理财产品，这些产品具有风险相对较低、收益稳定的特征。118.家庭财务保障规划建议的内容不包括()。

A.重申家庭财务保障的重要性

B.对客户潜在的家庭财务风险进行识别和评估

C.风险管理效果评估

D.家庭财务保障规划的实施阶段

答案：D

解析：家庭财务保障规划建议包括了以下四个方面的内容：①重申家庭财务保障的重要性；②对客户潜在的家庭财务风险进行识别和评估；③提出对策(包括保险产品建议)；④风险管理效果评估。119.还款能力的主要标志就是()。

A.借款人的生产能力

B.借款人的信用状况

C.借款人的现金流量是否充足

D.担保人的担保条件是否良好

答案：C

解析：现金流量是偿还贷款的主要来源，还款能力的主要标志就是借款人的现金流量是否充足。在贷款分类中，分析借款人现金流量是否充足，其主要目的是分析借款人经营活动产生的现金流量是否足以偿还贷款本息，通过持续经营所获得的资金是偿还债务最有保障的来源。120.下列关于第三版巴塞尔资本协议的说法错误的是（）。

A.引入了杠杆率监管标准

B.界定并区分一级资本和二级资本的功能，强调优先股在一级资本中的主导地位

C.增强风险加权资产计量的审慎性

D.提高了资本充足率监管标准

答案：B

解析：第三版巴塞尔资本协议界定并区分一级资本和二级资本的功能：一级资本应能够在银行持续经营条件下吸收损失，其中普通股(含留存收益)应在一级资本中占主导地位；二级资本仅在银行破产清算条件下承担损失。121.货币经纪公司的服务对象是（）。

A.地方政府

B.上市公司

C.事业单位

D.金融机构

答案：D

解析：货币经纪公司是指经批准在中国境内设立的，通过电子技术或其他手段，专门从事促进金融机构间资金融通和外汇交易等经纪服务，并从中收取佣金的非银行金融机构。根据《货币经纪公司试点管理办法》第三十二条规定，货币经纪公司及其分公司仅限于向境内外金融机构提供经纪服务，不得从事任何金融产品的自营业务。122.关于商业银行资本的作用，下列叙述不正确的是（）。

A.维持市场信心

B.使银行免受损失

C.提供融资

D.限制业务过度扩张

答案：B

解析：商业银行时刻面临着风险的挑战，其资本所肩负的责任和发挥的作用比一般企业更为重要，主要体现在：①为商业银行提供融资；②吸收和消化损失；③限制业务过度扩张和风险承担；④维持市场信心；⑤为风险管理提供最根本的驱动力。123.下列属于工作收入的有()。

A.财产转让

B.财产继承

C.稿酬

D.个人经营所得

E.承包经营所得

答案：C,D,E

解析：工作收入，指家庭成员通过工作、劳务等获得的可支配收入，即完税后的收入，包括家庭成员的工资收入、年终奖、劳务收入、稿酬、个人经营所得等。其中个人经营所得包括个体工商户的生产、经营所得，企事业单位的承包经营、承租经营所得等。而财产转让与继承分别属于家庭收入分类中的理财收入和其他收入。124.关于借款需求与贷款结构，一个基本的信贷原则是长期现金需求要通过长期融资实现，短期资金可通过短期融资实现，也可通过长期融资实现。（）

答案：错

解析：基本的信贷准则是长期现金需求要通过长期融资实现，短期资金通过短期融资实现。125.商业银行应按已批准的贷款项目年度投资计划所规定的建设内容、费用，准确、及时地提供贷款，这符合银行贷款发放的()原则的要求。

A.计划、比例放款

B.实贷实付

C.资本金足额

D.适宜相容

答案：A

解析：贷款发放的原则包括：①计划、比例放款原则，借款人用于建设项目的其他资金(自筹资金和其他银行贷款)应与贷款同比例支用；②进度放款原则，在中长期贷款发放过程中，银行应按照完成工程量的多少进行付款；③资本金足额原则，银行需审查建设项目的资本金是否已足额到位，即使因特殊原因不能按时足额到位，贷款支取的比例也应同步低于借款人资本金到位的比例。第II卷一.综合试题-名师版(共125题)1.（）出现于20世纪六七十年代。

A.真实票据理论

B.资产转换理论

C.预期收入理论

D.超货币供给理论

答案：D

解析：超货币供给理论是一种银行资产理论，出现于20世纪六七十年代。故本题选D。2.银行常用的个人贷款营销策略主要包括（）。

A.产品策略

B.定向策略

C.定价策略

D.营销渠道策略

E.促销策略

答案：A,C,D,E

解析：银行常用的个人贷款营销策略主要包括产品、定价、营销渠道和促销策略。3.对单独一项风险暴露存在多个信用风险缓释工具时，下列说法不正确的是（）。

A.采用内部评级法初级法的银行，应将风险暴露细分为每一信用风险缓释工具覆盖的部分，每一部分分别计算加权风险资产

B.采用内部评级法初级法的银行，信用保护由一个信用保护者提供，但有不同的期限，则可不进行细分

C.采用内部评级法高级法的银行，如果通过增加风险缓释技术可以提高对风险暴露的回收率，则鼓励对同一风险暴露增加风险缓释技术（即采用多个信用风险缓释工具）来降低违约损失率

D.采用内部评级法高级法的银行，应证明此种方式对风险抵补的有效性，并建立合理的多重信用风险缓释工具处理的相关程序和方法

答案：B

解析：对单独一项风险暴露存在多个信用风险缓释工具时，采用内部评级法初级法的银行，应将风险暴露细分为每一信用风险缓释工具覆盖的部分，每一部分分别计算加权风险资产。如信用保护由一个信用保护者提供，但有不同的期限，也应细分为几个独立的信用保护。4.银行对不良个人住房贷款应采取电话催收、信函催收、上门催收、通过中介催收、法律手段催收等方式。（）

答案：对

解析：对于不良贷款的催收，按拖付期限的不同可采取电话催收、信函催收、上门催收、通过中介机构催收、采取法律手段催收等不同方式。5.公司章程作为公司的自治规范，是由以下哪些内容所决定的（）

A.公司章程作为一种行为规范，不是由国家，而是由公司股东依据《公司法》自行制定的

B.公司章程一经有关部门批准，并经公司登记机关核准即对外产生法律效力

C.公司章程规定了公司的组织和活动原则及其细则，包括经营目的、财产状况、权利与义务关系等

D.公司章程是一种法律外的行为规范，由公司自己来执行，无须国家强制力保障实施

E.公司章程作为公司内部的行为规范，其效力仅及于公司和相关当事人，而不具有普遍的效力

答案：A,D,E

解析：BC两项是公司章程的作用。6.以下不属于标准化金融工具的是（）。

A.固定收益类金融工具

B.承兑汇票

C.衍生类金融工具

D.贵金属类金融工具

答案：B

解析：标准化金融工具是指有明确的监管部门或行业自律组织、有明确的交易市场、有既定的投资品设立指引和交易规则、有清晰的资产托管和清算制度、有明确的估值和定价标准、具有合理公允价值和较高流动性的金融资产或金融工具。具体包括但不限于权益类金融工具、固定收益类金融工具、货币市场工具、衍生类金融工具、外汇类及境外投资金融工具、贵金属类金融工具等。B项，承兑汇票属于非标准化债权资产。7.商业银行的战略风险主要体现在（）。

A.整个战略实施过程中的质量难以保证

B.战略目标缺乏整体兼容性

C.为实现目标所需要的资源缺乏

D.为实现战略目标而制定的经营战略存在缺陷

E.外部监管环境出现了巨大变化

答案：A,B,C,D

解析：战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的过程中，因不适当的发展规划和战略决策给商业银行造成损失或不利影响的风险。战略风险主要体现在四个方面：①商业银行战略目标缺乏整体兼容性；②为实现这些目标而制定的经营战略存在缺陷；③为实现目标所需要的资源匮乏；④整个战略实施过程的质量难以保证。8.我国商业银行很少直接面临（）。

A.利率风险

B.汇率风险

C.股票价格风险

D.商品价格风险

答案：C

解析：我国商业银行不能从事证券经营业务，因而很少直接面临股票价格风险：但是股票价格的波动会通过多种方式和渠道间接影响商业银行的资产质量。?9.商业银行的中间业务相对于其他业务而言，具有以下特点（）。

A.种类多、范围广，占比日益上升

B.以接受客户委托为前提，为客户办理业务

C.以收取服务费的方式获得收益

D.不运用或不直接运用银行自有资金

E.不承担或不直接承担市场风险

答案：A,B,C,D,E

解析：中间业务是指不构成银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务，相比于传统业务而言，它具有以下特点：①不运用或不直接运用银行的自有资金；②不承担或不直接承担市场风险；③以接受客户委托为前提，为客户办理业务；④以收取服务费(手续费、管理费等)、赚取价差的方式获得收益；⑤种类多、范围广，产生的收入在商业银行营业收入中所占的比重日益上升。10.在借贷金额方面，家庭债务管理力主（）。

A.量人为出

B.量力而行

C.保证较多的结余

D.保证生活的品质

答案：B

解析：在借贷金额方面，家庭债务管理力主“量力而行”，“量力而行”的核心就是对未来的还贷能力以及借贷活动对家庭财务的影响的评估。11.下列关于债券投资收益计算公式正确的有（）。

A.名义收益率=票面利息/面值×100%

B.名义收益率=票面利息/购买价格×100%

C.即期收益率=票面利息/购买价格×100%

D.持有期收益率=(出售价格-购买价格+利息)/出售价格×100%

E.到期收益率=(收回金额-购买价格+利息)/购买价格×100%

答案：A,C

解析：名义收益率=票面利息/面值×100%；即期收益率=票面利息/购买价格×100%；持有期收益率=(出售价格-购买价格+利息)/购买价格×100%。到期收益率=

12.对于个人信用报告的异议处理，商业银行应当在接到核查通知的()个工作日内向征信服务中心做出核查情况的书面答复。

A.7

B.2

C.10

D.5

答案：C

解析：征信服务中心内部核查未发现个人信用数据库处理过程存在问题的，应当立即书面通知提供相关信息的商业银行进行核查。商业银行应当在接到核查通知的10个工作日内向征信服务中心作出核查情况的书面答复。13.在项目评估中，贷款人为有效降低和分散融资项目在建设期和经营期的各类风险，可以采取的措施包括（）。

A.要求借款人或者通过借款人要求项目相关方投保商业保险

B.要求借款人使用金融衍生工具对冲相关风险

C.要求发起人提供资金缺口担保

D.要求借款人签订长期供销合同

E.贷款人要求项目相关方提供完工担保

答案：A,B,C,D,E

解析：贷款人应当采取措施有效降低和分散融资项目在建设期和经营期的各类风险。贷款人应当以要求借款人或者通过借款人要求项目相关方签订总承包合同、投保商业保险、建立完工保证金、提供完工担保和履约保函等方式，最大限度地降低建设期风险。同时，可以以要求借款人签订长期供销合同、使用金融衍生工具或者发起人提供资金缺口担保等方式，有效分散经营期风险。14.商业银行对同时符合下列哪些条件的微型和小型企业债权的风险权重为75％（）

A.只适用于生产加工类型的企业

B.商业银行对单家企业的风险暴露占本行信用风险暴露总额的比例不高于0．5％

C.符合国家相关部门规定的微型和小型企业认定标准

D.单笔贷款超过600万元

E.商业银行对单家企业的风险暴露不超过500万元

答案：B,C,E

解析：《商业银行资本管理办法(试行)》第六十四条规定，商业银行对同时符合以下条件的微型和小型企业债权的风险权重为75％：①企业符合国家相关部门规定的微型和小型企业认定标准；②商业银行对单家企业(或企业集团)的风险暴露不超过500万元；③商业银行对单家企业(或企业集团)的风险暴露占本行信用风险暴露总额的比例不高于0．5％。15.下列不属于禁止的交易行为的是()

A．国有资产控股的企业炒股

B．法人以个人名义设立账户买卖证券

C．上市公司因减资而注销股份或与持有本公司股票的其他公司合并而购买本公司股票

D．挪用公款买卖证券

答案：C

解析：C《公司法》规定：“公司不得收购本公司股票，但为减少公司资本而注销股份或与持有本公司股票的其他公司合并时除外，公司依照前款规定收购本公司股票后，必须在10日内注销该部分股票，依照法律、行政法规办理变更登记。”C选项是合法的行为。故选C。16.对于企事业单位在商业银行开立基本存款账户，要求是（）。

A.同一存款机构可以在不同的地区同一个银行系统开立两个以上的基本存款账户

B.同一存款机构可以跨行开立不同的基本存款账户

C.同一存款机构可以在不同的商业银行开立不同的基本存款账户

D.同一存款机构只能在商业银行开立一个基本存款账户

答案：D

解析：基本存款账户是指存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户，是存款人的主办账户，企事业单位可以自主选择一家商业银行的营业场所开立一个办理日常转账结算和现金收付的基本账户，同一存款客户只能在商业银行开立一个基本存款账户。17.商业银行办理个人储蓄存款业务应当遵循的原则是（）。

A.存款自愿，取款审查，存款有息，为存款人保密

B.存款自愿，取款自由，存款有息，存入指定银行

C.存款自愿，取款自由，存款有息，为存款人保密

D.存款自愿，取款审查，存款有息，存入指定银行

答案：C

解析：《商业银行法》规定，商业银行办理个人储蓄存款业务，应当遵循存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密的原则。18.借款人的不良记录可通过（）查阅。

A.中国人民银行企业信用信息基础数据库

B.中国人民银行企业征信系统

C.财政部公司信贷登记咨询系统

D.银监会企业信用信息基础数据库

答案：B

解析：借款人的不良记录可通过“中国人民银行企业征信系统”查阅，查看客户过去有无拖欠银行贷款等事项。19.下列各项中，不属于流动性的基本要素的是（）。

A.时间

B.成本

C.资产规模

D.资金数量

答案：C

解析：流动性是指商业银行在一定时间内、以合理的成本获取资金用于偿还债务或增加资产的能力，其基本要素包括时间、成本和资金数量。20.年折旧率=(折旧年限-已使用年限)÷[折旧年限×(1+折旧年限)÷2]，而年折旧额=(固定资产原值-预计净残值)×年折旧率。这是计算固定资产折旧年数总和法的方法。（）

答案：对

解析：在固定资产折旧年数总和法中，年折旧率=(折旧年限-已使用年限)÷[折旧年限×(1+折旧年限)÷2]，年折旧额=(固定资产原值-预计净残值)×年折旧率。故本题选A。21.商业银行在采用高级计量法计算操作风险监管资本时，可以将保险理赔收入作为操作风险的缓释因素，但保险理赔收入的风险缓释作用最高不应超过操作风险监管资本要求的（）。

A.30％

B.20％

C.25％

D.15％

答案：B

解析：国际上，商业银行所面临的很多操作风险可以通过购买特定的保险加以缓释，例如计算机犯罪保险，主要承保由于有目的地利用计算机犯罪而引发的风险。商业银行在计量操作风险监管资本时，可以将保险理赔收入作为操作风险的缓释因素，但保险的缓释最高不超过操作风险监管资本要求的20％。22.信托法律关系中的受益人由（）指定。

A.受托人

B.信托公司

C.委托人

D.信托财产管理人

答案：C

解析：委托人是信托关系的创设者，应当是具有完全民事行为能力的自然人、法人或依法成立的其他组织。委托人提供信托财产，确定谁是受益人以及受益人享有的受益权。23.下列关于财务分析指标计算的说法，正确的是()。

A.利息保障倍数=息税前利润÷利息费用

B.应收账款周转率=赊销净额÷平均应收账款净额

C.存货周转率=销售收入÷平均存货

D.股东权益周转率=销售收入÷股东权益

E.股东权益收益率=税前净收益÷股东权益X100％

答案：A,B,C,D

解析：E