2022海南省农村信用社校园招聘考试模拟试题3套（含答案解析）

书山有路勤为径，学海无涯苦作舟！住在富人区的她2022海南省农村信用社校园招聘考试模拟试题3套（含答案解析）（图片大小可自由调整）全文为Word可编辑，若为PDF皆为盗版，请谨慎购买！第I卷一.综合试题-名师版(共125题)1.下列关于第三版巴塞尔资本协议，说法正确的有（）。

A.界定并区分了一级资本和二级资本的功能

B.提升资本工具损失吸收能力

C.规定普通股(不合留存收益)应在一级资本中占主导地位

D.提出了流动性覆盖率和净稳定融资比率，并规定正常情况下，两个流动性量化监管指标值都不得低于100％

E.弱化了资本充足率的监管标准

答案：A,B,D

解析：选项C，一级资本应能够在银行持续经营条件下吸收损失，其中普通股(含留存收益)应在一级资本中占主导地位。选项E，第三版巴塞尔资本协议强化资本充足率监管标准。2.平等主体的自然人、法人、其他组织之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议称为(?)。

A．合同?

B．民事行为?

C．票据?

D．承诺

答案：A

解析：A合同是指平等主体的自然人、法人、其他组织之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议。故选A。3.()是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。

A.市场风险

B.信用风险

C.操作风险

D.流动性风险

答案：B

解析：信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。4.下列不属于《银行业监督管理法》明确的我国银行业监督管理目标的是()。

A.促进银行业的合法运行

B.促进银行业的稳健运行

C.规避系统风险

D.维护公众对银行业的信心

答案：C

解析：《银行业监督管理法》从我国目前的市场环境和法治环境出发，将加强对银行业的监督管理、规范监督管理行为、防范和化解银行业风险、保护存款人和其他客户的合法权益、促进银行业健康发展作为立法宗旨，明确我国银行业监督管理的目标是促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心。5.个人经营贷款的贷款受理人应要求个人经营贷款申请人填写借款申请书，以（）形式提出个人贷款申请，并按银行要求提交相关申请材料。

A.书面

B.口头

C.邮件

D.短信

答案：A

解析：个人经营贷款的贷款受理人应要求个人经营贷款申请人填写借款申请书，以书面形式提出个人贷款申请，并按银行要求提交相关申请材料。对于有共同申请人的，应同时要求共同申请人提交有关申请材料。6.政府行为，如征收、征用不属于不可抗力。（）

答案：错

解析：不可抗力主要包括以下几种情形：①自然灾害，如台风、洪水、冰雹；②政府行为，如征收、征用；③社会异常事件，如罢工、骚乱。7.（）是指债务人或交易对手未能履行合同规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。

A.操作风险

B.信用风险

C.市场风险

D.声誉风险

答案：B

解析：信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。8.信贷资金的供求状况属于影响银行营销决策的（）因素。

A.经济技术环境

B.社会与文化环境

C.宏观环境

D.微观环境

答案：D

解析：影响银行营销决策的微观环境因素有：信贷资金的供求状况、信贷客户的需求、信贷动机及直接影响客户信贷需求的因素、银行同业竞争对手的实力与策略。9.下列关于遗产的表述错误的是（）。

A.是公民死亡时遗留的财产

B.是公民个人所有的财产

C.是合法财产

D.指死者生前个人享有的财物和可以继承的其他合法权益

答案：D

解析：遗产指被继承人死亡时遗留的个人所有财产和法律规定可以继承的其他财产权益，可以分为积极遗产和消极遗产两种。积极遗产指死者生前个人享有的财物和可以继承的其他合法权益；消极遗产指死者生前所欠的个人债务。10.关于抵押的效力，下列说法正确的有（）。[2015年10月真题]

A.若抵押人对抵押物价值减少无过错的，银行只能在抵押人因损害而得到的赔偿范围内要求提供担保，其抵押物未减少的部分，不能作为债权的担保

B.抵押权与其担保的债权同时存在，债权消失的，抵押权也消失

C.抵押权可以与其担保的债权分离而单独转让或者作为其他债权的担保

D.抵押担保的范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用

E.抵押期间，抵押人转让已办理抵押登记的抵押物的，应当通知银行并告知受让人转让物已抵押的情况，未通知银行或者未告知受让人的，转让行为无效

答案：B,E

解析：A项，若抵押人对抵押物价值减少无过错的，银行只能在抵押人因损害而得到的赔偿范围内要求提供担保，其抵押物未减少的部分，仍作为债权的担保；C项，抵押权不得与其担保的债权分离而单独转让或者作为其他债权的担保；D项，抵押担保的范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金和实现抵押权的费用。11.不同银行的福利性收入有所不同，对于福利性收入的管理，按各家银行的章程执行。（）

答案：错

解析：福利性收入包括商业银行为员工支付的社会保险费、住房公积金等。对于福利性收入的管理，按国家有关规定执行。12.在生产阶段分析中，信贷人员需要详细分析客户生产对环境的影响与国家法律、法规的抵触情况，防范客户的环保合规风险。（）[2016年6月真题]

答案：对

解析：生产阶段的核心是技术，信贷人员应重点调查借款企业的技术水平、设备状况和环保情况。信贷人员分析客户的环保情况时，需要了解国家有关环保的法律法规，详细分析客户生产对环境的影响与国家法律、法规的抵触情况，防范客户的环保合规风险。13.通常货币资金总是流向最有发展潜力、能为投资者带来最大利益的地区、部门和企业，这属于金融市场的(?)。

A．经济调节功能

B．货币资金融通功能

C．资源配置功能

D．风险分散与风险管理功能

答案：C

解析：金融市场具有优化资源配置功能。金融市场通过充当资金融通媒介，促进资金合理流动，可以实现经济资源跨时间、跨地区、跨行业的再配置，使社会经济资源有效地配置到效率高的部门，实现资源优化配置和有效利用。?14.信用卡及其账户除了经发卡银行批准的持卡人本人使用，还可以出租和转借。

答案：错

解析：信用卡及其账户只限经发卡银行批准的持卡人本人使用，不得出租和转借。15.个人贷款的合同填写并复核无误后，（）应负责与借款人、担保人签订合同。

A.贷款受理人

B.贷款审查人

C.贷款审批人

D.贷款发放人

答案：D

解析：个人贷款的合同填写并复核无误后，贷款发放人应负责与借款人、担保人签订合同。16.项目经营期检查应重点关注的内容包括()。

A.项目所在行业风险情况

B.项目生产数据和技术指标是否达到预定标准

C.项目的建设、技术、市场条件是否发生变化

D.项目生产经营及市场销售是否正常

E.借款人整体现金流是否正常

答案：A,D,E

解析：除ADE三项外，项目经营期检查应重点关注的内容还包括：①由项目产生的收入现金流及还贷资金是否能达到原来项目评估报告的要求；②项目经营收入是否按约定按时、足额回笼交行；③项目融资的项目经营收入账户资金流动是否异常。B项属于项目试生产期检查的内容；C项属于项目建设期检查的内容。17.资产负债表内外结构的优化，是在给定的资本约束下，以（）最大化为目标，推进表内外资产的协调发展。

A.资本回报率

B.资本充足率

C.盈余公积

D.净利润

答案：A

解析：优化资产负债表内外结构，就是要在给定的资本约束下，以资本回报率最大化为目标，推进表内外资产的协调发展。18.市场风险限额指标不包括（）。

A.损失限额

B.期限限额

C.风险价值限额

D.止损限额

答案：A

解析：限额管理是对商业银行市场风险进行有效控制的一项重要手段。市场风险限额包括头寸限额、风险价值限额、止损限额、敏感度限额、期限限额、币种限额和发行人限额等。

19.银行在完成“购买行为、市场细分、目标选择和市场定位”四大分析任务的基础上应做到“四化”，即（）。

A.经常化

B.系统化

C.科学化

D.简洁化

E.制度化

答案：A,B,E

解析：银行在完成“购买行为、市场细分、目标选择和市场定位”四大分析任务的基础上应做到“四化”：经常化、系统化、科学化、制度化。考察银行市场环境分析的主要任务。20.再贴现政策主要包括（）。

A.调整再贴现利率

B.规定再贴现票据的种类

C.规定再贴现时间

D.调整再贴现手续费

E.调整存款准备金率

答案：A,B

解析：再贴现政策作为中央银行货币政策工具，主要包括两方面的内容：①通过再贴现率的调整，影响商业银行以再贴现方式融入资金的成本，干预和影响市场利率及货币供求；②规定再贴现票据的种类，影响商业银行及全社会的资金投向，促进资金的高效流动。故本题选AB。

21.下列关于止损限额的说法，正确的有()。

A.止损限额是指所允许的最大损失额

B.止损限额是指所允许的最小损失额

C.适用于1日、1周或一个月等一段时间内的累计损失

D.只适用于长时间(如1年)的累计损失

E.当某个头寸的累计损失接近止损限额时，必须立即变现

答案：A,C

解析：止损限额是指所允许的最大损失额。通常，当某个头寸的累计损失达到或接近止损限额时，就必须对该头寸进行对冲交易或立即变现。止损限额适用于1日、l周或1个月等一段时间内的累计损失。、22.《商业银行公司治理指引》第四条指出，商业银行公司治理应当遵循原则有（）。

A.各治理主体独立运作

B.有效制衡

C.相互合作

D.协调运转

E.合理的激励

答案：A,B,C,D

解析：《商业银行公司治理指引》第四条指出，商业银行公司治理应当遵循各治理主体独立运作、有效制衡、相互合作、协调运转的原则，建立合理的激励、约束机制，科学、高效地决策、执行和监督。23.商业银行应由（）对同业业务进行统一管理，将同业业务纳入全面风险管理，建立健全前中后台分设的内部控制机制。

A.股东大会

B.董事会

C.监事会

D.法人总部

答案：D

解析：商业银行应由法人总部对同业业务进行统一管理，将同业业务纳入全面风险管理，建立健全前中后台分设的内部控制机制。24.我国M1由（）构成。

A.Mo

B.企业单位定期存款

C.城乡居民储蓄存款

D.企业单位活期存款

E.机关团体部队的存款

答案：A,D,E

解析：M1=M0+企业单位活期存款+农村存款+机关团体部队存款+银行卡项下的个人人民币活期储蓄存款；M2=M1+城乡居民储蓄存款+企业单位定期存款+证券公司保证金存款+其他存款。BC选项均属于M2．故本题答案选ADE。?

25.资本规划采用滚动预测的方式，即每年重新开展一次对未来三年或五年的规划。(?)?

答案：对26.内部欺诈事件是指故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失事件，此类事件至少涉及内部一方，包括歧视及差别待遇事件。（）

答案：错

解析：内部欺诈事件是指故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失事件，此类事件至少涉及内部一方，但不包括歧视及差别待遇事件。27.在我国，公司债的监督管理主体是()。

A．中国银行监督管理委员会

B．国家发展与改革委员会

C．中国证券监督管理委员会

D．中国人民银行

答案：C

解析：C在国外，没有企业债和公司债的划分，统称为公司债。在我国，企业债是按照《企业债券管理条例》规定发展与交易，由国家发展与改革委员会监督管理的债权；公司债管理机构为中国证券监督管理委员会，发债主体为按照《中华人民共和国公司法》设立的公司法人；金融债是银行或其他金融机构作为债务人发行的借债凭证，目的是筹措中长期贷款的资金来源。故选C。28.刘女士计划从今年开始给儿子积攒大学费用，目前已经有5万元，计划未来每个月再定期存入1000元，收益率可以达到每年4％。

如果刘女士已经在另外的账户中为儿子准备好了大学学费，该基金完全用于儿子的大学四年及研究生两年的生活费，在考虑投资收益的情况下，均匀的消费，则她的儿子届时每个月初可以有()元的生活费。

A.3450．18

B.3477．65

C.3458．44

D.3466．09

答案：A

解析：届时每个月初生活费=221262．01／(P／A，4％／12，72)／(1+4％／12)=3450．18(元)。29.下列说法中，错误的是（）。

A.当实际利率较高时，消费和投资会大幅下降导致有效需求不足，进而物价持续下跌引起通货紧缩

B.国际经济不景气时，国内市场受影响出口下降，外资流入减少，导致国内供给减少、需求增加，产品价格增加，引起通货膨胀

C.由于政策时滞的原因，通货膨胀时期的紧缩货币政策和财政政策没有及时调整，导致投资和需求下降，进而影响社会的有效供给，引发通货紧缩

D.垄断企业为了追求超额利润而提高垄断产品价格，以垄断企业的产品为原材料的其他产品的成本相应提高。又带动其他产品的价格上涨，引起物价水平上涨，形成通货膨胀

答案：B

解析：在国际经济不景气的情况下，国内市场受影响出口下降，外资流入减少，导致国内供给增加、需求减少，产品价格下降，引起通货紧缩。30.下列关于行业分析方法的说法，正确的有()。

A.历史资料研究法只能被动地囿于现有资料，不能主动地去提出问题并解决问题

B.调查研究法的成功与否取决于研究者和访问者的技巧和经验

C.通过行业增长比较分析和行业增长预测分析，行业分析师可以选择处于成长期或者稳定期，竞争实力雄厚、有较大发展潜力的行业

D.纵向比较一般是取某一时点的状态或者某一固定时段的指标，在这个横截面上对研究对象及其比较对象进行比较研究

E.归纳法是先推论后观察，演绎法则是从观察开始

答案：A,B,C

解析：D项，横向比较一般是取某一时点的状态或者某一固定时段的指标，在这个横截面上对研究对象及其比较对象进行比较研究；纵向比较主要是利用行业的历史数据，分析过去的增长情况，并据此预测行业的未来发展趋势。E项，演绎法是先推论后观察，归纳法则是从观察开始。31.以下关于借贷需求的说法错误的是（）。

A.借款需求又称借款目的，是指公司对现金的需要超过了公司的现金储备，从而需要借款

B.借款需求与还款能力和风险评估紧密相连，是决定贷款期限、利率等要素的重要因素

C.季节性销售增长、长期销售增长都属于借款需求的影响因素

D.一次性或非预期的支出、利润率的下降都可能影响到企业的借款需求

答案：A

解析：借款需求和借款目的是两个紧密联系但又相互区别的概念。32.假设金融市场上无风险收益率为2%，某投资组合的β系数为1．5，市场组合的预期收益率为8%，根据资本资产定价模型，该投资组合的预期收益率为()。

A.10%

B.11%

C.12%

D.13%

答案：B

解析：根据资本资产定价模型，该投资组合的预期收益率为：RP=Rf+β[E(RM)-Rf]=2%+1．5×(8%-2%)=11%33.个人理财顾问服务业务的风险揭示管理措施有（）。?

A．商业银行向客户提供的所有可能影响客户投资决策的材料，商业银行销售的备类投资产品介绍，都应包含相应的风险揭示内容

B．商业银行对客户投资情况的评估和分析等，可以不包含风险揭示内容

C．风险揭示应当充分、清晰、准确，确保客户能够正确理解风险揭示的内容

D．商业银行通过理财服务销售的其他产品，不需进行明确的风险揭示

E．客户确认栏语句“本人已经阅读上述风险提示，充分了解并清楚知晓本产品的风险，愿意承担相关风险”，并不要求客户抄录，只需签名即可?

答案：A,C

解析：B．D两项，根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第二十九条规定，商业银行向客户提供的所有可能影响客户投资决策的材料，商业银行销售的各类投资产品介绍，以及商业银行对客户投资情况的评估和分析等，都应包含相应的风险揭示内容。风险揭示应当充分、清晰、准确，确保客户能够正确理解风险揭示的内容。E项，根据该指引第三十条规定，商业银行提供个人理财顾问服务业务时，要向客户进行风险提示．风险提示应设计客户确认栏和签字栏．客户确认栏应载明以下语句，并要求客户抄录后签名：“本人已经阅读上述风险提示，充分了解并清楚知晓本产品的风险，愿意承担相关风险．”?

考点：个人理财顾问服务的风险管理?34.在市场约束和法制健全的情况下，（）几乎是唯一重要的因素。

A.借款人的还款能力

B.借款人的还款意愿

C.借款人的信用等级

D.借款人的盈利能力

答案：A

解析：我国贷款风险分类的标准有一条核心的内容，即贷款偿还的可能性。在市场约束和法制健全的情况下，借款人的还款能力几乎是唯一重要的因素。故本题选A。35.银行一旦遭受损失，首先会影响银行的净利润，因而银行监管应重在监控商业银行的盈利能力。（）

答案：错

解析：银行普遍存在通过扩大资产规模来增加利润的发展冲动。由于银行本身并不承担全部风险成本，因此容易引发银行机构在信贷配给方面的逆向选择与道德风险，造成金融市场效率低下。根据传统经济学原理，当某类经济机构自我运行所要达到的目标与社会利益存在冲突时，就需要代表社会利益的政府和监管机构加以约束，引导或强制其尽可能与社会利益保持一致。因而维护公众利益才是银行监管的重点。36.（）是某一金融机构或非金融机构对另一风险金融机构或非金融企业实施委托。

A.部分委托

B.整体委托

C.整体托管

D.部分托管

答案：C

解析：整体托管，即某一金融机构或非金融机构对另一风险金融机构或非金融企业实施委托。37.下列属于操作风险缓释措施的有(?)。

A.制定应急和连续营业方案

B.建立完善的风险监管体系

C.购买保险

D.业务外包

E.计提预期损失

答案：A,C,D

解析：操作风险缓释可以通过制定应急和连续营业方案、购买保险、业务外包等方式将风险转移或缓释。?38.下列关于外部审计和银行监管的关系说法正确的是（）。

A.外部审计侧重于金融机构风险和合规性的分析、评价

B.银行监管侧重于财务报表审计

C.外部审计和银行监管的实施方式统一于现场检查

D.外部审计意见具有相对独立、客观、公正的立场

E.外部审计有权要求被审计单位按照规定提供预算或财务收支计划

答案：C,D,E

解析：银行监管侧重于金融机构风险和合规性的分析、评价，外部审计侧重于财务报表审计，所以AB项错误；外部审计和银行监管的实施方式统一于现场检查，C项正确；外部审计意见和监管意见同样作为信息披露的内容，因此具有相对独立、客观、公正的立场，成为市场主体关注的重要依据，所以D项正确；外部审计的权限包括有权要求被审计单位按照规定提供预算或财务收支计划，所以E项正确。39.—个期限为4年的项目，初始投资35000元，贴现率为8%，未来4年每年的现金流如下：第—年盈利5000元，第二年盈利10000元，第三年盈利15000元，第四年盈利15000元。该投资是否可行？?

A．-1135.95

B．1135.95

C．-1250.36

D．1250.36?

答案：B

解析：

NPV=1135.949>0，该投资可以盈利。?

考点：不规则现金流的计算：净现值?40.已知某银行拥有现金等流动性资产30万元，预计未来30日将会购买价值30万元机器设备(用现金支付)，同时将有20万元的现金收入。预计未来60天的总现金流人为45万元，总流出为50万元。则该银行的流动性覆盖率为（）。

A.60％

B.100％

C.300％

D.600％

答案：C

解析：流动性覆盖率=合格优质流动性资产／未来30日现金净流出量×100%，优质流动性资产是指在无损失或极小损失的情况下可以容易、快速变现的资产。未来30日现金净流出量是指在设定的压力情景下，未来30日的预期现金流出总量减去预期现金流入总量。所以，该银行的流动性覆盖率=30÷(30-20)×100％=300％。41.下列关于商业银行从事境内黄金期货交易业务从业人员资格及人数的规定，正确的有（）。

A.通过我国期货行业认可的从业资格考试合格人员不少于3人

B.交易人员至少2人

C.风险管理人员至少2人

D.交易人员和风险管理人员相互不得兼任

E.交易人员和风险管理人员不得有不良从业记录

答案：B,C,D,E

解析：商业银行从事境内黄金期货交易业务，通过我国期货行业认可的从业资格考试合格人员不少于4人，其中交易人员至少2人、风险管理人员至少2人，以上人员相互不得兼任，且无不良从业记录。42.个人贷款产品有不同的还款方式供借款人选择，可以比较灵活地按照借款人的还款能力规划还款进度，满足个性化需求程度最高的还款方式是（）：

A.组合还款法

B.等额累进还款法

C.等额本金还款法

D.等额本息还款法

答案：A

解析：组合还款法是一种将贷款本金分段偿还，根据资金的实际占用时间计算利息的还款方式。这种方法可以比较灵活地按照借款人的还款能力规划还款进度，真正满足个性化需求。43.信用和债务管理涉及的指标包括()。

A、收入负债率

B、资产负债率

C、偿付比率

D、融资比率

E、自用贷款成数

答案：A,B,C,D,E

解析：A,B,C,D,E

信用和债务管理方面涉及的指标包括：收入负债率（年本息摊还额／税后总收入），资产负债率（总负债／总资产），偿付比率（净资产／总资产），融资比率（投资负债／投资性资产），自用贷款成数（自用资产负债／自用性资产）等。44.下列对常用技术分析方法的说法，正确的有()。

A.移动平均可抚平短期波动，反映出长期趋势或周期

B.一般来说，股票价格在从下向上抬升的过程中，一触及支撑线，甚至远未触及到支撑线，就会掉头向下

C.波浪理论认为股价的变动轨迹以波浪的形式展开，每一个完整的上升或下降周期由4浪构成

D.技术指标法中的指标包括相对强弱指标、随机指标、趋向指标、心理线等

E.移动平均是技术分析中一种分析时间序列数据的工具

答案：A,D,E

解析：B项，一般来说，股票价格在从下向上抬升的过程中，一触及压力线，甚至远未触及到压力线，就会掉头向下；同样，股票从上向下跌的过程中，在支撑线附近就会转头向上。C项，波浪理论认为股价的变动轨迹以波浪的形式展开，每一个完整的上升或下降周期构成。45.商业银行开展存款业务时，计算利息时的E1利率通常用年利率除以计息天数365天。（）

A.√

B.×

答案：错

解析：人民币存款利率的换算方式是，日利率=年利率／360；月利率=年利率／12。46.银行业监督管理的目标包括()。

A．保证银行业金融机构不倒闭

B．最大限度地扩大银行业资产规模

C．促进银行业的合法运行

D．促进银行业稳健运行

E．维护公众对银行业的信心

答案：C,D,E

解析：CDE《银行业监督管理法》第三条规定：“银行业监督管理的目标是促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心。”故选CDE。47.甲国的PR(政治风险评级)为80分，FR(财务风险评级)为60分，ER(经济风险评级)为40分，按PRS集团的计算方法，该国的国家综合风险为()分。

A.80

B.60

C.90

D.40

答案：C

解析：在PRS集团的计算方法中，国家综合风险(CRR)=0.5×(PR+FR+ER)=0.5×(80+60+40)=90。其中PR为政治风险评级，FR为财务风险评级，ER为经济风险评级。48.根据《贷款通则》的有关规定，下列关于借款人权利的表述，错误的是()。

A.有权按借款合同约定提取和使用全部贷款

B.有权向银行的上级监管部门反映、举报有关情况

C.无须征求银行意见，可以直接向第三方转让债务

D.可以自主向其开户银行或其他银行申请贷款

答案：C

解析：借款人若想向第三方转让债务，必须通知银行并且征得银行的同意后才可转让，如果在没有征得银行同意的情况下直接向第三方转让债务转让债务，则该转让债务的行为无效。49.下列关于常备借贷便利说法不正确的是（）。

A.是中央银行提供流动性供给的重要渠道

B.主要功能是满足金融机构期限较长的大额流动性需求

C.一般期限为1～3个月

D.发放方式为质押方式

答案：D

解析：常备借贷便利(StandingLendingFacility，SLF)是中央银行提供流动性供给的重要渠道之一，主要功能是满足金融机构期限较长的大额流动性需求，一般期限为1～3个月，其利率水平根据货币政策调控、引导市场利率的需要等综合确定。常备借贷便利一般以抵押方式发放，合格抵押品包括高信用评级的债券类资产及优质信贷资产等。50.参与中小企业私募债券认购和转让的合伙人认缴出资总额不低于人民币3000万元，实缴出资总额不低于人民币1000万元。（）?

答案：错

解析：参与中小企业私募债券认购和转让的合伙人认缴出资总额不低于人民币5000万元，实缴出资总额不低于人民币1000万元。51.保证人经济实力下降或信用状况恶化是导致保证人担保能力下降的主要原因，这种风险会使保证担保对银行债权的保障能力降低，第二还款来源严重不足。（）

答案：对52.某商业银行董事会明确定位本银行为一家积极进取、以利润最大化为首要经营目标的银行。2002～2007年间，其贷款主要投向房地产行业，资金交易业务主要集中于高收益的次级债券。2008年受金融危机的冲击，该银行面临严重的流动性风险。经分析可确认，该银行面临的流动性风险是其（）长期积累、恶化的综合作用结果。

A.声誉风险、市场风险和操作风险

B.市场风险、战略风险和操作风险

C.信用风险、声誉风险和战略风险

D.信用风险、市场风险和战略风险

答案：D

解析：根据“其贷款主要投向房地产行业，资金交易业务主要集中于高收益的次级债券”可以得知必然会有信用风险和市场风险的存在且积累；从董事会对银行经营目标的定位来看存在战略风险。53.在商业银行公司治理中，负责具体执行董事会决策的是（）。

A.股东大会

B.董事

C.高级管理层

D.监事会

答案：C

解析：高级管理层对董事会负责，负责具体执行董事会的决策。54.体现银行内控能力常用的内部指标包括三个方面：信贷资产质量、盈利性和流动性。

答案：对

解析：体现银行内控能力常用的内部指标包括三个方面：信贷资产质量、盈利性和流动性。55.贷款本息全部还清后，相关部门应在贷款本息收回后（）日内形成书面总结。

A.3

B.5

C.10

D.15

答案：C

解析：贷款本息全部结清后，相关部门应在贷款本息收回后10日内形成书面总结报告，便于其他相关部门借鉴参考。56.个人住房贷款的计息、结息方式由央行确定。（）

答案：错

解析：个人住房贷款的计息、结息方式，由借贷双方协商确定。57.下列选项中，属于核心一级资本的有（）。

A.盈余公积

B.一般风险准备

C.实收资本

D.未分配利润

E.超额贷款损失准备可计人部分

答案：A,B,C,D

解析：核心一级资本是指在银行持续经营条件下无条件用来吸收损失的资本工具，具有永久性、清偿顺序排在所有其他融资工具之后的特征。核心一级资本包括：实收资本或普通股、资本公积可计入部分、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分。58.我国的企业债特指我国境内具有法人资格的上市公司发行的债券。（）

答案：错

解析：在我国，企业债券是按照《企业债券管理条例》规定发行与交易、由国家发展和改革委员会监督管理的债券，在实践中，其发债主体为中央政府部门所属机构、国有独资企业或国有控股企业，因此，它在很大程度上体现了政府信用。59.为解决供应链核心企业的上下游中小企业融资难问题，中国银监会于2014年在全国选取了（）等5家企业集团的财务公司试点延伸产业链金融服务。

A.北汽、上汽、海尔、浪潮、武钢

B.北汽、上汽、海尔、格力、武钢

C.北汽、上汽、苏宁、格力、武钢

D.北汽、上汽、格力、海信、武钢

答案：B

解析：为解决供应链核心企业的上下游中小企业融资难问题，中国银监会于2014年在全国选取了北汽、上汽、海尔、格力、武钢五家企业集团的财务公司试点延伸产业链金融服务。60.预期损失率的计算公式表示为（）。

A.预期损失率=预期损失/资产总额

B.预期损失率=预期损失/贷款资产总额

C.预期损失率=预期损失/负债总额

D.预期损失率=预期损失/资产风险敞口

答案：D

解析：预期损失率=预期损失/资产风险敞口。61.依据《商业银行风险监管核心指标（试行）》，风险监管核心指标有（）。

A.风险水平类指标

B.风险指数类指标

C.风险抵补类指标

D.风险迁徙类指标

E.风险比率类指标

答案：A,C,D

解析：依据《商业银行风险监管核心指标（试行）》,风险监管核心指标分为三个主要类别:

风险水平类指标:衡量商业银行的风险状况,以时点数据为基础,属于静态指标,包括信用风险指标、市场风险指标、操作风险指标和流动性风险指标（请参阅信用风险、市场风险、操作风险和流动性风险相关章节）;

风险迁徙类指标:衡量商业银行风险变化的程度,表示为资产质量从前期到本期变化的比率,属于动态指标,包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率（请参阅信用风险相关章节）;

风险抵补类指标:衡量商业银行抵补风险损失的能力,包括盈利能力、准备金充足程度和资本充足程度三个方面。62.根据我国银监会2012年颁布的《商业银行资本管理办法(试行)》，我国商业银行核心一级资本充足率不得低于（）。

A.8％

B.6％

C.5％

D.3％

答案：C

解析：商业银行各级资本充足率不得低于如下最低要求：核心一级资本充足率不得低于5％，一级资本充足率不得低于6％，资本充足率不得低于8％。63.不属于商业银行经营原则的是()。

A、稳定性

B、安全性

C、流动性

D、效益性

答案：A

解析：A

商业银行以“安全性、流动性、效益性”为经营原则，实行自主经营，自担风险，自负盈亏，自我约束。64.采用内部评级法计算信用风险资本要求，可以使监管资本与经济资本在理念上取得一致。（）

答案：对

解析：巴塞尔委员会吸纳了国际大银行的先进做法，提出了采用内部评级法计算信用风险资本要求，使监管资本与经济资本在理念上取得了一致，也为商业银行提供了一种新的经济资本计量模型。

65.模拟环境的设置包括（）。

A.全生涯模拟仿真的原理介绍

B.各类假设

C.主要收支的基数

D.可配置投资性资产的额度

E.分析结构的阐述

答案：B,C,D

解析：模拟环境的设置包括各类假设、主要收支的基数以及可配置投资性资产的额度。66.下列关于个人征信异议的银行处理办法表述错误的是（）。

A.经过核查，无法确认异议信息存在错误的，征信服务中心不得按照异议申请人要求更改相关个人信用信息

B.征信服务中心应当在接到异议申请的5个工作日内进行内部核查

C.对于无法核实的异议信息，征信服务中心应当允许异议申请人对有关异议信息附注个人声明

D.异议信息确实有误，但因技术原因暂时无法更正异议信息的，征信服务中心应当在书面答复中予以说明，待更正后再提供信用报告

答案：B

解析：本题考查个人征信异议的银行处理。征信服务中心应当在接到异议申请的2个工作日内进行内部核查。67.银行债权应首先考虑以__________形式受偿，从严控制以__________抵债。（）

A.货币；物

B.物；货币

C.债权；资产

D.资产：债权

答案：A

解析：抵债资产管理应遵循严格控制、合理定价、妥善保管、及时处置的原则。其中，严格控制原则要求银行债权应首先考虑以货币形式受偿，从严控制以物抵债。故本题选A。68.下列关于资本的说法，不正确的是（）。

A.会计资本也就是账面资本

B.监管资本是银行按照监管要求应当持有的最低资本量或最低资本要求

C.经济资本是根据银行资产的风险程度计算出来的、银行需要保有的最低资本量

D.监管资本又称为风险资本

答案：D

解析：D项，经济资本本质上是一个风险概念，因而又称为风险资本。69.贷款人应按照借款合同约定，通过（）方式对贷款资金的支付进行管理与控制。

A.贷款人受托支付

B.贷款人自主支付

C.借款人自主支付

D.借款人受托支付

E.借款人亲自支付

答案：A,C

解析：贷款人应当按照借款合同约定，通过贷款人受托支付或借款人自主支付的方式对贷款资金的支付进行管理与控制。其中，贷款人受托支付是指贷款人根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金支付给符合合同约定用途的借款人交易对象；借款人自主支付是指贷款人根据借款人的提款申请将贷款资金直接发放至借款人账户，并由借款人自主支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。70.按照本金与收益关系，商业银行的理财产品可以分成（）。

A.保证收益理财产品

B.综合理财产品

C.保本浮动收益理财产品

D.理财顾问产品

E.非保本浮动收益理财产品

答案：A,C,E

解析：商业银行理财产品是商业银行专门的理财业务经营部门在对潜在目标客户群分析研究的基础上，针对特定目标客户群开发设计并销售的资金投资和管理计划，也称理财计划。按照本金与收益关系，商业银行理财产品可以分成三种：①非保本浮动收益理财产品；②保本浮动收益理财产品；③保证收益理财产品。71.跟单托收要同时附有金融单据和发票、运输单据等商业单据。（）

答案：对

解析：根据所附单据的不同，托收分为光票托收和跟单托收。光票托收仅附金融单据，不附带发票、运输单据等，故称“光票”；跟单托收则附有金融单据和发票等商业单据。72.一笔8年期的公司贷款，商业银行允许展期的最长期限是（）年。

A.1

B.8

C.3

D.4

答案：C

解析：短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限；中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半；长期贷款(期限在5年以上)展期期限累计不得超过3年。73.银行业监管规则体系主要由法律、行政法规、部门规章、规范性文件四个层次构成。（）

答案：对

解析：银行业监管规则体系主要由法律、行政法规、部门规章、规范性文件四个层次构成，法律、行政法规是基础和主干，部门规章和规范性文件构成了实际监管工作中的依据和准绳。74.根据管理运作方式，下列属于商业银行个人理财业务的有（）。

A.综合理财服务

B.理财业务

C.私人理财业务

D.理财顾问服务

E.财富管理业务

答案：A,D

解析：根据管理运作方式不同，商业银行个人理财业务可分为理财顾问服务与综合理财服务两大类；根据客户类型不同，商业银行个人理财业务可分为理财业务、财富管理业务、私人银行业务。75.下列关于巴塞尔银行监管委员会的表述，不正确的是（）。

A.委员会的常设秘书处设在瑞士的巴塞尔

B.在国际社会，该委员会实际上已被视为全球性的国际银行风险监管机构

C.是全球银行业审慎监管标准的主要制定者

D.其文件具备一定的法律效力

答案：D

解析：D项，巴塞尔委员会并不具备任何凌驾于国家之上的正式监管特权，其文件也不具备任何法律效力。76.按照投资标的，我国的理财产品可分为()。

A.债券型理财产品

B.组合投资类理财产品

C.结构性理财产品

D.QDII基金挂钩类理财产品

E.贵金属类理财产品

答案：A,B,C,D

解析：按照投资标的，理财产品可分为：(1)货币型理财产品。(2)债券型理财产品。(3)股票类理财产品。(4)组合投资类理财产品。(5)结构性理财产品。(6)QDII基金挂钩类理财产品。(7)另类理财产品。(8)其他理财产品。77.人民法院审理民事案件，依照法律规定实行（）制度。

A.合议

B.回避

C.公开审判

D.一审终审

E.两审终审

答案：A,B,C,E

解析：人民法院审理民事案件，依照法律规定实行合议、回避、公开审判和两审终审制度。人民法院审理民事案件，必须以事实为根据，以法律为准绳，依照法律规定对民事案件独立进行审判，不受行政机关、社会团体和个人的干涉。78.质押担保是指借款人或第三人转移对法定财产的占有，将该财产作为贷款的担保。质押担保分为（）。

A.动产质押

B.不动产质押

C.固定资产质押

D.流动资产质押

E.权利质押

答案：A,E

解析：质押担保主要可分为动产质押和权利质押：前者是指借款人或第三人将其动产移交贷款银行占有，将该动产作为贷款担保的担保方式；后者是指以汇票、支票、本票、债券、存款单、仓单、提单、依法可转让的股份、股票、商标专用权、专利权、著作权中的财产权利等为贷款担保的担保方式。79.信用风险报告的职责有（）。

A.应实施并支持一致的风险语言／术语

B.使员工可以在业务部门、流程和职能单元之间分享风险信息

C.传递商业银行风险偏好和风险容忍度

D.告诉员工在实施和支持全面风险管理中的角色和职责

E.保证对有效全面风险管理的重要性和相关性的清醒认识

答案：A,B,C,D,E

解析：除ABCDE五项外，风险报告的职责还包括：①利用内部数据和外部事件、活动、状况的信息，为商业银行风险管理和目标实施提供支持；②保障风险管理信息及时、准确地向上级或者同级的风险管理部门、外部监管部门、投资者报告。80.金融期货主要包括()。

A.利率期货

B.货币期货

C.指数期货

D.黄金期货

E.商品期货

答案：A,B,C

解析：期货是在场内(交易所)进行交易的标准化远期合约。金融期货主要包括：①利率期货——以利率为标的；②货币期货——以汇率为标的；③指数期货——以股票或其他行业指数为标的。81.合同生效是指（）。

A.合同履行完毕

B.合同双方当事人按照约定履行义务

C.已经成立的合同具有法律约束力

D.合同订立过程的结束

答案：C

解析：合同生效是指依法订立的合同在当事人之间发生法律约束力。合同成立是合同生效的前提。82.下列选项中属于个人经营类贷款的有（）。

A.下岗失业小额担保贷款

B.个人商用房贷款

C.个人住房装饰贷款

D.个人医疗贷款

E.农户贷款

答案：A,B,E

解析：个人经营类贷款包括个人商用房贷款、个人经营贷款、农户贷款和下岗失业小额担保贷款，部分银行还设有农户小额信用贷款和农户联保贷款，它们是农户贷款的两种不同形式。83.假定某人将1万元用于投资某项目，该项目的预期收益率为10％，若每季度末收到现金回报一次，投资期限为2年，则预期投资期满后一次性支付本息和约为（）元。

A.21436

B.12184

C.12100

D.12000

答案：B

解析：因为每季度末收到现金回报一次，所以用周期性复利终值的计算公式：FV=PV(1+i)m·n=10000×(1+10％÷4)4×2≈12184元。84.在经济学中，由于事前信息不对称，银行将优质客户拒之门外的现象是一种（）。

A.操作风险

B.道德风险

C.逆向选择

D.信用风险

答案：C

解析：在当前的业务环境下，真实个人信息获取的成本和难度都比较大，往往造成工作中的信息不对称。事前的信息不对称使得一些优质客户被拒之门外，即经济学中的逆向选择；而事后的信息不对称使得银行的贷款资金遭受风险，即道德风险。85.不设警兆自变量，只通过警素指标的时间序列变化规律来预警风险的方法称为()。

A.橙色预警法

B.黑色预警法

C.蓝色预警法

D.红色预警法

答案：B

解析：目前，在我国银行业实践中，风险预警是一门新兴的交叉学科，风险预警方法按运行机制划分为三种：①黑色预警法，不引进警兆自变量，只考察警素指标的时间序列变化规律，即循环波动特征；②蓝色预警法，侧重定量分析，根据风险征兆等级预报整体风险的严重程度；③红色预警法，重视定量分析与定性分析相结合。86.冬天下雪高速公路上结冰，交通部门将会对高速公路实施必要的封路措施，因为路上结冰有可能导致风险事故、产生损失，关于损失的说法正确的是()。

A.损失是必然发生的

B.损失是预期的经济价值的减少

C.损失只包括直接损失

D.损失可以用货币来计量

答案：D

解析：损失是指非故意的、非预期的、非计划的经济价值的减少。损失通常包括直接损失和间接损失两种形态。直接损失是指与风险事故有必然因果关系的、在量上可以确认或界定的损失。间接损失是指风险事故的发生触发了新的风险事故，或改变了风险事故的既定状态而导致的损失。87.成熟阶段行业的销售、利润和现金流的特点包括（）。

A.产品价格继续下跌，销售额增长速度开始放缓

B.产品更多地倾向于特定的细分市场，产品推广成为影响销售的最主要因素

C.利润在这一阶段达到最大化

D.资产增长加快E.营业利润创造连续而稳定的现金增值

答案：A,B,C,E

解析：成熟阶段行业的销售、利润和现金流分别有以下特点：①销售方面，产品价格继续下跌，销售额增长速度开始放缓，产品更多地倾向于特定的细分市场，产品推广成为影响销售的最主要因素；②利润方面，由于销售的持续上升加上成本控制，这一阶段利润达到最大化；③现金流方面，资产增长放缓，营业利润创造连续而稳定的现金增值，现金流最终变为正值。故本题选ABCE。

88.行政处罚的种类包括（）。

A.警告

B.罚款

C.没收违法所得

D.责令停业整顿

E.吊销金融许可证

答案：A,B,C,D,E

解析：《处罚办法》对银行业监管处罚领域的行政处罚进行了系统的梳理，并规定了以下八种行政处罚：警告；罚款；没收违法所得；责令停业整顿；吊销金融许可证；取消董(理)事、高级管理人员一定期限直至终身任职资格；禁止一定期限直至终身从事银行业工作；法律、行政法规规定的其他行政处罚。89.商业银行在对项目产品进行市场需求预测分析时，需求预测的内容应包括（）。

A.公司的市场占有率

B.产品特征

C.总的市场潜在的需求量

D.行业的实际销售额

E.区域市场潜在需求量

答案：A,C,D,E

解析：市场需求预测的内容包括：①估计潜在的市场需求总量；②估计区域市场潜在需求量；③评估行业销售额和企业的市场占有率。B项，产品特征是市场需求预测的主要相关因素，不属于需求预测的内容。90.商业银行内部控制的出发点是（）。

A.防范风险、审慎经营

B.实现规模最大化

C.控制速度、稳健发展

D.实现盈利最大化

答案：A

解析：内部控制应当以防范风险、审慎经营为出发点。91.钱先生2015年11月8日存入10000元，定期整存整取半年，假定年利率为2．70％，到期日为2016年5月8日，支取日为2016年5月28日。假定2016年5月28日，活期储蓄存款年利率为0．72％，暂免征收利息税，则他拿到的利息是（）元。

A.108

B.132.05

C.135

D.139

答案：D

解析：逾期支取的定期存款，超过原定存期的部分，除约定自动转存外，按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息，并全部计入本金。计息期有整年(月)又有零头天数的，计息公式为：利息=本金×年(月)数×年(月)利率+本金×零头天数×日利率。根据公式可得：利息=10000×2．70％×0．5+10000×0．72％×20／360=139(元)。92.表1—1为A、B、C三种交易类金融产品每日收益率的相关系数。

表1—1A、B、C每日收益率的相关系数

假设三种产品标准差相同，则下列投资组合中风险最低的是（）。

A.60％的A和40％B

B.40％的B和60％C

C.40％的A和60％B

D.40％的A和60％C

答案：B

解析：如果资产组合中各资产存在相关性，则风险分散的效果会随着各资产间的相关系数有所不同。假设其他条件不变，当各资产间的相关系数为正时，风险分散效果较差；当相关系数为负时，风险分散效果较好。由表可知只有BC组合的相关系数为-0．5，所以风险最低。93.关于对上市客户法人治理结构的分析，下列说法中正确的是（）。

A.信贷人员应对其股权结构是否合理、是否存在关键人控制、信息披露的实际质量、是否存在家族决策等予以关注

B.在股权结构分析中，主要关注流通股的比重高、非流通股过于集中问题

C.要考察客户决策及运作是否以内部人或关键人为中心，内部人是否能够轻易操纵股东大会、董事会和监事会

D.对信息披露质量的考察，主要应关注披露形式是否达到要求

答案：C

解析：信贷人员无须关注家族决策，A项说法错误；因为家族决策主要存在于民营客户中，上市客户一无此问题；在股权结构分析中，应主要关注流通股的比重低、非流通股过于集中的问题，因为此时公司可能为大股东操控，有通过大量异常关联交易侵害中小股东和债权人利益的风险，B项说法错误；在信息披露质量考察中，应关注客户信息披露内容的真实性、可靠性，形式是否达到要求次之，D项说法错误。故本题选C。94.贸易融资工具主要有（）。

A.信用证

B.押汇

C.福费延

D.互换

E.期货

答案：A,B,C

解析：贸易融资工具主要有信用证、押汇、保理、福费延、票据贴现与转贴现。95.某同学大学三年级时在某行申请了国家助学贷款，四年级时因病于当年10月休学一年，一年后继续上学，在休学期间，国家财政给其贴息。（）[2010年5月真题]与商业助学贷款相比，国家助学贷款的适用范围更广。（）[2009年6月真题]

答案：错96.根据银监会印发的《商业银行监管评级内部指引(试行)》，商业银行盈利的真实性主要包括（）。

A.银行是否严格按照会计准则和会计制度真实、准确核算成本费用和收入，有无虚增和虚减利润，或将利息收入计入中间业务收入从而变相提高非利息收入比例等现象

B.银行利息收入、非利息收入和营业外收入的占比情况，利息收入是否过度依赖某类行业、客户和产品，非利息收入是否主要来源于中间业务收入

C.内审部门对银行经营成果真实性的评价结果如何

D.利润的增长方式是否依赖单纯的规模扩张，还是主要来源于资产利用率，净息差和非利息收入比例的提高

E.银行是否按照监管机构的规定充足提取各项准备金，特别是要通过考察银行资产分类准确性和提取拨备的充足性，来衡量银行是否做实利润

答案：A,C,E

解析：B项，属于盈利的稳定性；D项，属于盈利的可持续性。97.16岁的甲与乙签订了一份买卖合同，由甲将其学习机以200元的价格卖给乙。该合同（）。

A.为可撤销合同

B.为效力待定合同

C.乙无权要求撤销

D.乙有权要求撤销

答案：B

解析：题中民事行为属于限制行为能力人实施的超出其民事行为能力的民事行为，这类行为为效力待定的民事行为，经法定代理人追认，即变为有效法律行为，反之，则为无效民事行为。对方当事人只有在善意的情况下才享有撤销权。98.下列关于新型人寿保险的说法，正确的是()。

A.新型人寿保险包括分红寿险、投资连结保险和万能寿险

B.分红寿险的红利来自于保险公司的利差益(损)

C.投资连结保险中投资风险由客户和保险公司共同承担

D.万能寿险的投资账户一般不提供最低收益保证

E.万能寿险的保额可以调整

答案：A,E

解析：B项，分红寿险的红利是保险公司经营的盈余，盈余的来源是多方面的，但最为主要的来源包括三个方面，即利差益(损)、死差益(损)和费差益(损)；C项，投资连结保险中投资账户价值随资产投资的业绩变化而变化，投资风险完全由客户承担；D项，与投资连结保险不同，万能寿险的投资账户通常提供最低收益保证。99.市场发生重大变化导致组合投资理财产品投资比例超出浮动区间时应及时向客户披露。（）

答案：对

解析：根据《商业银行理财产品销售管理办法》第20条的规定，理财产品销售文件应当载明投资范围、投资资产种类和各投资资产种类的投资比例，并确保在理财产品存续期间按照销售文件约定比例合理浮动。市场发生重大变化导致投资比例暂时超出浮动区间且可能对客户预期收益产生重大影响的，应当及时向客户进行信息披露。100.诚信、自信心、豁达大度、坚韧性和进取心是银行营销人员应具有的品质特征。（）

答案：对

解析：营销人员的基本要求一般包括品质、技能和知识三个方面。品质特征一般包括诚信、自信心、豁达大度、坚韧性和进取心。101.下列情况下．

可申请个人住房贷款的有（）

A、房地产公司开发某个人住房楼盘

B、个人购买第二套住房

C、个人建造住房

D、个人住房翻新装修

E、个人租房

答案：B,C,D102.下列对保证人资格审查的做法中，正确的是（）。[2010年5月真题]

A.应尽可能避免连环担保

B.股份制企业的保证人还需提供股东大会的授权书

C.自然人不可以作为公司贷款的保证人

D.只允许企业法人作保证人

答案：A

解析：在对保证人资格审查中，保证人应是具有代为清偿能力的企业法人或自然人，企业法人应提供其真实营业执照及近期财务报表；保证人或抵押人为有限责任公司或股份制企业的，其出具担保时，必须提供董事会同意其担保的决议和有相关内容的授权书。应尽可能避免借款人之间相互担保或连环担保。

103.一般情况下，房地产开发商开发的个人商用房项目须“五证”齐全，下列证件中属于“五证”的有（）。

A、商品房预售许可证

B、建筑工程施工许可证

C、房屋竣工验收合格证

D、建设用地规划许可证

E、国有土地使用证

答案：A,B,D,E104.税法中规定从事货物批发或零售的纳税人，年应税销售额在（）万元以下的，为小规模纳税人。

A.100

B.120

C.150

D.80

答案：D

解析：确定小规模纳税人的标准：①从事货物生产或提供应税劳务的纳税人，以及从事货物生产或提供应税劳务为主并兼营货物批发或零售的纳税人，年应征增值税的销售额在50万元以下；②上述规定范围以外的纳税人，年应税销售额在80万元以下。105.《商业银行资本管理办法（试行）》加强了对商业银行（）信息披露要求。

A.财务会计报告

B.年度重大事项

C.资本计量和管理

D.公司治理情况

答案：C

解析：银监会于2007年颁布的《商业银行信息披露办法》，要求银行披露其经营状况的主要信息，包括财务会计报告、各类风险管理状况、公司治理情况、年度重大事项等。而银监会于2012年颁布的《商业银行资本管理办法（试行）》中关于信息披露的要求，则侧重于商业银行资本计量和管理相关信息的披露。106.风险和损失是不能同时并存的事物发展的两种状态，将风险误解为损失的危害在于：将发生损失之前的风险管理和损失真实发生之后的善后处置相混淆，从而削弱了风险管理的积极性和主动性，无法真正做到在经营管理过程中将风险关口前移，主动防范和规避风险。()

答案：对

解析：风险和损失是不能同时并存的事物发展的两种状态，将风险误解为损失的危害在于：将发生损失之前的风险管理和损失真实发生之后的善后处置相混淆，从而削弱了风险管理的积极性和主动性，无法真正做到在经营管理过程中将风险关口前移，主动防范和规避风险。107.单一法人客户信用风险识别包括()。

A.单一法人客户的基本信息分析

B.单一法人客户的财务状况分析

C.单一法人客户的非财务因素分析

D.单一法人客户的担保分析

E.单一法人客户的竞争对手分析

答案：A,B,C,D

解析：商业银行在对单一法人客户进行信用风险识别和分析时，必须对客户有所了解。单一法人客户信用风险识别包括单一法人客户的基本信息分析、单一法人客户的财务状况分析、单一法人客户的非财务因素分析、单一法人客户的担保分析。108.拟接受超出范围的押品办理授信业务的，应直接报送有权行审批部门在信贷审批时一并决策。（）

答案：错

解析：拟接受超出范围的押品或超过相应最高抵质押率的押品办理授信业务的，需经一级分行分管相关业务的行领导确认确有必要，直接报送有权行审批部门在信贷审批时一并决策。109.下列准备金中，具有资本性质的是（）。

A.普通损失准备金

B.专项准备金

C.特别准备金

D.银行资本金

答案：A

解析：普通损失准备金是弥补贷款组合损失的一种总准备，在一定程度上具有资本的性质。110.客户家庭基本信息不包括（）。

A.家庭主要成员的姓名、出生年月日

B.居住地址、联系方式，包括邮箱地址、联系电话

C.理财重点以及中、长期理财目标

D.资产负债结构

答案：D

解析：客户家庭基本信息包括：①家庭主要成员的姓名、出生年月日；②子女的学程阶段；③居住地址、联系方式，包括邮箱地址、联系电话；④寻求理财规划服务的直接原因；⑤目前比较关心的理财重点以及中、长期理财目标。111.下列有关抵押的说法不正确的是（）。

A.在抵押期间，抵押人转让已办理抵押登记的抵押物的，抵押人未通知银行或未告知受让人的，转让行为无效

B.若转让抵押物的价款高于其价值的，银行可以要求抵押人提供相应的担保，抵押人不提供的，不得转让抵押物

C.抵押人转让抵押物所得的价款，应当向银行提前清偿所担保的债权，超过债权数额的部分归抵押人所有，不足部分由债务人清偿

D.抵押权不得与其担保的债权分离而单独转让或者作为其他债权的担保

答案：B

解析：抵押人未通知银行或者未告知受让人的，转让行为无效；若转让抵押物的价款明显低于其价值的，银行可以要求抵押人提供相应的担保，抵押人不提供的，不得转让抵押物。故选项B说法错误。112.银行监管所依据的法律包括（）。

A.《银行业监督管理法》

B.《中国人民银行法》

C.《行政许可法》

D.《劳动法》

E.《商业银行法》

答案：A,B,C,E

解析：银行监管所依据的法律包括：《银行业监督管理法》、《中国人民银行法》、《商业银行法》、《行政许可法》。这些法律构成银行监管部门依法行使银行监管职能的基础。此外，《物权法》、《信托法》、《票据法》、《公司法》、《担保法》、《合同法》等法律，从不同角度对银行业金融机构经营管理提出了基本法律要求。113.一个企业有6年的历史，其中前两年主要生产白酒，中间2年从事农副产品加工，后两年从事对外贸易，且股权完全发生变更，银行分析该客户的品质时，（）。

A.由于该企业敢于创新突破，应给予大力支持

B.因主营业务和股权变更较大，应给予足够警觉

C.因主营业务和股权变更较大，应给予大力支持

D.由于贸易行业利润丰厚，应给予适当支持

答案：B

解析：该企业6年的时间，主营业务更换过两次，而且股权完全发生变更，经营的稳定性差，而且在所从事的三种主营业务间，关联性较差，这样企业很难存在核心竞争力，还款能力将会出现波动，因而需要给予足够警觉。114.对于流动资产贷款，商业银行应根据（），合理约定贷款资金支付方式及贷款人受托支付的金额标准。[2014年6月真题]

A.贷款利率水平

B.借款人的行业特征

C.借款人的管理水平

D.借款人的经营规模

E.借款人的信用状况

答案：B,C,D,E

解析：《流动资金贷款管理暂行办法》要求贷款人应根据借款人的行业特征、经营规模、管理水平、信用状况等因素和贷款业务品种，合理约定贷款资金支付方式及贷款人受托支付的金额标准。115.商业银行实施内部评级法计算信用风险加权资产，应构建较为完善的内部评级体系，以下关于内部评级体系的表述，正确的有（）。

A.对非零售风险暴露，同一交易对手可以有多个评级

B.与非零风险暴露相比，零售风险暴露具有笔数大、单笔暴露较小、风险分散的显著特点

C.对非零售风险暴露，债务人评级应最少具备7个非违约级别、1个违约级别

D.对非零售风险暴露，债务人的每笔债项均应进行评级

E.对非零售风险暴露，应建立非零售风险暴露的风险分池体系

答案：B,C,D

解析：内部评级体系包括非零售风险暴露的内部评级体系和零售风险暴露风险分池体系两类。A项，对非零售风险暴露，同一交易对手，无论是作为债务人还是保证人，在商业银行内部只能有一个评级；E项，商业银行对零售风险暴露实施内部评级法，应建立零售风险暴露的风险分池体系，确保对每笔零售风险暴露准确、可靠分配到相应的资产池中，同一池中零售风险暴露的风险程度应保持一致。116.关于个人汽车贷款合同文本填写的表述，错误的是（）。

A.填写合同时，贷款金额和贷款期限经双方协商可涂改，并加盖双方印章

B.填写合同时，必须无错漏、不潦草

C.填写合同时，必须数字正确、字迹清晰

D.填写合同时，必须做到标准、规范、要素齐全

答案：A

解析：合同填写必须做到标准、规范、要素齐全、数字正确、字迹清晰、无错漏、不潦草，防止涂改。117.下列属于银行各级风险管理委员会责任的是()。

A.风险识别

B.风险监测

C.风险计量

D.风险控制

答案：D

解析：银行的风险管理部门承担了风险识别、风险计量、风险监测的重要职责，而各级风险管理委员会承担风险控制、决策的责任。118.对企业进行生产经营风险分析的时候，对国内企业来说，存在的最突出的问题是（）。

A.经营管理不善

B.企业产品质量不过硬

C.企业职工知识水平偏低

D.企业治理结构不完善

答案：A

解析：就国内企业而言，生产经营风险分析中最突出问题是经营管理不善，主要表现为总体经营风险、产品风险、原料供应风险、生产风险以及销售风险。119.对借款人的贷后检查不包括住所的变更情况。（）

答案：错

解析：对借款人的贷后检查包括住所的变更情况。120.彬彬今年8岁，他不能实施（）行为。

A.接受遗嘱

B.行使继承权

C.订立遗嘱

D.以上三项

答案：C

解析：遗嘱的有效须具备的条件为：①立遗嘱人在立遗嘱时必须有民事行为能力；②遗嘱必须是遗嘱人的真实意思表示；③遗嘱的内容必须合法；④遗嘱的形式必须符合法律规定。121.下列关于项目建设条件的说法，正确的是（）。

A.主要包括企业自身内部条件和主客观外部条件

B.内部条件是指拟建项目的人力、物力、财务资源条件

C.外部条件是指拟建工程所需的原材料、建筑施工条件

D.人力资源是指项目建设所需管理人员的来源

答案：B

解析：A项，拟建项目的建设条件包括客观存在的外部条件和项目自身的内部条件；C项，外部条件主要是指建筑施工条件、相关项目的协作配套条件以及国家规定的环境保护条件；D项，人力资源是指技术力量和劳动力的来源及人员培训方案等情况，属于企业内部条件。122.下列属于中国证券监督管理委员会基本职能的有（）。

A.建立统一的证券期货监管体系

B.加强对证券期货业的监管

C.加强对证券期货市场金融风险的防范和化解工作

D.负责组织拟订有关证券市场的法律、法规草案

E.统一监管证券业

答案：A,B,C,D,E

解析：中国证券监督管理委员会是国务院直属正部级事业单位，依照法律、法规和国务院授权，统一监督管理全国证券期货市场，维护证券期货市场秩序，保障其合法运行。A、B、C、D、E项均属于其基本职能。123.商业银行的流动性覆盖率应当不低于（）。

A.50％

B.100％

C.150％

D.200％

答案：B

解析：商业银行的流动性覆盖率应当不低于100％。在流动性覆盖率低于100％时，应对出现的原因、持续时间、严重程度、银行是否能在短期内采取补救措施等多方面因素进行分析。

124.艺术品投资是一种中长期投资，具有流动性差、保管难、价格波动较小的特点。（）

答案：错

解析：艺术品投资是一种中长期投资，其价值随着时间而提升。艺术品投资的特点是：①收益率较高，但具有明显的阶段性；②艺术品市场的分割状态严重，地域不同，艺术品价值有很大差异；③艺术品投资与个人的偏好有很大关系，不同的艺术品对于不同的投资者来说，价值有较大差异；④风险较大，主要体现在流通性差、保管难、价格波动较大。125.合同成立是合同生效的前提。()

答案：对

解析：合同生效是指依法有效的合同当事人之间开始发生了法律约束力。一个合同只有成立了才能考虑其效力性，但是合同成立不意味着合同一定生效，它有可能是无效合同，故合同成立是合同生效的前提，但二者并不完全等同。第II卷一.综合试题-名师版(共125题)1.银行个人理财业务从业人员的下列行为符合信息保密准则要求的是（）。

A.任何情况下都坚持严守客户信息，不向单位或个人泄露

B.将长期没有业务往来的客户名单透露给其他机构

C.与本机构同事谈论客户的社会地位

D.在受雇期间妥善保存客户资料及其交易信息档案

答案：D

解析：根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第10条的规定，商业银行应当保存完备的个人理财业务服务记录，并保证恰当地使用这些记录。除法律法规另有规定，或经客户书面同意外，商业银行不得向第三方提供客户的相关资料和服务与交易记录。2.征信管理部门应当在收到个人异议申请的（）个工作日内将异议申请转交征信服务中心。

A.1

B.2

C.3

D.4

答案：B

解析：征信管理部门应当在收到个人异议申请的2个工作日内将异议申请转交征信服务中心。3.祖父母、外祖父母属于第二顺序继承人，祖父母、外祖父母享有继承权，其继承方式不包括（）。

A.法定继承

B.遗嘱继承

C.转继承

D.代位继承

答案：D

解析：代位继承又称问接继承，是指被继承人的子女先于被继承人死亡时，由该先于被继承人而死的晚辈直系血亲代替其位继承被继承人遗产的一种法定继承方式。被代位人需是被继承人子女及其直系辈亲属。4.在伞形监管模式下，金融控股公司的银行类分支机构和非银行分支机构统一由银行监管者进行监管。（）

答案：错

解析：在伞形监管模式下，金融控股公司的银行类分支机构和非银行分支机构仍分别保持原有的监管模式，即前者仍接受原有银行监管者的监管，而后者中的证券部分仍由证券交易委员会(SEC)监管，保险部分仍由州保险监管署(SIC)监管。

5.商业银行在组合风险限额管理中确定资本分配的权重时，不需考虑的因素是（）。

A.组合的风险权重

B.组合在战略层面上的重要性

C.经济前景（宏观经济状况预测）

D.当前组合集中度情况

答案：A

解析：在确定资本分配的权重时，需考虑的因素包括：①在战略层面上的重要性；②经济前景（宏观经济状况预测）；③当前组合集中度情况；④净资产收益率（ROE）。6.贷放分控中的“贷”，不包括的环节是（）。

A.贷款调查

B.贷款审查

C.贷款审批

D.贷款发放

答案：D

解析：贷放分控是指银行业金融机构将贷款审批与贷款发放作为两个独立的业务环节，分别进行管理和控制，以达到降低信贷业务操作风险的目的。贷放分控中的“贷”，是指信贷业务流程中贷款调查、贷款审查和贷款审批等环节，尤其是指贷款审批环节，以区别贷款发放与支付环节。7.人民币的法定管理部门是（）。

A.中国人民银行

B.商业银行

C.国务院

D.财政部

答案：A

解析：人民币的法定管理部门是中国人民银行，负责人民币的统一印制、发行、兑换、收回、销毁等工作。8.最后贷款人的援助对象是（）。

A.暂时出现流动性不足但仍具有清偿力的金融机构

B.出现支付危机的金融机构

C.存款机构的流动性不足的金融机构

D.出现挤提的金融机构

E.出现清偿力危机的金融机构

答案：A,B,C,D

解析：最后贷款人没有责任救助那些因管理不善出现清偿力危机而资不抵债的金融机构。对于出现清偿力危机，则表明银行已经频临破产倒闭，一般不应施以救助。9.票据的功能包括()。

A．汇兑作用

B．支付与结算作用

C．融资作用

D．替代货币作用

E．信用作用

答案：A,B,C,D,E

解析：ABCDE本题考查对票据功能的了解。汇兑(异地支付)作用、支付与结算作用、融资作用(贴现)、替代货币作用(代替现金支付与结算，背书使之能流通)、信用作用(转让)都是常用的票据功能。故选ABCDE。10.商业银行如果违反规定查询个人的信用报告，或将查询结果用于规定范围之外的其他目的，将被责令改正，并处以——万元以上——万元以下的罚款。()

A.1；2

B.2；3

C.1；3

D.2；4

答案：C

解析：商业银行如果违反规定查询个人的信用报告，或将查询结果用于规定范围之外的其他目的，将被责令改正，并处以1万元以上3万元以下的罚款；涉嫌犯罪的，则将依法移交司法机关处理。11.核保是指核实保证人提供的保证()。

A.是在自愿基础上达成

B.是保证人真实意思的表示

C.价值充足

D.稳定连续

E.信誉度高

答案：A,B

解析：为了防范保证贷款的风险，商业银行需要核实保证。核实保证简称“核保”，是指去核实保证人提供的保证是在自愿原则的基础上达成的，是保证人真实意思的表示。强制提供的保证，保证合同无效。12.以（）方式设定的担保方式最突出的特点在于不转移财产的占有。

A.抵押

B.担保

C.留置

D.定金

答案：A

解析：以抵押的方式设定的担保方式最突出的特点在于不转移财产的占有。13.黄某是一家银行的客户经理，下列行为中符合银行业从业人员职业操守要求的