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书山有路勤为径,学海无涯苦作舟!住在富人区的她2022年湖南安化湘淮村镇银行股份有限公司招聘测试题(5)模拟试题3套(含答案解析)(图片大小可自由调整)全文为Word可编辑,若为PDF皆为盗版,请谨慎购买!第I卷一.综合试题-名师版(共125题)1.敏感度限额是指保持其他条件不变的前提下,对单个市场风险要素的微小变化对金融工具或资产组合收益或经济价值影响程度所设定的限额。()
答案:对
解析:敏感度限额是指保持其他条件不变的前提下,对单个市场风险要素的微小变化对金融工具或资产组合收益或经济价值影响程度所设定的限额。2.事业单位法人不以营利为目的,一般不参与商品生产和经营活动,也不取得收益。()
答案:错
解析:事业单位法人不以营利为目的,一般不参与商品生产和经营活动,有时也能取得一定收益,但该收益只能用于目的事业,且属于辅助性质。
3.资本充足率等于(?)。
A.(资本-扣除项)÷(信用风险加权资产-12.5×市场风险资本要求)
B.(资本-扣除项)÷(信用风险加权资产+12.5×市场风险资本要求)
C.(资本+扣除项)÷(信用风险加权资产+12.5×市场风险资本要求)
D.(资本+扣除项)÷(信用风险加权资产-12.5×市场风险资本要求)
答案:B
解析:资本充足率=(资本-扣除项)÷(信用风险加权资产+12.5×市场风险资本要求)。?4.挑选政策被划分为高分挑选政策和低分挑选政策,其中,高分挑选政策主要用于()。
A.挑选具有某些良好特征的高分客户,进行人工审批
B.随机挑选一定比例的高分客户,进行人工审批
C.挑选有瑕疵的高分申请,不允许其直接通过
D.挑选评分相对较低的申请,不允许其直接通过
答案:C
解析:高分挑选政策主要用于挑选有瑕疵的高分申请,如有违约记录的客户不可直接通过;低分挑选政策主要用于挑选具有某些目标客户特征的低分客户进行人工审批。5.评价项目经营管理能力,重点分析()层面。
A.目标市场
B.市场需求
C.社会购买力
D.营销策略
E.治理机制
答案:A,D,E
解析:项目经营管理能力,是指对项目整个生产经营活动进行决策、计划、组织、控制、协调,对人员进行激励,以实现其任务和目标一系列工作的综合能力总称。评价项目经营管理能力,重点分析目标市场、营销策略和治理机制等层面。6.信用证是由银行根据申请人的要求,向受益人(收款人)开立的一种无条件的银行支付承诺。()
答案:错
解析:信用证是由银行根据申请人的要求,向受益人(收款人)开立的载有一定金额,在一定期限内凭规定的单据在指定地点付款的书面保证文件,是一种有条件的银行支付承诺。7.挪用资金进行非法活动的,不受时间的限制,但要构成犯罪,挪用的资金必须数额较大。()
答案:错
解析:挪用资金进行非法活动的,既没有挪用资金数额和时间的限制,也没有还与不还的条件,只要是挪用资金用于非法活动的,即构成挪用资金罪。8.贷款利息是货币所有者因暂时让渡一定货币资金使用权而从借款人那里取得报酬。()
答案:对9.商业银行开展理财业务,应当确保每只理财产品与所投资资产相对应,做到每只理财(),不得开展或者参与具有滚动发行、集合运作、分离定价特征的资金池理财业务。
A.单独定价
B.集合管理
C.单独管理
D.单独核算
E.单独建账
答案:C,D,E
解析:商业银行开展理财业务,应当确保每只理财产品与所投资资产相对应,做到每只理财产品单独管理、单独建账和单独核算,不得开展或者参与具有滚动发行、集合运作、分离定价特征的资金池理财业务。10.现阶段,我国货币政策的操作目标和中介目标分别是()和()。
A.货币供应量;基础货币
B.基础货币;高能-货币
C.基础货币;流通中现金
D.基础货币;货币供应量
答案:D
解析:现阶段,我国货币政策的操作目标和中介目标分别是基础货币和货币供应量。@niutk11.非金融类不良资产从资产形态来讲,主要包括()资产。
A.实物
B.股权
C.期权
D.债权
E.其他类型资产
答案:A,B,D,E
解析:非金融类不良资产从资产形态来讲,主要包括债权、股权、实物以及其他类型资产。12.认为个人是在相当长的时间内计划其消费和储蓄行为的,在整个生命周期内实现消费和储蓄的最佳配置的理论是()。
A.货币的时间价值理论
B.风险偏好理论
C.生命周期理论
D.投资组合理论
答案:C
解析:生命周期理论指出,自然人是在相当长的期间内计划个人的储蓄消费行为,以实现生命周期内收支的最佳配置。13.目前,大多数的商业银行都发行了校园卡,在设计上体现出活泼的风格,以迎合年轻客户群体,这属于()策略。
A.产品定位
B.形象定位
C.竞争定位
D.客户定位
答案:D
解析:银行根据年轻客户的个性偏好、消费特点进行信用卡定位,并打造出适合他们的产品是一种客户定位策略,即根据客户的资产规模、业务需求和个性偏好定位,从而快速与客户达成一致。14.商业银行应当建立个人理财顾问服务的跟踪评估制度,不定期对客户评估报告或投资顾问建议进行重新评估。()
答案:错
解析:商业银行应当定期对客户评估报告或投资顾问建议进行重新评估。15.如果投资者预期某项资产的市场价格将会上涨,那么他可以()。.
A.买入看跌期权
B.卖出看涨期权
C.卖出该项资产
D.买入看涨期权
答案:D
解析:按照对价格的预期,金融期权可分为看涨期权和看跌期权。当人们预期某种标的资产的未来价格上涨时购买的期权,叫作看涨期权;当人们预期某种标的资产的未来价格下跌时购买的期权,叫作看跌期权。16.在教育规划的各种工具中,虽然教育储蓄具有很强的优势,但教育储蓄要求十分严格,只有()及以上的学生才能办理教育储蓄。
A.小学1年级
B.小学4年级
C.小学6年级
D.初中1年级
答案:B17.商业银行应兼顾信贷风险控制和提高审批效率方面的要求,合理确定授权金额及行权方式,以实现集权与分权的平衡。这是信贷授权应遵循的()原则。[2014年11月真题]
A.权责一致
B.差别授权
C.动态调整
D.授权适度
答案:D
解析:授权适度原则是指银行业金融机构应兼顾信贷风险控制和提高审批效率两方面的要求,合理确定授权金额及行权方式,以实现集权与分权的平衡。实行转授权的,在金额、种类和范围上均不得大于原授权。
18.下列属于工作收入的有()。
A.财产转让
B.财产继承
C.稿酬
D.个人经营所得
E.承包经营所得
答案:C,D,E
解析:工作收入,指家庭成员通过工作、劳务等获得的可支配收入,即完税后的收入,包括家庭成员的工资收入、年终奖、劳务收入、稿酬、个人经营所得等。其中个人经营所得包括个体工商户的生产、经营所得,企事业单位的承包经营、承租经营所得等。而财产转让与继承分别属于家庭收入分类中的理财收入和其他收入。19.银行通常把声誉风险看做是对其市场价值最大的威胁,故管理好声誉风险事关重大。最好的管理声誉风险的办法是()。
A.强化全面风险管理意识
B.落实管理岗位责任
C.预先做好应对声誉危机的准备
D.确保其他主要风险被正确识别和优先排序
E.改善公司治理和内部控制
答案:A,C,D,E
解析:ACDE管理声誉风险最好的办法是:强化全面风险管理意识,改善公司治理和内部控制,并预先做好应对声誉危机的准备;确保其他主要风险被正确识别和优先排序。故选ACDE。20.下列属于用益物权的是()。
A.抵押权
B.建设用地使用权
C.私人所有权
D.留置权
答案:B
解析:物权包括所有权、用益物权和担保物权。用益物权是指权利人依法对他人的物享有占有、使用和收益的权利,比如土地承包经营权、建设用地使用权、宅基地使用权等。所有权包括国家所有权、集体所有权、私人所有权,并派生出建筑物区分所有权。担保物权包括抵押权、质权和留置权。21.以下关于国家助学贷款要素的说法中,有误的一项是()。
A.利率执行中国人民银行规定的同期限贷款基准利率,不上浮
B.新《国家助学贷款管理办法》规定借款人必须在毕业后5年内还清,贷款期限最长不超过10年
C.新《国家助学贷款管理办法》规定首次还款日应不迟于毕业后两年
D.国家助学贷款的担保方式采用的是个人信用担保的方式
答案:B
解析:新《国家助学贷款管理办法》规定借款人必须在毕业后6年内还清,贷款期限最长不超过10年。22.留置权属于法定担保物权,需当事人约定,可以发生在一切合同中。()
答案:错
解析:留置权只能发生在特定的合同关系中,如保管合同、运输合同和加工承揽合同。23.办理个人住房贷款时,借款人须向银行提供购房首付款证明文件,以下不属于首付款证明材料的是()。
A.借款人提供覆盖首付款的银行进账单
B.借款人提供支付首付款的银行进账单
C.借款人提供开发商开具的购房收据
D.借款人提供开发商开具的购房发票
答案:A
解析:购房首付款证明材料包括借款人首付款交款单据,如发票、收据、银行进账单、现金交款单等,首付款尚未支付或者首付款未达到规定比例的,则要提供用于购买住房的自筹资金的有关证明。24.在信用风险管理过程中,商业银行需要使用反映客户盈利能力、营运能力、资产流动性等情况的财务指标来进行客户信用风险识别,以下各财务比率不属于盈利能力指标的是()。
A.资产周转率
B.总资产收益率
C.销售净利率
D.净资产收益率
答案:A
解析:在信用风险管理过程中,商业银行需要使用反映客户盈利能力、营运能力、资产流动性等情况的财务指标来进行客户信用风险识别,其中盈利能力指标包括总资产收益率、销售净利率、销售毛利率、资产净利率、净资产收益率等。25.存在信用风险的表外业务有()。
A.贷款
B.债券投资
C.信用担保
D.贷款承诺
E.衍生产品交易
答案:C,D,E
解析:A、B两项属于表内业务。26.商业银行是否根据理财业务性质和风险特征,建立健全理财业务管理制度,不包括的内容是()。
A.市场准人管理
B.产品准入管理
C.人员管理
D.销售管理
答案:A
解析:商业银行是否根据理财业务性质和风险特征,建立健全理财业务管理制度,包括产品准人管理、风险管理与内部控制、人员管理、销售管理、投资管理、合作机构管理、产品托管、会计核算和信息披露等相关内容。27.某企业为了扩展业务规模,要求员工集资入股,后该企业集资200万元,危及分红即被他人告发,该企业的行为()。
A.构成非法吸收公众存款罪
B.不构成犯罪
C.集资诈骗罪
D.擅自发行企业债券罪
答案:B
解析:非法吸收公众存款罪是指非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款,扰乱金融秩序的行为;集资诈骗罪是指以非法占有为目的,采用虚构事实、隐瞒真相的方法,非法向社会公开募集资金,数额较大的行为。题中该企业为扩展业务规模进行的集资行为属于合法的行为,不构成犯罪。28.供应阶段信贷人员应重点分析的有()。
A.货品质量
B.货品价格
C.进货渠道
D.技术水平
E.付款条件
答案:A,B,C,E
解析:供应阶段的核心是进货,信贷人员应重点分析以下方面:(1)货品质量;(2)货品价格;(3)供货稳定性;(4)进货渠道;(5)付款条件
技术水平为生产阶段中信贷人员应重点调查的方面。29.债务人财产的除外不包括()。
A.取回权
B.别除权
C.抵销权
D.保留权
答案:D
解析:债务人财产的除外包括:①取回权,人民法院受理破产申请后,债务人占有的不属于债务人的财产,该财产的权利人可以通过管理人取回,但是,《破产法》另有规定的除外;②别除权,对破产人的特定财产享有担保权的权利人,对该特定财产享有优先受偿的权利;③抵销权,债权人在破产申请受理前对债务人负有债务的,可以向管理人主张抵销。30.票据权利在下列()期限内不行使而消灭。
A.持票人对票据的出票人和承兑人的权利,自票据到期日起2年,见票即付的汇票、本票,自出票日起2年
B.持票人对支票出票人的权利,自出票日起6个月
C.持票人对前手的再追索权,自清偿日或者被提起诉讼之日起3个月
D.持票人对支票出票人的权利,自出票H起12个月
E.持票人对前手的追索权,自被拒绝承兑或者被拒绝付款之日起6个月
答案:A,B,C,E
解析:ABCE票据权利在下列期限内不行使而消灭:持票人对票据的出票人和承兑人的权利,自票据到期日起2年;见票即付的汇票、本票,自出票日起2年;持票人对支票出票人的权利,自出票日起6个月;持票人对前手的追索权,自被拒绝承兑或者被拒绝付款之日起6个月;持票人对前手的再追索权,自清偿日或者被提起诉讼之日起3个月。故选ABCE。31.下列不属于国别风险的是()。
A.政治风险
B.宏观经济风险
C.结算风险
D.传染风险
答案:C
解析:国别风险的主要类型包括:转移风险、主权风险、传染风险、货币风险、宏观经济风险、政治风险、间接国别风险七类。结算风险属于信用风险。32.骆驼评级体系要求资本充足率比率达到()。
A.4%~7%
B.5%~6%
C.6.5%~7.5%
D.6.5%~7%
答案:D
解析:骆驼评级体系的分析涉及的主要指标和考评标准是:①资本充足率(资本/风险资产),要求这一比率达到6.5%~7%;②有问题放款与基础资本的比率,一般要求该比率低于15%;③管理者的领导能力和员工素质、处理突发问题应变能力和董事会决策能力、内部技术控制系统的完善性和创新服务吸引顾客的能力;④净利润与盈利资产之比在1%以上为第一、二级,若该比率在0~1%之间为第三、四级,若该比率为负数则评为第五级;⑤随时满足存款客户的取款需要和贷款客户的贷款要求的能力。33.我国商业银行办理收付类业务时,不得向委托方以外的其他单位或个人收费。()
答案:对
解析:我国商业银行办理收付类业务实行“谁委托、谁付费”的收费原则,不得向委托方以外的其他单位或个人收费。34.下列融资需求中,银行受理时需要格外慎重决定贷款期的为()。
A.利润率下降
B.支付分红
C.已额外或非预期性支出
D.持续销售增长
E.债务重构
答案:A,B
解析:利润率和分红影响企业的可持续增长率,银行受理时需要格外慎重决定贷款期。35.甲将自己拥有的价值40万元的汽车向保险公司投保车辆损失保险。在保险期间该保险车辆因第三者的单方行为导致损失30万元。保险公司按照保险条款向被保险人赔付了25万元,并行使代位追偿权从第三者得到赔款25万元。按照我国《保险法》的规定,对于被保险人余下的5万元损失,正确的处理方式是()。
A.被保险人无权再要求第三者赔付
B.被保险人有权再要求第三者赔付
C.保险人有权向第三者要求再赔付
D.被保险人和保险人均无权再要求第三者赔付
答案:B
解析:保险人向第三者行使请求赔偿的权利,不影响被保险人就未取得赔偿的部分向第三者请求赔偿的权利。
36.以下关于我国养老现状的说法,正确的是()。
A.基本养老金计划覆盖面还有限
B.保障程度较低
C.养老金缺口解决的问题对国家基本养老金计划提出了一定压力
D.个人养老储蓄还没有形成制度化
E.拥有企业年金的职工人数较少
答案:A,B,C,D,E
解析:但就我国现状而言,国家基本养老金计划覆盖面还有限,保障程度也较低;养老金缺口解决的问题对国家基本养老金计划提出了一定压力;截至2013年,补充养老计划即企业年金的职工人数为32212万人,拥有企业年金的职工不到参保总数的7%;个人养老储蓄还没有形成制度化,很多人没有对自己的养老问题作出财务制度安排。37.理财师在帮助客户制定财富保障规划的时候,要把握哪些基本原则()
A.风险分散原则
B.风险转嫁原则
C.量人为出原则
D.量力而行原则
E.成本最小原则
答案:B,D
解析:理财师在帮助客户制定财富保障规划的时候,要把握两个基本原则:①风险转嫁的原则,根据客户的保险需求,选择合适的保险产品,将风险转嫁出去;②量力而行的原则,一般而言,家庭投保的险种越多,保障范围越大,保险金额越高,保险期限越长,保费需求越高。38.商业银行的资产不包括()。
A.贷款
B.债券投资
C.股票投
D.现金资产
答案:C
解析:商业银行的资产主要包括贷款、债券投资和现金资产三大类。39.以区域管理为主的总分行型组织架构的特点包括()。
A.总行、分行、支行设立若干履行指定职责的职能部门
B.总行、分行、支行等各级机构形成垂直管理体系
C.全行所有业务划分为若干业务线,总行按业务线设立若干事业部
D.层层设置职责相同的职能部门,在一定程度上减少了管理费用
E.同一层级各职能部门之间的职责协调和信息沟通由相应层级的行长负责
答案:A,B,E
解析:C项,全行所有业务划分为若干业务线,总行按业务线设立若干事业部,行使本业务线的经营决策权、业务管理权、资源调度权和绩效考核权是以业务线管理为主的事业部制组织架构的特点之一;D项,层层设置职责相同的职能部门,在一定程度上增加了管理费用是以区域管理为主的总分行型组织架构的缺点。40.申请商业助学贷款的借款人以自有或第三人的财产进行抵押,抵押物须产权明晰、价值稳定、变现能力强、易于处理。()
答案:对
解析:对于商业助学贷款要规范并加强对抵押物的管理,借款人以自有或第三人的财产进行抵押,抵押物须产权明晰、价值稳定、变现能力强、易于处置。41.市场准入监管的最直接表现体现为金融机构开业登记、审批的管制。()
答案:对42.盗用普通客户的身份资料购买汽车并申请银行贷款的行为属于哪种汽车经销商欺诈行为?()
A.一车多贷
B.甲贷乙用
C.冒名顶替
D.全部造假
答案:C
解析:盗用普通客户的身份资料购买汽车并申请银行贷款的行为属于冒名顶替。43.押品管理的原则包括()。
A.合法性原则
B.有效性原则
C.审慎性原则
D.差别化原则
E.平衡制约原则
答案:A,B,C,D,E44.商用房贷款审查和审批环节中的主要风险点不包括()。
A、业务不合格
B、合同制作不合格
C、对内容审查不严
D、未按权限审批贷款
答案:B45.下列关于流动比率的说法中,正确的是()。
A.流动比率也称酸性测验比率
B.流动比率=流动资产/(流动资产+流动负债)
C.流动比率反映了企业用来偿还负债的能力
D.企业的流动比率越高越好
答案:C
解析:逮动比率也称酸性测验比率,流动比率也称营运资金比率,A项说法不正确。流动比率=流动资产/流动负债,B项说法不正确。流动比率反映了企业用来偿还负债的能力,C项说法正确。流动比率并非越高越好。流动比率过高,即流动资产相对于流动负债太多,可能是存货积压,也可能是持有现金太多,或者两者兼而有之。企业的存货积压,说明企业经营不善,存货可能存在问题。现金持有太多,说明企业理财不善,资金利用效率过低,D项说法不正确。故本题选C。46.感性消费的特征是()。
A.追求物美价廉、经久耐用
B.追求过程及情感满足
C.注重品牌、式样和便利等
D.注重购物体验和产品设计
答案:C
解析:感性消费的特征是注重品牌、式样和便利等。47.借款人的资产与负债情况调查的主要内容包括()。
A.调查其他可变现资产情况
B.确认借款人及家庭的人均月收入和年薪收入情况
C.分析借款人及其家庭收入的稳定性,判断其是否具备良好的还款意愿和还款能力
D.调查借款人在本行或他行是否有其他负债或担保、家庭负债总额与家庭收入的比重情况
E.调查借款人的贷款用途与所申请的信贷品种的相关规定是否一致
答案:A,B,C,D
解析:借款人的资产与负债情况调查的主要内容包括:(1)确认借款人及家庭的人均月收入和年薪收入情况。(2)调查其他可变现资产情况。(3)调查借款人在本行或他行是否有其他负债或担保、家庭负债总额与家庭收入的比重情况等。(4)分析借款人及其家庭收入的稳定性,判断其是否具备良好的还款意愿和还款能力。48.承担支持进出口贸易融资任务的政策性银行是()。
A.国家开发银行
B.中国农业发展银行
C.中国进出口银行
D.中国银行
答案:C
解析:中国进出口银行承担支持进出口贸易融资任务的政策性银行。49.根据最高院颁布《关于人民法院民事执行中查封、扣押、冻结财产的规定》中的司法解释,对被执行人及其所抚养家属生活必需的居住房屋人民法院可以查封.但不得拍卖、变卖或者抵债。()
答案:对50.操作风险可以分为由人员、系统、流程和内部事件所引发的四类风险。()
答案:错
解析:操作风险可以分为由人员、系统缺陷、内部流程和外部事件所引发的四类风险。51.借款人偿还长期债务能力可从()方面考察。
A.偿债资金来源
B.偿债保障能力
C.偿债承受能力
D.偿债机会成本
E.债务利用率
答案:B,C
解析:长期偿债能力是指客户偿还长期债务的能力,它表明客户对债务的承受能力和偿还债务的保障能力,长期偿债能力的强弱是反映客户财务状况稳定与安全程度的重要标志。52.下列关于商业银行代理保险业务的表述,合规的做法是()。
A.以银行自身名义签订保单
B.万能险产品当作储蓄产品宣传
C.向客户推荐适合的保险产品
D.代理收取保费
E.代理支付保险金
答案:C,D,E
解析:代理保险业务是指代理机构接受保险公司的委托,代其办理保险业务的经营活动。代理保险业务的种类主要包括:代理人寿保险业务、代理财产保险业务、代理收取保费及支付保险金业务、代理保险公司资金结算业务。《中国保监会、中国银监会关于进一步规范商业银行代理保险业务销售行为的通知》规定,商业银行应当对投保人进行需求分析与风险承受能力测评,根据评估结果推荐保险产品,把合适的产品销售给有需求和承受能力的客户。53.下列说法正确的是()。
A.重复保险与共同保险并无实质区别
B.重复保险与共同保险的惟一区别在于:重复保险签发多张保险单,而共同保险只签发一张保险单
C.重复保险的保险金额总和必定超过保险价值,共同保险的保险金额总和必定小于或等于保险价值
D.共同保险和重复保险均属于再保险
答案:C
解析:共同保险(也称“共保”)是由几个保险人联合直接承保同一保险标的、同一风险、同一保险利益的保险。重复保险是指投保人以同一保险标的、同一保险利益、同一保险事故分别与两个或两个以上保险人订立保险合同且保险金额总和超过保险价值的一种保险。重复保险与共同保险不同的地方在于其保险金额的总和超过了保险标的的保险价值。共同保险和重复保险均属于原保险。54.贷款合法合规性调查的内容包括()。
A.认定借款人法人资格
B.认定担保人法定代表人签名的真实性和有效性
C.考察借款人是否已建立良好的公司治理机制
D.对借款人的借款目的进行调查
E.对抵押物的价值评估情况进行调查
答案:A,B,D
解析:贷款合法合规性调查的内容包括:(1)认定借款人、担保人合法主体资格;
(2)认定借款人、担保人的法定代表人、授权委托人、法人的公章和签名的真实性和有效性,并依据授权委托书载明的代理事项、权限、期限认定授权委托人是否具有签署法律文件的资格、条件;
(3)对需董事会决议同意借款和担保的,信贷业务人员应调查认定董事会同意借款、担保决议的真实性、合法性、有效性;
(4)对需股东(大)会决议同意借款和担保的,信贷业务人员应调查认定股东(大)会同意借款、担保决议的真实性、合法性和有效性。
(5)对抵押物、质押物清单所列抵(质)押物或权利的合法性、有效性进行认定;
(6)对贷款使用合法合规性进行认定;
(7)对购销合同的真实性进行认定;
(8)对借款人的借款目的进行调查。55.下列关于子女教育投资规划原则的说法,错误的是()。
A.理财目标要合理
B.应提前规划
C.定期定额、强制储蓄
D.应积极投资,追求高收益
答案:D
解析:子女教育费用时间弹性和费用弹性很小,可承受的风险有限。根据收益与风险配比原则,任何可能获得高收益的投资都将伴随着高风险,所以,有关子女教育的投资要坚持稳健性原则。56.个人汽车贷款的贷后档案管理内容不包括()。
A.档案的收集整理和归档登记
B.档案的借(查)阅管理
C.档案的移交和接管
D.档案的留存
答案:D
解析:贷后档案管理包括:①档案的收集整理和归档登记;②档案的借(查)阅管理;③档案的移交和接管;④档案的退回和销毁。57.个人进行股票投资主要面临个人所得税和()。
A.增值税
B.印花税
C.营业税
D.资本利得税
答案:B
解析:股票交易印花税是从普通印花税发展而来的,是专门针对股票交易发生额征收的一种税。我国税法规定,对证券市场上买卖、继承、赠与所确立的股权转让依据,按确立时实际市场价格计算的金额征收印花税。故B选项正确。58.缺口分析和久期分析采用的都是()敏感性分析。
A.汇率
B.利率
C.商品价格
D.股票价格
答案:B
解析:缺口分析是对银行资产负债率敏感度进行分析的重要方法之一,久期分析是衡量利率变动对银行整体经济价值影响的一种方法,久期分析也是对利率变动进行敏感性分析的方法之一。59.下列可以成为借款人主体的有()。
A.国家机关
B.个体工商户
C.限制行为能力人
D.企业法人
E.其他经济组织
答案:B,D,E
解析:借款人是指与贷款人建立贷款法律关系的法人、其他组织或自然人。60.代理商业银行业务中,最具典型性的是代理银行汇票业务,可分为代理签发银行汇票、代理承兑银行汇票和代理兑付银行汇票业务。()
答案:错
解析:代理商业银行业务包括:代理结算业务、代理外币清算业务、代理外币现钞业务等。其中主要是代理结算业务,具体包括代理银行汇票业务和汇兑、委托收款、托收承付业务等其他结算业务。代理银行汇票业务最具典型性,其又可分为代理签发银行汇票和代理兑付银行汇票业务。61.在很多时候,由于国内保险产品线的局限,一些风险尚不能完全覆盖,理财师应对客户进行()。
A.向客户隐瞒以免引起分歧
B.如实披露
C.如果客户问起就说明,不问就不必说明
D.视该保险产品而定
答案:B
解析:在很多时候,由于国内保险产品线的局限,一些风险尚不能完全覆盖,理财师应对客户进行如实披露。62.与传统金融衍生产品相比,信用衍生产品的特点有()。
A.杠杆性
B.保密性
C.替代性
D.灵活性
E.交易性
答案:B,D,E
解析:信用衍生产品与传统金融衍生产品相比,其特点有:保密性、交易性、灵活性和债务的不变性。杠杆性和替代性是信用衍生产品与传统金融衍生产品共同的特点。63.个人住房贷款的调查报告内容不包括()。
A.开发商要求合作项目情况、资金到位情况、工程进度情况、市场销售前景
B.贷款效益和风险分析
C.项目合作的可行性结论和可提供的贷款规模、年限、成数等
D.项目资料的完整性
答案:D
解析:个人住房贷款的调查报告内容包括:开发商要求合作项目情况、资金到位情况、工程进度情况、市场销售前景;贷款效益和风险分析;项目合作的可行性结论以及对可提供个人住房贷款的规模、相应年限及贷款成数提出建议。64.金融工具的风险主要有()。
A.信用风险
B.声誉风险
C.市场风险
D.法律风险
E.战略风险
答案:A,C
解析:金融工具的风险主要有两类:①信用风险或称违约风险,即债务人不履行合同,不能按约定的期限和利息还本付息的风险;②市场风险,即因经济环境、市场利率变化或者证券市场上不可预见的一些因素的变化,导致金融工具价格下跌,从而给投资人带来损失。
65.银行的效率指标包括()。
A.人均净利润
B.市盈率
C.成本收入比
D.市净率
E.不良贷款率
答案:A,C
解析:BD两项属于银行的市场指标;E项属于银行的安全性指标。66.王先生今年45岁,是某大型国有企业的销售部经理。王先生对养老保险问题知之甚少,但是随着年龄的增长,王先生开始越来越多地考虑退休以后的生活。虽然知道单位给自己缴纳了养老保险金,但是王先生并不清楚养老保险具体是怎么回事,自己退休后的生活有多大程度的保障。为此,王先生就相关问题向理财师进行咨询。
王先生的父亲王老先生于1995年退休,根据《国务院关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定》(国发[1997]26号),王老先生属于()。
A.新人
B.老人
C.中人
D.少人
答案:B
解析:国务院关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定》(国发[1997]26号)实施前已经离退休的参保人员属于“老人”。王老先生于1995年退休,在改革之前退休的属于“老人”。67.对单一法人客户的管理层分析重点考核的是()。
A.管理者人品
B.管理者诚信度
C.授信动机
D.以上都是
答案:D
解析:对单一法人客户的管理层分析重点考核的是管理者人品、管理者诚信度和授信动机等。68.与有形市场相比,无形市场的典型特征包括()。
A.交易场所不固定,分散交易
B.交易范围比较广
C.有相应的市场经营管理组织
D.交易的种类多
E.交易时间相对较长,不是集中、固定的
答案:A,B,D,E
解析:无形市场是指在进行市场客体经营的市场上,市场交易双方只存在交易关系,没有固定交易场所和市场交易设施,也没有相应的市场经营管理组织。选项C是有形市场的特征。69.商业银行应结合本行实际,建立和完善以______为中心的客户关系管理系统,形成以______为导向的产品创新理念。()
A.利润;政策
B.市场;客户
C.政策;利润
D.客户;市场
答案:D
解析:商业银行应结合本行实际,建立和完善以客户为中心的客户关系管理系统,形成以市场为导向的产品创新理念。70.商业银行贷款业务流程一般为()。[2015年10月真题]
A.贷款申请、贷款审批、贷款调查、贷款发放、贷后管理
B.贷款申请、贷前调查、贷款审批、贷款发放、贷后管理
C.贷款申请、贷款审批、贷款发放、贷款检查、贷后管理
D.贷款申请、贷前调查、贷款审批、贷款发放、贷后调查
答案:B
解析:一般来说,一笔贷款的管理流程分为以下九个环节:①贷款申请;②受理与调查;③风险评价;④贷款审批;⑤合同签订;⑥贷款发放;⑦贷款支付;⑧贷后管理;⑨贷款回收与处置。D应该是贷后管理不是贷后调查71.银行在依法收贷的纠纷中申请财产保全应该十分谨慎,一旦申请错误,银行要赔偿申请人()保全所遭受的损失。
A.部分财产
B.固有财产
C.所有财产
D.其他财产
答案:B
解析:银行在依法收贷的纠纷可以依法申请财产保全,但申请财产保全应该小心谨慎,以防发生错误,如果发生错误,按规定银行要赔偿申请人固有财产保全所遭受的损失。72.对于我国多数商业银行而言,开发风险计量模型遇到的最大困难是()。
A.计量模型假设条件太多,与实践不符
B.历史数据积累不足,数据真实性难以保障
C.计算机系统无法支持复杂的模型运算
D.计量模型运算运用数理知识较多,难以掌握
答案:B
解析:开发风险管理模型的难度不在于所应用的数理知识多么深奥,关键是模型开发所采用的数据源是否具有高度的真实性、准确性和充足性,以确保最终开发的模型可以真实反映商业银行的风险状况。对于我国的大多数商业银行而言,历史数据积累不足、数据真实性难以评估是目前模型开发遇到的最大难题。另外,计量模型往往都有一定的假设前提,而这些假设是否符合实际情况也是值得探讨的问题。73.下列选项中,属于专业贷款的风险加权资产计量方法的有()。
A.内部评级法
B.外部评级法
C.监管映射法
D.违约概率法
E.资产负债率法
答案:A,C
解析:按照《商业银行资本管理办法(试行)》的要求,专业贷款的风险加权资产计量可以有两种选择:一种是采用内部评级法,另一种是采用监管映射法。
74.操作风险不包括()。
A.人员风险
B.外部事件引发风险
C.法律风险
D.声誉风险
答案:D
解析:操作风险是指由于不完善或有问题的内部操作过程、人员、系统或外部事件而导致的直接或间接损失的风险。这一定义包含了法律风险,但是不包含策略性风险和声誉风险。75.面值为1000元的债券以950元的价格发行,票面利率10%。每半年付息一次,到期期限3年。该债券的到期收益率最接近()。
A.11.08%
B.12.03%
C.6.04%
D.6.O1%
答案:B
解析:设到期收益率为y,则有:1000X10%X1/2X[(1+y/2)-1+(1+y/2)-2+…+(1+y/2)-6]+1000X(1+y/2)-6=950,计算可得到期收益率为12.03%。76.对于正常贷款,贷款经办行可定期进行抽查,抽查比例一般为()。发现贷款逾期的,应立即进行贷后检查,对存量逾期或欠息贷款的检查间隔期最长不超过()。
A.每季度30%;3个月
B.每月20%;2个月
C.每季度20%;1个月
D.每月30%;1个月
答案:C
解析:对于正常贷款,贷款经办行应定期进行抽查,抽查比例一般为每季度20%。发现贷款逾期的,应立即进行贷后检查,对存量逾期或欠息贷款的检查间隔期最长不超过1个月。77.商业银行固定资产贷款贷前调查报告中,担保情况不包括()。
A.保证人基本状况
B.保证人担保能力评价
C.抵(质)押的合法性
D.保证人财务状况
答案:D
解析:商业银行固定资产贷款贷前调查报告中,担保情况主要包括:保证人基本状况;保证人担保能力评价:资信水平、信用等级、评级机构、其他对外保证金额、抵押或质押情况;根据近三年的资产、负债、所有者权益、资产负债率、销售收入、净利润、创汇等指标分析其资本信用与财务状况;抵(质)押的合法性;抵(质)押物名称、所在地、数量、质量和所有权/使用权人;抵(质)押物价值评价;抵(质)押率测算;抵(质)押物的变现能力评价;抵押物是否已办理保险手续,保险权益是否已转让银行或是否已出具把保险权益转让给银行的承诺函。78.信用衍生产品是用来转移/对冲信用风险的金融工具,商业银行经常用到的信用衍生产品包括()。
A.信用价差衍生产品
B.总收益互换
C.信用证
D.信用违约互换
E.信用联动票据
答案:A,B,D,E
解析:商业银行常用的信用衍生工具有总收益互换、信用违约互换、信用价差衍生产品、信用联动票据以及混合工具(前述4种衍生工具的再组合)。因此本题的正确答案为ABDE选项。79.未经银行业、证券业监督管理机构批准,任何法人机构一律不得以各种形式从事()。
A.营业信托
B.民事信托
C.私益信托
D.公益信托
答案:A
解析:未经银保监会、证监会批准,任何法人机构一律不得以各种形式从事营业性信托活动,任何自然人一律不得以任何名义从事各种形式的营业性信托活动。80.下列关于合同管理的做法正确的有()。
A.银行应全面梳理过去制定或执行的贷款合同的内部流程、框架和内容
B.着重强化贷款用途的约定和要求借款人和担保人履行承诺的条款,提高贷款合同中承诺条款的执行力
C.着重强化贷款支付环节的约定和要求借款人和担保人履行承诺的条款,提高贷款合同中承诺条款的执行力
D.按照约定检查、监督贷款的使用情况,防止贷款被挪用
E.银行无需梳理过去制定或执行的贷款合同的内部流程,而应重点强化审查环节
答案:A,C,D
解析:银行应全面梳理过去制定或执行的贷款合同的内部流程,框架和内容,强化支付环节的约定和要求借款人与担保人履行承诺的条款,提高贷款合同中承诺条款的执行力,并按照约定检查、监督贷款的使用情况,防止贷款被挪用,真正维护银行业金融机构的权利。81.资产的流动性,主要表现为银行资产的变现能力及成本,资产变现能力越强,所付成本越低,则流动性越()。
A.弱
B.强
C.没有影响
D.有影响,但不确定
答案:B
解析:资产的流动性,主要表现为银行资产的变现能力及成本,资产变现能力越强,所付成本越低,则流动性越强;资产变现能力越弱,所付成本越高,则流动性越弱。82.根据良好的公司治理和内部控制原则,商业银行市场风险管理组织架构应当能够()。
A.由承担风险的业务经营部门向董事会和高级管理层提供独立的市场风险报告
B.由市场风险管理部门监测业务经营部门和分支机构对市场风险限额的遵守情况
C.由前台交易人员进行交易的正式确认、对账、重新估值、交易结算和款项收付
D.做到各部门职能恰当分离,避免潜在的利益冲突
E.确保市场风险管理部门与承担风险的业务经营部门保持相对独立
答案:B,D,E
解析:A项,负责市场风险管理的部门应当职责明确,与承担风险的业务经营部门保持相对独立,向董事会和高级管理层提供独立的市场风险报告;C项,交易部门应当将中台、后台严格分离,前台交易人员不得参与交易的正式确认、对账、重新估值、交易结算和款项收付。83.资产负债管理最根本的内涵有两条,首先,它是风险限额下的一种协调式管理:其次,它是一种前瞻性的策略选择管理。()
答案:对
解析:资产负债管理最根本的内涵为:首先,它是风险限额下的一种协调式管理,通过对资产负债组合进行全面协调。在风险限额范围内追求经营利润的最大化和企业价值的最大化,寻求风险与收益这一“联立方程”的最优解:其次.它是一种前瞻性的策略选择管理,银行经营方向和策略的选择需要通过科学测算每一种金融产品的风险和收益,通过必要的模型将风险量化为成本,从而战略性、前瞻性地引导各条业务线的收缩和扩张。84.商业银行服务种类最全的业务是()。
A.财富管理业务
B.综合理财业务
C.个人理财业务
D.私人银行业务
答案:D
解析:私人银行业务是一种向高净值客户提供的金融服务,是服务种类最全的业务。85.个人信用贷款主要依据个人信用记录和()确定贷款额度和贷款期限。
A.个人工作单位
B.个人资产
C.个人信用等级
D.个人月收入
答案:C
解析:个人信用贷款主要依据借款申请人的个人信用状况确定贷款额度,信用等级越高,信用额度越大.反之越小。86.根据现行的增值税制度,企业的会计核算实行价税分离。()
答案:对
解析:根据现行的增值税制度,企业的会计核算实行价税分离。87.借款人申请住房公积金贷款须具备的条件包括()。
A.有稳定的职业和收入,有偿还贷款本息的能力
B.拥有县城常住户口或有效居留身份
C.有当地住房公积金管理部门规定的最低额度以上的自筹资金
D.按时足额缴存公积金并具有个人住房公积金存款账户
E.符合住房公积金管理中心及所属分中心同意的担保方式的要求
答案:A,C,D,E
解析:除了ACDE四项外,借款人申请住房公积金贷款还应具备的基本条件有:①具有城镇常住户口或有效居留身份;②有合法有效的购买、大修住房的合同、协议以及贷款银行要求提供的其他证明文件;③符合当地住房公积金管理部门规定的其他借款条件。88.联科集团是北京市一家发展迅速的高科技企业,为了使职工更大程度地参与企业管理和企业效益分配,增强职工的凝聚力和向心力,鼓励职工爱岗敬业,在企业长期工作,公司老板张总计划制定年金计划,但是对于年金不是很了解,理财师就相关问题进行了解释。
理财师给张总详细地介绍了企业年金的特征,其中不包括()。
A.开创了中国式养老金信托制度
B.企业自愿
C.国家直接干预
D.企业缴费或企业与职工共同缴费
答案:C
解析:企业年金的特点有:①由企业自愿建立,国家不强制建立,不直接干预;②年金的缴费或由企业承担,或由企业和职工共同承担;③企业年金基金不属于委托人等各管理当事人的清算财产,是中国式养老金信托制度的开创者。89.外部审计起到的作用有()。
A.有利于提高银行治理水平和风险控制意识
B.客观上对银行产生约束
C.提高银行经营的透明度
D.提高银行的经营效益
E.有利于引导投资者、社会公众对银行经营水平和财务状况进行分析、判断
答案:B,E
解析:外部审计有助于发现银行管理的缺陷,引导投资者、社会公众对银行经营水平和财务状况进行分析、判断,客观上对银行产生约束作用。AC两项为信息披露的作用;D项为市场约束机制的作用。90.()是借款人为取得货币资金的使用权而支付给银行的价格。
A.固定利率
B.贷款利率
C.浮动利率
D.存款利率
答案:B
解析:贷款利率是借款人为取得货币资金的使用权而支付给银行的价格,利息是货币所有者因暂时让渡一定货币资金的使用权而从借款人那里取得的报酬,实际上就是借贷资金的“成本”。91.根据2003年12月27日修改的《中国人民银行法》,下列属于中国人民银行职责的有()。
A.依法制定银行业金融机构的审慎经营规则
B.维护支付、清算系统的正常运行
C.依法制定和执行货币政策
D.依照法律、行政法规规定的条件和程序,审查批准银行业金融机构的设立、变更、终止以及业务范围
E.监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场
答案:B,C,E
解析:中国人民银行在国务院领导下依法独立执行货币政策,履行职责,开展业务,不受地方政府、各级政府部门、社会团体和个人的干涉。中国人民银行的主要职责有:①发布与履行其职责有关的命令和规章;②依法制定和执行货币政策;③发行人民币,管理人民币流通;④监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场;⑤实施外汇管理,监督管理银行间外汇市场;⑥监督管理黄金市场;⑦持有、管理、经营国家外汇储备、黄金储备;⑧经理国库;⑨维护支付、清算系统的正常运行;⑩指导、部署金融业反洗钱工作,负责反洗钱的资金监测;负责金融业的统计、调查、分析和预测;作为国家的中央银行,从事有关的国际金融活动;国务院规定的其他职责。AD两项是银监会的职责。92.下列房地估计原则包括()。
A..最高最佳使用原则
B.估价时点原则
C.替代原则
D.公平原则
E.分类原则
答案:A,B,C,D
解析:房地产估价原则包括:合法原则、最高最佳使用原则、估价时点原则、替代原则和公平原则。93.违约风险贴水是指向长期借款人征收的风险补偿费用。()
答案:错
解析:违约风险贴水是指向优质客户以外的借款人收取的风险补偿费用;期限风险贴水是向长期借款人征收的风险补偿费用。94.根据金融商品的交割时间划分,可将金融市场分为()。
A.现货市场和期货市场
B.一级市场和二级市场
C.场内交易市场和场外交易市场
D.货币市场和资本市场
答案:A
解析:按交割时间划分,金融市场可分为现货市场和期货市场。现货市场是当日成交,当日、次日或隔日等几日内进行交割(一方支付款项、另一方交付证券等金融工具)的市场;期货市场是进行期货交易的场所,是将款项和证券等金融工具的交割放在成交后的某一约定时间(如一个月、两个月、三个月或半年等,一般在一个月以上、一年之内)进行的市场。95.财政部在出现严重的财政赤字时,可以直接调用人民币发行基金来弥补财政赤字。()
答案:错
解析:中国人民银行设立人民币发行库,在其分支机构设立分支库。分支库调拨人民币发行基金,应当按照上级库的调拨命令办理。任何单位和个人不得违反规定,动用发行基金。96.英国家族信托业务的主要种类有()。
A.财产管理
B.执行遗嘱
C.管理遗产
D.财务咨询
E.投资信托业务
答案:A,B,C,D
解析:英国现行的信托业务可分为一般信托业务和投资信托业务。一般信托业务根据对象可划分为家族信托和法人信托。其中,家族信托业务的主要种类有:①财产管理;②执行遗嘱;③管理遗产;④财务咨询。97.目前我国最常用的衡量经济增长的宏观经济指标是()。
A.通货膨胀率
B.失业率
C.国内生产总值
D.国民生产总值
答案:C
解析:衡量经济增长的宏观经济指标是国内生产总值;充分就业的宏观经济衡量指标是失业率;
衡量物价水平的宏观经济指标是通货膨胀率。
98.下列选项中,()是商业银行日常工作的一个重要部分,每个业务都要建立控制措施,分清责任范围,并接受仔细的、独立的监控。
A.外部控制环境
B.风险识别与评估
C.内部控制措施
D.监督、评价与纠正
答案:C
解析:内部控制措施是商业银行日常工作的一个重要部分,每个业务都要建立控制措施,分清责任范围,并接受仔细的、独立的监控。99.()是商业银行的决策机构。
A.监事会
B.董事会
C.股东大会
D.高级经理
答案:B
解析:董事会向股东大会负责,是商业银行决策机构。董事会对银行总体负责,包括审核与监督银行的战略目标、风险战略、公司治理和企业价值的实施情况。董事会同时应负责对高管层实施监管。
100.下列银行各业务中,存在信用风险的有()。
A、短期贷款
B、债券投资
C、信用担保
D、同业交易
E、外汇交易
答案:A,B,C,D,E
解析:A,B,C,D,E
信用风险即借款人或交易对手不能按照事先达成的协议履行义务的可能性。这些风险不仅存在于银行的贷款业务中,也存在于其他表内和表外业务中,如担保、承兑和证券投资等。五个选项均符合题意。101.内部资金转移定价的作用主要表现在()。
A.核算收益与成本
B.公平绩效考核
C.衡量银行总体利率风险
D.剥离利率风险
E.减少银行资金风险
答案:B,D
解析:内部资金转移定价的作用主要表现在公平绩效考核和剥离利率风险两方面。102.关于国家助学贷款的说法中,错误的是()。
A.原《国家助学贷款管理办法》规定国家助学贷款的期限最长不得超过8年
B.新《国家助学贷款管理办法》规定借款人必须在毕业后6年还清
C.根据新《国家助学贷款管理办法》规定,贷款最长期限不得超过10年
D.贷款学生毕业后继续攻读研究生及第二学位的,在读期间贷款期限自动相应延长
答案:D
解析:贷款学生毕业后继续攻读研究生及第二学位的,在读期间贷款期限相应延长,贷款期限延长须经贷款银行许可,并不是自动延长。103.下列属于抵质押品评估方法中采用市场比较法的是()。
A.设施类在建工程
B.出口退税账户
C.应收租金
D.居住用房地产
答案:D
解析:
104.()与一汽集团建立了长期战略合作伙伴关系,是我国银行业汽车贷款业务的萌芽,其后也成为中国人民银行批复开办汽车贷款业务的第一家商业银行.
A.中国农业银行
B.中国工商银行
C.中国建设银行
D.中国银行
答案:C
解析:银行业的汽车贷款业务萌芽于1996年,当时中国建设银行与一汽集团建立了长期战略合作伙伴关系。《汽车消费贷款管理办法(试点办法)》颁布,初期开办仅限于四家国有商业银行.已有过试点经验的中国建设银行率先完成了业务开办的准备工作,成为中国人民银行批复开办汽车贷款业务的第一家商业银行,于当年10月正式推出。105.商业银行互联网个人贷款业务流程主要包括()四个环节。
A.申请
B.风险评估
C.审批
D.贷后管理
E.贷前管理
答案:A,B,C,D
解析:商业银行互联网个人贷款业务流程与线下渠道个人贷款无异,主要包括申请、风险评估、审批与贷后管理四个环节.但各环节均具有互联网特点。106.下列有关商业银行理财产品宣传销售文本在登载商业银行开发设计的该款理财产品或风险等级和结构相同的同类理财产品过往业绩的表述,错误的是()。
A.引用的统计数据、图表和资料,应当真实、准确、全面,不得引用未经核实的数据
B.真实、准确、合理地表述理财产品业绩和商业银行管理水平
C.在宣传销售文本中可以以数据表示产品过往业绩和未来表现之间的联系
D.理财产品宣传销售文本中使用模拟数据的,必须注明模拟数据
答案:C
解析:根据《商业银行理财产品销售管理办法》第14条的规定,商业银行在宣传销售文本中应明确提示,产品过往业绩不代表其未来表现,不构成新发理财产品业绩表现的保证。107.关于保险双方的权利义务,下列说法错误的是()。
A.保险人的权利是向投保人收取保险费
B.保险人的义务是按合同约定在事故发生后向被保险人支付赔款或保险金
C.投保人的义务是依照自身经济能力交纳保险费
D.投保人的权利是在合同约定的危险事故发生后要求保险人进行赔偿或给付保险金
答案:C
解析:根据保险合同的基本原则和约定,对于投保人来讲,其应当履行向保险人支付保险费的义务,而不是依照自身的经济能力交纳保险费,并依此由其本人或其他被保险人享有获得财产保险赔偿或者人身保险给付保险金的权利;对于保险人来讲,其对于保险责任范围内的保险事故,属于财产保险的,负责进行损失的补偿,承担赔偿保险金责任,属于人身保险的,按照保险标的的不同,对被保险人死亡、伤残、疾病等保险事故发生,或者对被保险人达到合同约定的年龄、期限时,承担给付保险金责任。108.下列关于成本费用利润率的描述,正确的有()。
A.成本费用利润率=成本费用总额/利润总额×l00%
B.该比率反映的是每元成本费用支出所能带来的利润总额
C.该比率越大,说明同样的成本费用能取得更多利润
D.该比率越大,说明取得同样利润所花费的成本费用越多
E.成本费用利润率=利润总额/成本费用总额×l00%
答案:B,C,E
解析:成本费用利润率是借款人利润总额与当期成本费用总额的比率。其计算公式为:成本费用利润率=利润总额/成本费用总额×l00%,该比率反映每元成本费用支出所能带来的利润总额。比率越大,说明同样的成本费用能取得更多利润,或取得同样利润只需花费较少的成本费用。109.为实现内部控制的目标,企业应当建立起包括()要素的内部控制体系。
A.控制环境
B.风险评估
C.控制活动
D.信息与沟通
E.监控
答案:A,B,C,D,E
解析:为实现内部控制的目标,企业应当建立起包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监控五个要素的内部控制体系。110.下列不属于个人住房贷款的主要风险点的是()。
A.虚假按揭风险
B.虚假权证风险
C.虚假抵押担保风险
D.借款人信用风险
答案:C
解析:个人住房贷款的主要风险点包括:(1)虚假按揭风险。
(2)虚假权证风险。
(3)抵押担保不落实风险。
(4)借款人信用风险。
(5)个人一手房住房贷款还应重视楼盘竣工风险及后续风险。
(6)个人二手房住房贷款还应重视中介机构风险。111.个人贷款业务的基本还款方式通常包括()。
A.等额本息还款法
B.递增还款法
C.递减还款法
D.等额本金还款法
E.随心还还款法
答案:A,D
解析:个人贷款业务的还款方式通常包括等额本息及等额本金两种。目前,各银行还根据个人需求提供个性化的还款方式及还款服务,较为常见的特色还款方式包括:按周还本付息、递增还款法、递减还款法、随心还还款法等。112.商用房贷款合作机构的风险主要包括()。[2012年10月真题]
A.评估机构、地产经纪和律师事务所等联合借款人欺诈银行骗贷
B.未按权限审批贷款
C.开发商不具备房地产开发的主体资格
D.开发项目“五证”虚假或不全
E.开发商同时开发多个项目
答案:A,C,D
解析:商用房贷款合作机构的风险主要包括:①开发商不具备房地产开发的主体资格、开发项目“五证”虚假或不全(“五证”是指国有土地使用证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、建筑工程施工许可证、商品房预售许可证);②估值机构、地产经纪和律师事务所等联合借款人欺诈银行骗贷。113.对于长期销售增长的企业,下列比率最适合作为判断公司是否需要银行借款依据的是()。
A.可持续增长率
B.年度增长率
C.成本节约率
D.生产效率
答案:A
解析:对于长期销售增长的企业,可持续增长率可以作为判断公司是否需要银行借款的依据。114.下列关于个人住房贷款的贷款发放条件的说法中,错误的是()。
A.确认贷款的担保手续是否已落实
B.确认采取委托扣划还款方式的借款人是否开立还本付息账户
C.确认借款人首付款是否已部分支付到位
D.需要办理保险、公证等手续的,确认相关手续是否已办理完毕
答案:C
解析:个人住房贷款应重点确认借款人首付款是否已全额支付到位以及借款人所购房屋为新建房的,要确认项目工程进度是否符合中国人民银行规定的有关放款条件,其他内容应遵守个人贷款的规定。115.关于教育投资规划的流程,以下正确的排列是()。
(1)计算资金缺口
(2)制定投资方案并选择投资工具
(3)确定教育目标
(4)计算总的开支和供给
(5)执行投资规划并追踪表现
A.4—1—3—2—5
B.3—4—1—2—5
C.4—3—1—2—5
D.3—2-4—1—5
答案:B
解析:教育投资规划的流程一般包括以下5个步骤:①确定教育目标:大致确定未来期望子女接受高等教育的程度,包括上哪类哪所和何地学校。明确目标、选择学校等,是理财师帮助客户制定科学的教育投资方案的第一步,也是关键的一步。②计算教育资金需求。③计算教育资金缺口。④制作教育投资规划方案、选择合适的投资工具、产品组合。⑤教育投资规划的跟踪与执行:定期检测教育投资规划的执行情况,并根据经济、金融环境和客户自身情况的变化等及时调整教育投资规划。116.一般性货币政策的主要作用在于对()或信用进行总量调控,对整个经济产生影响。
A.货币贮存量
B.货币供应量
C.货币发行量
D.现金发行量
答案:B
解析:一般性货币政策工具是从总量的角度,通过对货币供应总量或信用总量的调节与控制来影响整个经济,也被称为经常性、常规性货币政策工具。117.在价格领导模型中,贷款利率不包括()。
A.优惠利率
B.借款人支付的违约风险溢价
C.长期贷款借款人支付的期限风险溢价
D.小额贷款借款人支付的沟通成本溢价
答案:D
解析:在价格领导模型中,贷款利率包括:①优惠利率,即银行对信誉好的客户制定的基准利率,也称参照利率;②借款人支付的违约风险溢价;③长期贷款借款人支付的期限风险溢价。故本题选D。118.单利终值是一定金额的本金按照复利计算若干期后的本利和。()
答案:错
解析:一定金额的本金按照单利计算若干期后的本利和,称为单利终值;一定金额的本金按照复利计算若干期后的本利和,称为复利终值。119.如果不能及时还清当期信用卡应付款总额,信用卡金融机构一般对全部消费款从()起收取每日万分之五的利息。
A.逾期日
B.消费发生日
C.约定日
D.办卡日
答案:B120.下列属于商业银行资产负债监测分析报告应包括的内容的有()。
A.存在或需关注的问题
B.当期资产负债运行的主要特点
C.本行资产负债总量及结构变化情况
D.资产负债管理计划执行情况
E.下阶段资产负债管理工作措施及相关工作建议
答案:A,B,C,D,E
解析:监测分析报告应包括而不限于:本行资产负债总量及结构变化情况、资产负债管理计划执行情况、当期资产负债运行的主要特点、存在或需关注的问题、下阶段资产负债管理工作措施及相关工作建议等。121.专项支出预算包括()。
A.子女教育或财务支持支出预算
B.赡养支出预算
C.旅游支出
D.其他爱好支出预算
E.保费支出预算
答案:A,B,C,D,E
解析:专项支出预算包括:子女教育或财务支持支出预算;赡养支出预算;旅游支出;其他爱好支出预算;保费支出预算;本息还贷支出预算;私家车换购或保养支出预算;家居装修支出预算;与其他短期理财目标相关的现金流支出预算等。122.风险预警的步骤包括:(1)风险分析;(2)信用信息的收集和传递;(3)风险处置;(4)后评价。正确的风险预警程序为()。
A.(1)(2)(3)(4)
B.(2)(1)(3)(4)
C.(1)(2)(4)(3)
D.(2)(1)(4)(3)
答案:B
解析:风险预警是各种工具和各种处理机制的组合结果,无论是否依托于动态化、系统化、精确化的风险预警系统,都应当逐级、依次完成以下程序。1.信用信息的收集和传递
2.风险分析
3.风险处置
4.后评价123.()指经国家公证机关依法认可其真实性与合法性的书面遗嘱。
A.公证遗嘱
B.自书遗嘱
C.录音遗嘱
D.口头遗嘱
答案:A
解析:公证遗嘱指经国家公证机关依法认可其真实性与合法性的书面遗嘱。124.()决定着一个国家的金融市场利率水平,是金融机构系统制定存款利率、贷款利率、有价证券利率的依据。
A.基础利率
B.固定利率
C.基准利率
D.存款利率
答案:C
解析:基本利率决定着一个国家的金融市场利率水平,是金融机构系统制定存款利率、贷款利率、有价证券利率的依据。125.()是指以借款人或第三人的动产或权利作为质押物发放的贷款
A.抵押贷款
B.质押贷款
C.保证贷款
D.信用贷款
答案:B
解析:质押贷款是指以借款人或第三人的动产或权利作为质押物发放的贷款。第II卷一.综合试题-名师版(共125题)1.以下关于商业银行内部资本评估程序应实现的目标的表述,正确的有()。
A.确保主要风险得到识别、计量或评估、监测和报告
B.在经营情况、风险状况和外部环境有所变化时不得调整和更新
C.第二支柱要求商业银行建立完善的风险管理框架和稳健的内部资本评估程序,至少每半年实施一次
D.确保资本规划与银行经营、风险变化趋势及月度经营计划相匹配
E.确保资本水平与风险偏好及风险管理水平相适应
答案:A,E
解析:AE两项是商业银行内部资本评估程序应实现的目标;B项,在经营情况、风险状况和外部环境发生重大变化时,应及时进行调整和更新;C项,第二支柱明确要求商业银行应当建立完善的风险管理框架和稳健的内部资本充足评估程序,应至少每年实施一次;D项,商业银行内部资本评估程序应确保资本规划与银行经营、风险变化趋势及长期发展战略相匹配。2.以下属于操作风险的是()。
A.法律风险
B.声誉风险
C.战略风险
D.信用风险
答案:A
解析:操作风险是指不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。根据监管机构的规定,操作风险包括法律风险,但不包括声誉风险和战略风险。3.商业银行风险管理的发展阶段是()。
A.资产风险管理模式阶段→负债风险管理模式阶段→资产负债风险管理模式阶段→全面风险管理模式阶段
B.负债风险管理模式阶段→资产风险管理模式阶段→资产负债风险管理模式阶段→全面风险管理模式阶段
C.资产负债风险管理模式阶段→资产风险管理模式阶段→负债风险管理模式阶段→全面风险管理模式阶段
D.资产风险管理模式阶段→资产负债风险管理模式阶段→负债风险管理模式阶段→全面风险管理模式阶段
答案:A
解析:商业银行风险管理的发展阶段为:资产风险管理模式阶段→负债风险管理模式阶段→资产负债风险管理模式阶段→全面风险管理模式阶段。4.根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》,保证收益理财计划中的保证收益()。
A.高于同期储蓄存款利率的,应对客户提出附加条件
B.不得对客户提出任何附加条件
C.不得高于同业拆借利率
D.不得低于同期储蓄存款利率
答案:A
解析:根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第24条的规定,保证收益理财计划或相关产品中高于同期储蓄存款利率的保证收益,应是对客户有附加条件的保证收益。商业银行不得无条件向客户承诺高于同期储蓄存款利率的保证收益率。5.商业银行对小企业进行信用风险分析时,下列一般不属于小企业特征的是()。
A.小企业公司治理受股东影响较大
B.小企业的财务真实性比较难以把握
C.小企业生产经营受市场的影响较大
D.小企业生产经营活动相对平稳
答案:D
解析:中小企业普遍存在经营风险大、户数分散、注册资金较少、财务管理不规范、流动资金贷款用于固定资产项目建设等问题,因此,对中小企业进行信用风险识别和分析时,应重点关注以下风险点:①中小企业具有更为突出的经营风险;②经营过程大多采用现金交易,很少开具发票,导致贷前调查很难深入了解其真实情况;③当中小企业面临效益下降、资金周转困难等经营问题时,容易出现逃废债现象。6.公司借款需求分析的基础不包括()
A.现金流量表
B.股东权益变动表
C.资产负债表
D.利润表
答案:B
解析:无论是现金流量表、资产负债表还是利润表,都可以用来作为公司借款需求分析的基础,通过对这些财务报表的分析,银行可以了解公司借款的原因。7.某银行2010年末可疑类贷款余额为400亿元,损失类贷款余额为200亿元。各项贷款余额总额为40000亿元。若要保证不良贷款率不高于2%,则该银行次级类贷款余额最多为()亿元。
A.200
B.300
C.600
D.800
答案:A
解析:不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)/各项贷款×100%,因此要使不良贷款率不高于2%,次级类贷款余额最多为:40000×2%-400-200=200(亿元)。8.“固定资产使用率”指标存在的不足包括()。
A.为了提高生产力,公司可能在设备完全折旧之前就重置资产
B.折旧并不意味着用光,就公司而言,使用完全折旧但未报废的机械设备是很正常的
C.未能反映固定资产的折旧程度
D.固定资产基础可能相对较新,但有些资产可能仍需重置
E.固定资产使用价值会因折旧会计政策的变化和经营租赁的使用而被错误理解
答案:A,B,D,E
解析:C项,“固定资产使用率”粗略地反映了固定资产的折旧程度,但也存在一些不足之处。9.下面哪些大型银行既在上海交易所上市,又在香港交易所上市?()
A.中国工商银行
B.中国农业银行
C.中国银行
D.中国建设银行
E.交通银行
答案:A,B,C,E
解析:ABCE建设银行只在香港联合交易所上市。故选ABCE。10.关于个人住房贷款的政策性风险,下列说法不正确的是()。
A.政策风险属于个人住房贷款的系统性风险
B.比较常见的政策风险包括:对境外人士购房、对购房人资格政策性限制
C.境外人士购买我国住房无限制
D.对于经济适用房等实行定向销售的住房.政府一般对购房人的资格进行严格的限制
答案:C
解析:实践中,对境外人士购买我国境内住房有一定的限制。选项c错误。11.未按规定办妥抵押品抵押登记手续,造成抵押无效,属于法人信贷业务中贷后管理环节的操作风险。()
答案:错
解析:未按规定办妥抵押品抵押登记手续或手续不完善,造成抵押无效,属于法人信贷业务中贷款发放环节的操作风险。12.目前,商业银行的经营发展越来越倾向于()经营。
A.多元化
B.专业化
C.综合化
D.一体化
答案:C
解析:目前,商业银行的经营发展越来越倾向于综合化经营。13.财务决策中,资产负债率、利息保障倍数属于()指标。
A.负债比率
B.资产比率
C.盈利比率
D.杠杆比率
答案:D
解析:杠杆比率通过比较借入资金和所有者权益来评价借款人偿还债务的能力。杠杆比率一包括资产负债率、负债与所有者权益比率、负债与有形净资产比率、利息保障倍数等。故本题选D。14.下列属于个人汽车贷款中应警惕的操作风险的是()。
A.市场利率变化
B.国家关于汽车行业发展的政策调整
C.借款人遭受重大疾病而丧失还款能力
D.未核实借款人的相关交易资料
答案:D
解析:个人汽车贷款的操作风险具体包括贷款受理和调查中的风险、贷款审查和审批中的风险、贷款签约和发放中的风险、贷款支付管理中的风险、贷后管理中的风险。贷款资金发放前,未审核借款人相关交易资料和凭证属于个人汽车贷款支付管理中的操作风险。15.立案程序须经()批准方可生效。
A.行政处罚委员会主任委员
B.监督检查部门
C.行政处罚委员会办公室
D.监督检查部门主任
答案:A
解析:立案程序须经行政处罚委员会主任委员批准方可生效。16.信息科技风险监管的目标有()。
A.维护社会稳定
B.有效保障银行业持续运作和信息安全
C.确保金融安全和保障公众利益
D.提高行业竞争能力
E.提升信息科技治理有效性
答案:A,B,C
解析:信息科技风险监管的目标是有效保障银行业持续运作和信息安全,维护社会稳定,确保金融安全和保障公众利益。17.个人住房贷款的借款人申请贷款期限调整时,须具备的前提条件有()。
A.贷款无拖欠利息
B.贷款未到期
C.贷款无拖欠本金
D.贷款采用分期还款方式
E.贷款本期本金已归还
答案:A,B,C,E
解析:借款人需要调整借款期限,应向银行提交期限调整申请书,并必须具备以下前提条件:①贷款未到期;②无欠息;③无拖欠本金;④本期本金已归还。期限调整后,银行将重新为借款人计算分期还款额。18.一来讲,影响流动资金需求的关键因素为()。
A.存货
B.现金
C.借款人所属行业
D.借款人经营规模
E.应收账款和应付账款
答案:A,B,E
解析:流动资金贷款需求量应基于借款人日常生产经营所需营运资金与现有流
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