2022年12月台州银行湖州分行诚聘英才测试题(3)模拟试题3套（含答案解析）

书山有路勤为径，学海无涯苦作舟！住在富人区的她2022年12月台州银行湖州分行诚聘英才测试题(3)模拟试题3套（含答案解析）（图片大小可自由调整）全文为Word可编辑，若为PDF皆为盗版，请谨慎购买！第I卷一.综合试题-名师版(共125题)1.商业银行对交易账户进行市值重估，通常采用的方法有（）。

A.按照模型计值

B.按照市场价格计值

C.按照公允价值计值

D.按照历史价值计值

E.按照账面价值计值

答案：A,B

解析：商业银行在进行市值重估时通常采用的两种方法分别是：①盯市，按照市场价格计值，按照市场价格对头寸的计值至少应逐日进行，其好处是收盘价往往有独立的信息来源，并且很容易得到；②盯模，按照模型计值，当按市场价格计值存在困难时，银行可以按照数理模型确定的价值计值。2.对于个人经营贷款的操作风险管理，银行主要采取的措施中，正确的有（）。

A.借款人以自有或第三人的财产进行抵押，抵押物须产权明晰、价格稳定

B.贷款抵押手续办理，原则上贷款银行经办人员应直接参与，不可完全交由外部中介机构办理

C.在还款日前一定时间内．银行以书面或其他方式通知借款人做好资金调度

D.建立与借款人的定期回访制度

E.工业土地及地上定着物、工业用房、仓库等，通常用作个人经营贷款的抵押物

答案：A,B,C,D

解析：为防控有担保流动资金贷款的操作风险，银行应谨慎受理产权、使用权不明确或当前管理不够规范的不动产抵押，包括自建住房、集体土地使用权、划拨土地及地上定着物、工业土地及地上定着物、工业用房、仓库等，原则上不接受为有担保流动资金贷款的抵押物。E项错误。3.一般而言，被称为退休后生活的第一道防线的是()。

A.企业的年金收入

B.国家的社会养老保险

C.个人储备的退休养老基金

D.房产变现收入

答案：B

解析：退休后的收入实际上是退休后的生活保障，不同退休养老规划工具的收入构成了保障退休养老金的不同“防线”。第一道“防线”应当是国家的社会保险制度，如我国企业职工退休后获得的城镇企业职工基本养老保险金及公务人员的退休金。第二道“防线”应当是企业年金收入。第三道“防线”应当是商业性养老保险的保险金收入。第四道“防线”应当是个人储备的退休养老基金。第五道“防线”应当是房产变现收入。4.个人所得税税务规划的目标是少缴税或延迟缴纳，实现整体税后经济利益最大化。

答案：对

解析：与一般财务规划相似，个人所得税税务规划就是纳税个人在法律法规允许的范围内，通过对其经营活动或投资理财的等涉税事项作出事先筹划安排，以达到少缴税或延迟缴纳目标，实现整体税后经济利益最大化的活动。5.下列不属于个人贷款信用风险管理措施的是（）。

A.严格实行贷放分控

B.严格审查贷款申请

C.严格实行支付管理

D.严格实行贷中管理

答案：D

解析：个人贷款信用风险管理措施包括：①严格审查贷款申请；②严格实行贷放分控；③严格实行支付管理；④严格实行贷后管理。6.下列()不属于银行业从业人员对客户授信尽职的内容。

A．信用记录

B．会计分录

C．客户所在区域的信用环境

D．客户所处行业情况以及财务状况

答案：B

解析：B《银行业从业人员职业操守》相关规定中关于银行业从业人员对客户授信尽职的规定是：银行业从业人员应当根据监管规定和所在机构风险控制的要求，对客户所在区域的信用环境、所处行业情况及财务状况、经营状况、担保物的情况、信用记录等进行尽职调查、审查和授信后管理。故选B。7.目前，我国商业银行个人活期存款的计息起点是（）。

A.分

B.角

C.元

D.厘

答案：C

解析：活期存款的计息起点为元，元以下角分不计利息。

考点

个人存款业务8.法人客户财务状况变化的风险预警信号包括（）。

A.银行存款余额不断减少

B.高管人员没有履行个人义务

C.关键的人事变动

D.会计师变化

E.缺乏可见的管理连续性

答案：A,D

解析：BCE三项属于法人客户非财务警示信号。9.设备的技术寿命是指设备从开始使用至()所经历的时间。

A.设备因物理、化学作用报废

B.设备因技术落后而被淘汰

C.设备使用费超过预算

D.设备完全折旧

答案：B

解析：设备的技术寿命是指设备从开始使用，直至因技术落后而被淘汰为止所经历的时间；设备的物质寿命是指设备在使用过程中由于物理和化学的作用，导致设备报废而退出生产领域所经历的时间；设备的经济寿命是指设备在经济上的合理使甩年限,它是由设备的使用费决定的。10.1年期的2亿人民币的定期存款利率为4％，目前，1年期人民币贷款的利率为8％，银行将获得4％的正利差，1年期无风险的美元收益率为10％，该银行将1亿元人民币用于人民币贷款，而另外1亿元人民币兑换成美元后用于美元贷款，同时假定不存在汇率风险，则该银行以上交易的利差为（）。

A.2％

B.4％

C.5％

D.8％

答案：C

解析：银行的资产加权收益率：50％×10％+50％×8％=9％，9％-4％=5％，同银行的定期存款利息成本相比，银行产生了5％的正利差。11.国家助学贷款的借款学生毕业后申请出国留学的，应一次性还清贷款本息。（）

答案：对

解析：借款学生毕业后申请出境留学的，应主动通知经办银行并一次性还清贷款本息，经办银行应及时为其办理还款手续。12.专项准备金具有资本的性质。（）

答案：错

解析：专项准备金反映了贷款的内在损失，尽管在账务上还没有将这部分内在损失冲销，但实际上专项准备金已经用于弥补目前贷款组合中存在的内在损失，不能再用于弥补银行未来发生的其他损失，其性质与固定资产折旧相同。因此，专项准备金不具有资本的性质。13.商业银行内部控制的出发点是（）。

A.实现规模最大化

B.控制速度、稳健发展

C.防范风险、审慎经营

D.实现盈利最大化

答案：C

解析：审慎性原则要求，内部控制应当以防范风险、审慎经营为出发点，商业银行的经营管理，尤其是设立新的机构或开办新的业务，均应当体现“内控优先”的要求。14.董事会例会每季度应至少召开（）次。

A.1

B.2

C.3

D.4

答案：A

解析：董事会例会每季度应至少召开1次。15.下列选项中，不属于货币市场特点的是()。

A.流动性强

B.风险小

C.交易量大

D.筹集的资金大多用于长期投资

答案：D

解析：货币市场的特征包括：低风险、低收益；期限短、流动性高；交易量大、交易频繁。货币市场是实现短期资金融通的场所。16.商业汇票是由银行签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付的一纸命令书。（）

答案：错

解析：汇票由出票人签发，其中，银行汇票由出票银行签发；商业汇票一般由银行以外的企业签发。17.客户王女士在理财师小李的推荐下购买了一种资产配置。几年后，在评估金额时，小李发现该配置的詹森比率为0．8%，表明该资产配置过去几年的实际收益率()。

A.比无风险收益高0．8%

B.比无风险收益低0．8%

C.比市场平均水平高0．8%

D.比市场平均水平低0．8%

答案：C

解析：詹森指数是指在给出投资组合的贝塔及市场平均收益率的条件下，投资组合收益率超过CAPM预测收益率的部分。如果投资组合位于证券市场线的上方，则a值大于零，说明投资组合收益率高于市场平均水平，可以认为其绩效很好；如果投资组合位于证券市场线的下方，则d值小于零，表明该组合的绩效不好。其公式为：αp=Rp-[Rf+βp(RM—Rf)]。

18.我国银行监管制度在探索成形阶段的特点不包括（）。

A.监管手段进一步丰富，增加了非现场监管，并注意与现场检查的配合运用

B.“部门执法”的局面凸显

C.在制度设计上已经开始部分涉及权责分配、激励约束和再监督等方面的内容

D.对主要银行业机构实行了管、监在部门间的职责分离

答案：D

解析：我国银行监管制度在探索成形阶段的特点主要有：①监管手段进一步丰富，增加了非现场监管，并注意与现场检查的配合运用；②各相关部门独立行使处罚权的状况没有改变，且职责进一步增大，“部门执法”的局面凸显；③在制度设计上已经开始部分涉及权责分配、激励约束和再监督等方面的内容，但仅仅形成了初步框架，还没有对运行机制和监管绩效发挥实质性作用。选项D属于改革调整阶段的特点。19.客户盈利分析模式摒弃了传统的“成本导向”定价思想，树立了“以客户为中心”的经营理念，体现了客户的地位和重要性。（）

答案：对

解析：该模式以商业银行的会计信息系统为基础，要求以客户为基本核算单位，因此它对银行的成本核算管理有较高的要求。20.下列关于合规风险的说法，正确的有（）。

A.包括商业银行因没有遵循法律可能遭受法律制裁的风险

B.包括商业银行因没有遵循规则和准则可能遭受监管处罚的风险

C.包括商业银行因无法满足相关的商业准则，导致不能履行合同而造成经济损失的风险

D.包括商业银行因违反相关法律要求，发生争议／诉讼而造成经济损失的风险

E.合规风险一般独立于法律风险讨论

答案：A,B,E

解析：合规风险，是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。这里所称法律、规则和准则，是指适用于银行业经营活动的法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件、经营规则、自律性组织的行业准则、行为守则和职业操守。选项C、D属于法律风险。21.下列对保证人资格审查的做法中，正确的是（）。

A.应尽可能避免连环担保

B.股份制企业的保证人还需要提供股东大会的授权书

C.自然人不可以作为公司贷款的保证人

D.只允许企业法人作保证人

答案：A

解析：审查保证人资格时应注意：保证人应是具有代为清偿能力的企业法人或自然人，企业法人应提供其真实营业执照及近期财务报表；保证人或抵押人为有限责任公司或股份制企业的，其出具担保时，必须提供董事会同意其担保的决议和有相关内容的授权书。应尽可能避免借款人之间相互担保或连环担保。22.于2016年2月和5月发布的修订后的《金融资产管理公司非现场监管报表指标体系》和《中国银监会办公厅关于金融资产管理公司综合信息报送有关事项的通知》，其报表指标体系包括39张报表，（）个监管指标。

A.10

B.13

C.16

D.26

答案：D

解析：于2016年2月和5月发布了修订后的《金融资产管理公司非现场监管报表指标体系》和《中国银监会办公厅关于金融资产管理公司综合信息报送有关事项的通知》。新的报表指标体系包括39张报表，26个监管指标，其中，监控类指标10个，监测类指标16个，取消了指导类指标。23.某市四家国有商业银行在某年内累计接收抵债资产200万元，已处置抵债资产100万元，待处置抵债资产100万元，则抵债资产年处置率为（）。

A.50％

B.51．11％

C.48．23％

D.47．O6％

答案：A

解析：抵债资产年处置率计算方法如下：抵债资产年处置率=100/200×100％=50％。24.复式记账法的理论依据是（）。

A.借贷平衡

B.有借必有贷

C.借贷记账法

D.资产=负债+所有者权益

答案：D

解析：复式记账方法的记账规则，都是建立在会计等式“资产=负债+所有者权益”平衡原理的基础上，根据资金增减变化的客观规律制定的科学记账规则，以保护账户记录的正确性。故本题选D。25.某公司2016年年末流动资产合计2000万元，其中包括存货500万元，应收账款400万元，流动负债合计1600万元，则该公司2016年的速动比率为()。

A.0．79

B.0．94

C.1．45

D.1．86

答案：B

解析：速动比率=(流动资产-存货)／流动负债合计=(2000-500)／1600=0．94。26.下列属于法人信贷业务操作风险成因的是()。

A.片面追求贷款规模和市场份额

B.内控制度不完善、业务流程有漏洞

C.信贷制度不完善。缺乏监督制约机制

D.管理模式不科学、经营层次过低且缺乏约束

E.信贷操作不规范，依法管贷意识不强

答案：A,C,E

解析：法人信贷业务操作风险的成因包括：(1)片面追求贷款规模和市场份额。(2)信贷制度不完善，缺乏监督制约机制。(3)信贷操作不规范，依法管贷意识不强。(4)社会缺乏良好的信贷文化和信用环境。(5)客户监管难度加大，信息技术手段不健全。27.个人贷款业务中，存在下列（）情况的担保机构，银行应暂停与其合作。

A.有违法违规经营行为

B.经营出现明显的问题

C.已合作的业务出现严重不良贷款

D.同时与多家银行合作

E.所进行的合作对银行业务拓展没有明显促进作用

答案：A,B,C,E

解析：存在以下情况的，银行应暂停与该担保机构的合作：①经营出现明显的问题，对业务发展严重不利的；

②有违法、违规经营行为的；

③与银行合作的存量业务出现严重不良贷款的；

④所进行的合作对银行业务拓展没有明显促进作用的：

⑤存在对银行业务发展不利的其他因素。28.保险代理人是基于投保人的利益，为投保人与保险人订立保险合同提供中介服务，并依法收取佣金的机构。（）

答案：错

解析：保险代理人是根据保险人的委托，向保险人收取佣金，并在保险人授权的范围内代为办理保险业务的机构或者个人。保险经纪人是基于投保人的利益，为投保人与保险人订立保险合同提供中介服务，并依法收取佣金的机构。29.下列关于商业银行信用风险控制措施的表述，正确的有（）。

A.贷款转让可以实现信用风险转移

B.限额管理是管理贷款集中度的重要手段

C.贷款定价能够有效地实现信用风险对冲

D.经济资本配置能够有效限制高风险的信贷业务

E.资产证券化除了可以转移信用风险，还可以增强资产的流动性

答案：A,D,E

解析：B项，经济资本管理主要考虑信用资产的相关性以及风险集中度，是管理贷款集中度的重要手段。C项，贷款定价是风险补偿的措施。30.按照投资目标不同，可以将证券投资基金划分为（）。

A.开放式基金和封闭式基金

B.成长型基金、收入型基金和平衡型基金

C.主动型基金和被动型基金

D.公司型基金和契约型基金

答案：B

解析：根据投资目标的不同，基金可分为成长型基金、收入(收益)型基金和平衡型基金。31.电力、水利、环境和公共设施管理业均属于国民经济产业结构中的第三产业。（）

答案：错

解析：水利、环境和公共设施管理业属于第三产业，电力属于第二产业。32.下列关于贷款支付的表述，正确的是()。

A.银行应根据借款人的行业特征、经营规模、管理水平、信用状况等因素和贷款业务品种，合理约定贷款资金支付方式及贷款人受托支付的金额标准

B.对单笔资金支付超过项目总投资5％或超过500万元人民币的固定资产贷款，应采用贷款人受托支付方式

C.与借款人新建立信贷业务关系且借款人信用状况一的流动资金贷款，原则上应采用受托支付方式

D.支付对象明确且单笔支付金额较大的流动资金贷款，原则上应采取受托支付方式

E.对单笔资金支付超过项目总投3％或超过300万元人民币的固定资产贷款，应采用贷款人受托支付方式

答案：A,B,C,D

解析：E项，《固定资产贷款管理暂行办法》规定了固定资产贷款必须采用贷款人受托支付的刚性条件为：对单笔金额超过项目总投资5％或超过500万元人民币的贷款资金支付，应采用贷款人受托支付方式。33.项目财务内部收益率是指项目在计算期内各年净现金流量现值累计（）时的折现率，它反映项目所占用资金的盈利水平。[2013年6月真题]

A.大于0

B.等于1

C.小于0

D.等于0

答案：D

解析：项目的盈利能力分析主要通过财务内部收益率、财务净现值、净现值率、投资回收期、投资利润率、投资利税率和资本金利润率七个评价指标进行，其中财务内部收益率指使项目在计算期内各年净现金流量累计净现值等于零时的折现率，财务内部收益率是反映项目获利能力的动态指标。

34.对银行业金融机构的设立申请，银监会应当在自收到申请文件之日起（）个月内作出批准或者不批准的书面决定。

A.1

B.3

C.6

D.9

答案：C

解析：对银行业金融机构的设立申请，银监会应当在自收到申请文件之日起六个月内作出批准或者不批准的书面决定；对银行业金融机构的变更、终止申请，应当在自收到申请文件之日起三个月内作出批准或者不批准的书面决定。35.以下关于反洗钱的说法，正确的有()。

A．金融机构应当按照规定执行大额交易和可疑交易报告制度

B．金融机构应当按照规定建立和实施客户身份识别制度

C．金融机构应当按照规定建立客户身份资料和交易记录保存制度，并于金融机构破产和解散时销毁内部资料和记录

D．金融机构应当依照规定建立健全反洗钱内部控制制度，金融机构的负责人应当对反洗钱内部控制制度的有效实施负责

E．金融机构应当依照反洗钱预防、监控制度的要求，开展反洗钱培训和宣传工作

答案：A,B,D,E

解析：ABDE《反洗钱法》第十九条规定，金融机构破产和解散时，应当将客户身份资料和客户交易信息移交国务院有关部门指定的机构，而不应销毁，故C选项错误。ABD选项中的建立反洗钱内部控制制度、建立客户身份识别制度以及建立大额交易和可疑交易报告制度均为金融机构的反洗钱义务。E项中开展反洗钱培训和宣传工作也属于金融机构反洗钱义务。故选ABDE。36.进入壁垒是指行业内既存企业对于潜在企业和刚刚进入这个行业的新企业所具有的某种优势。（）

答案：对

解析：进入壁垒是指行业内既存企业对于\潜在企业和刚刚进入这个行业的新企业所具有的某种优势。换言之，是指想进入或者刚刚进入这个行业的企业与既存企业竞争时可能遇到的种种不利因素。37.银行依法申请财产保全，无须承担任何法律责任。（）

答案：错

解析：银行申请财产保全应谨慎，因为一旦申请错误，银行要赔偿被申请人固有财产保全所遭受的损失。

38.商业银行在风险管理的过程中，进行压力测试的目的是（）。

A.进行有效的事后检验

B.研究过去已经发生的市场突变

C.分析资产组合历史的损益分布

D.评估银行在极端不利情况下的损失承受能力

答案：D

解析：银行不仅应采用各种市场风险计量方法对在正常市场情况下所承受的市场风险进行分析，还应当通过压力测试来估算突发的小概率事件等极端不利的情况可能对其造成的潜在损失。压力测试的目的是评估银行在极端不利情况下的损失承受能力。39.按清偿方式划分，银行卡可以分为信用卡和（）。

A.金卡

B.借记卡

C.贷记卡

D.普通卡

答案：B

解析：按银行卡清偿方式的不同，目前的银行卡主要有信用卡、借记卡。此外，还有一些在此基础上发展起来的创新产品，如签账卡、现金卡、信用一储值复合卡、准贷记卡和借贷合一卡等。40.所谓外汇汇率上涨，在直接标价法下意味着外币相对责了。（）

答案：对41.下列关于客户需求调查相关的说法，不正确的是（）。

A.理财业务的出发点是客户需求

B.商业银行一般会根据客户的资产规模对客户进行分层

C.商业银行不需要对既定的理财投资方案进行跟踪

D.商业银行调查的信息包括客户群对理财产品收益率的要求

答案：C

解析：理财师必须充分了解客户，不间断跟踪、评估和修正客户的理财方案、投资建议。故选项C错误。42.财务净现值小于零，表明项目的获利能力超过基准收益率或设定收益率。一般来说，该项目可以接受。（）

答案：错

解析：财务净现值大于零，表明项目的获利能力超过基准收益率或设定收益率，是可以接受的。43.风险为本的监管模式的特点包括（）。

A.计划性强

B.目标明确

C.提高效率

D.节省资源

E.操作复杂

答案：A,B,C,D

解析：风险监管是一种计划性强、目标明确、提高效率和节省资源的监管模式。它代表着国际银行业监管发展的趋势和方向。44.零售业务是指为个人或小微企业提供零售银行服务，主要是一些相对常规的金融服务，包括（）。

A.银行账户

B.信用卡

C.车贷

D.银行卡

E.支付结算

答案：A,B,C,D,E

解析：零售业务：为个人和小微企业提供零售银行服务，主要是一些相对常规的金融服务，包括银行账户、支付结算、银行卡、信用卡、房贷、车贷、经营性贷款等。以上都属于零售业务。45.犯罪的特征是（）

A.人员复杂性

B.社会危害性

C.影响广泛性

D.刑事违法性

E.发生随时性

答案：B,D

解析：犯罪的特征包括了两点（1）社会危害性（2）刑事违法性。46.下列属于国际会计准则对金融资产划分优点的有()。

A.有强大的会计核算理论和银行流程框架、基础信息支持

B.按照确认、计量、记录和报告等程序严格界定了进人四类账户的标准、时间和数量，以及在账户之间变动、终止的量化标准

C.直接面对风险管理的各项要求

D.是基于会计核算的划分

E.维持良好的公共关系

答案：A,B,D

解析：国际会计准则对金融资产划分的优点在于它是基于会计核算的划分，而且按照确认、计量、记录和报告等程序严格界定了进入四类账户的标准、时问和数量，以及在账户之间变动、终止的量化标准，有强大的会计核算理论和银行流程框架、基础信息支持。47.下列关于票据贴现的表述，正确的有（）。

A.商业汇票的合法持票人为了获取资金所进行的票据转让行为

B.以承兑方式所进行的转让

C.在商业汇票到期以前而进行的转让

D.以背书方式所进行的转让

E.贴付一定利息而进行的转让

答案：A,C,D,E

解析：票据贴现是指商业汇票的合法持票人，在商业汇票到期以前为获取票款，由持票人或第三人向金融机构贴付一定的利息后，以背书方式所作的票据转让。对于持票人来说，贴现是以出让票据的形式，提前收回垫支的商业成本。对于贴现银行来说是买进票据，成为票据的权利人，票据到期，银行可以取得票据所记载金额48.银行为满足客户保值或自身风险管理等方面的需要，利用各种金融工具进行的资金交易活动属于（）业务。

A.清算

B.交易

C.支付结算

D.代理

答案：B

解析：作为中间业务的交易业务，是指银行为满足客户保值或自身风险管理等方面的需要，利用各种金融工具进行的资金交易活动，主要包括外汇交易业务和金融衍生品交易业务。49.某企业拟建立一项基金计划，每年初投入10万元，若利率为10％，5年后该项基金本利和将为（）元。

A.671561

B.564i00

C.871600

D.610500

答案：A

解析：根据公式，可得：期初年金终值FV=(C／r)×[(1+r)t-1]×(1+r)=(100000／0．1)×[(1+0．1)5-1]×(1+0．1)=671561(元)。50.对债务人的特定财产享有担保权的债权人，未放弃优先受偿权利的，对于（）事项不享有表决权。

A.债务人财产的管理方案

B.和解协议

C.财产重整计划

D.破产财产的分配方案

E.监督管理人

答案：B,D

解析：对债务人的特定财产享有担保权的债权人，未放弃优先受偿权利的，对于“和解协议”和“破产财产的分配方案”两个事项不享有表决权。51.分析项目产品的质量标准时，应综合考虑()等因素。

A.市场需求

B.原料品种

C.原料价格

D.经济效益

E.工艺技术水平

答案：A,B,D,E

解析：在产品技术方案分析中，分析产品的质量标准应综合考虑市场需求、原料品种、工艺技术水平、经济效益等因素，并将选定的标准与国家标准、国际常用标准进行对比。52.商业银行通常采用定期（每日或每周）自我评估的方法，来检验战略风险管理是否有效实施。（）

答案：错

解析：商业银行通常采用定期（每月或季度）自我评估的方法，来检验战略风险管理是否有效实施。53.商业银行已建立内部资本充足评估程序且评估程序达到监管要求的，银监会根据对商业银行风险状况的评估结果确定监管资本要求；商业银行未建立内部资本充足评估程序，或评估程序未达到《资本办法》要求的，银监会根据其内部资本评估结果，确定商业银行的监管资本要求。（）

答案：错

解析：商业银行已建立内部资本充足评估程序且评估程序达到监管要求的，银监会根据其内部资本评估结果确定监管资本要求：商业银行未建立内部资本充足评估程序，或评估程序未达到《资本办法》要求的，银监会根据对商业银行风险状况的评估结果，确定商业银行的监管资本要求。54.（）是指具备托管资格的商业银行作为托管人，依据有关法律法规，与委托人签订委托资产托管合同，安全保管委托投资的资产，履行托管人相关职责的业务。

A.资产托管业务

B.代保管业务

C.出租保管箱业务

D.银行保函业务

答案：A

解析：BC两项，代保管业务是指银行利用自身安全设施齐全等有利条件设置保险箱库，为客户代理保管各种贵重物品和单证并收取手续费的业务，出租保管箱成为代保管业务的主要产品；D项，银行保函业务是指银行应申请人的要求，向受益人作出的书面付款保证承诺，银行将凭受益人提交的与保函条款相符的书面索赔履行担保支付或赔偿责任。55.某商场以“买一赠一”方式销售货物。本期销售A商品50台，每台售价(含税)23400元，同时赠送B商品50件(B商品不含税，单价为1200元/件)。A、B商品适用税率均为17％。该商场此项业务应申报的销项税额是()元。

A.170000

B.178718

C.180000

D.180200

答案：D

解析：“买一赠一”活动中的赠品视同销售货物行为，应缴纳增值税。销项税额=[23400÷(1+17％)+1200]×50×17％=180200(元)。

56.信用保险主要包括()。

A.商业信用保险

B.银行信用保险

C.出口信用保险

D.进口信用保险

E.投资保险

答案：A,C,E

解析：信用保险主要包括商业信用保险、出口信用保险和投资保险。其中商业信用保险主要承保的是国内经济活动的风险，进一步可以细分为贷款信用保险、赊销信用保险和预付信用保险。出口信用保险和投资保险主要承保的是出口信贷和海外投资等国际经济活动的风险。57.抵押物的合法性，包括调查抵押物是否属于《国有土地使用权证》及其司法解释规定且银行认可的抵押财产范围。（）

答案：错

解析：《国有土地使用权证》是审查开发商是否按政府规定进行合法的项目开发的依据。判断抵押物的合法性的法律依据是《担保法》和《物权法》。58.定期存款和活期存款是按照（）划分的。

A.客户类型不同

B.存款期限不同

C.存款币种不同

D.帐户种类不同

答案：B

解析：定期存款和活期存款是按照存款期限不同划分的。

考点

个人存款业务59.自律组织对其会员银行监管的一般方式有（）。

A.每年进行一次例行检查

B.要求商业银行建立完善的法人治理结构

C.强制商业银行进行信息披露

D.要求建立一个独立的、协助董事会工作的公司审计委员会

E.对会员的日常业务活动进行监管

答案：A,E

解析：自律组织对其会员的监管一般有两种方式：①对会员每年进行一次例行检查，包括对会员的财务状况、业务执行情况、对客户的服务质量等的检查；②对会员的日常业务活动进行监管，包括对其业务活动进行指导，协调会员之问的关系，对欺诈客户、操纵市场等违法违规行为进行调查处理。60.商业银行按照约定条件向客户承诺支付固定收益．银行承担由此产生的投资风险，或银行按照约定条件向客户承诺支付最低收益并承担相关风险。其他投资收益由银行和客户按照合同约定分配，并共同承担相关投资风险，这样的理财产品是（）。

A.保证收益理财产品

B.非保证收益理财产品

C.保本浮动收益理财产品

D.非保本浮动收益理财产品

答案：A

解析：此题暂无解析61.国际通行的信用“6C”标准原则包括（）。

A.品德(Character)

B.担保(Co11atera1)

C.资本(Capita1)

D.环境(Condition)

E.控制(Contr01)

答案：A,B,C,D,E

解析：国际通行的信用“6C”标准原则，即品德(Character)、能力(Capacity)、资本(Capita1)、担保(Co11atera1)、环境(Condition)和控制(Contr01)。62.《破产法》规定，企业法人不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力的，可以向人民法院提出的申请包括(?)。

A．破产清算?

B．重整?

C．和解?

D．免偿部分债务

E．合并

答案：A,B,C

解析：?ABC《破产法》第二条规定，债务人有破产清算、重整以及和解情形的，可以向人民法院提出重整、和解或破产清算申请。故选ABC。63.银行业从业人员对同级别同事违反法律或内部规章制度的行为进行监督可以采取（）的方式。

A.制止

B.向行业自律组织报告

C.向所在机构报告

D.用电子邮件向全行所有员工披露

E.提示

答案：A,B,C,E

解析：职业操守中的“互相监督”条款要求银行从业人员对同事在工作中违反法律、内部规章制度的行为应当予以提示、制止，并视情况向所在机构，或行业自律组织、监管部门、司法机关报告。64.下列关于商业助学贷款受理的说法，不正确的是（）。

A.商业助学贷款申请人应填写申请表，并按银行要求提交相关申请材料

B.借款人所在学校应对借款人提交的申请表及申请材料进行初审

C.如果借款申请人提交材料不完整，贷款受理人应要求申请人补齐材料

D.经初审符合要求后，贷款受理人应将借款申请表及申请材料交由贷前调查人进行贷前调查

答案：B

解析：贷款受理人应对借款申请人提交的借款申请表及申请材料进行初审，主要审查借款申请人的主体资格及借款申请人所提交材料的完整性与规范性。如果借款申请人提交材料不完整或不符合材料要求规范，应要求申请人补齐材料或重新提供有关材料；如果不予受理，应退回贷款申请并向申请人说明原因。经初审符合要求后，贷款受理人应将借款申请表及申请材料交由贷前调查人进行贷前调查。商业助学贷款受理的初审是由贷款受理人进行的，不是由学校。需要学校初审的是国家助学贷款。65.董事会作出决议，必须经商业银行全体董事过半数通过，而对（）应当由董事2／3以上董事通过方可有效。

A.重大投资

B.聘任或解聘高级管理人员

C.资本补充方案

D.财务重组

E.利润分配方案

答案：A,B,C,D,E

解析：董事会作出决议，必须经全体董事的过半数通过。对于商业银行的利润分配方案、重大投资、重大资产处置方案、聘任或解聘高级管理人员、资本补充方案、重大股权变动以及财务重组等重大事项，商业银行章程中应当规定董事会不得采取通讯表决方式，应当由董事会2／3以上董事通过方可有效。66.在我国商业银行托管业务中，商业银行主要是通过服务费用来实现盈利的，如托管费等。（）

答案：对

解析：商业银行托管业务属于中间业务的一种，中间业务相比于传统业务而言，具有以下特点：①不运用或不直接运用银行的自有资金；②不承担或不直接承担市场风险；③以接受客户委托为前提，为客户办理业务；④以收取服务费(手续费、管理费等)、赚取价差的方式获得收益；⑤种类多、范围广，产生的收入在商业银行营业收入中所占的比重日益上升。

67.商业银行贷款发放人员在填写贷款合同时，贷款金额、贷款期限、贷款利率、担保方式、还款方式、划款方式等条款要与贷款调查报告一致。()

答案：错

解析：贷款发放人员在填写有关合同文本过程中，应注意贷款金额、贷款期限、贷款利率、担保方式、还款方式、划款方式等条款要与贷款最终审批意见一致。68.对风险级别较高的客户，在风险监控过程中要求提高关注度，纳入重点客户清单管理，这属于（）原则。

A.差别管理

B.动态管理

C.重点关注

D.静态管理

答案：C

解析：对风险级别较高的客户，在风险监控过程中要求提高关注度，纳入重点客户清单管理。这属于重点关注原则。69.下列关于财务分析内容的说法，错误的是()。

A.分析客户盈利能力时，应着重对盈利时间进行分析

B.客户营运能力越强，资产周转速度越快，盈利能力越强

C.所有者权益在资金来源中比重越大，客户偿债能力越强

D.贷款决策中，还要使用盈利比率、效率比率、杠杆比率、偿债能力比率等指标综合反映借款人财务状况

答案：A

解析：A项，盈利是借款人偿还债务的主要资金来源，客户盈利能力越高，盈利越持久，其偿债能力就越强，债权的风险越小。因而分析盈利能力时应侧重对盈利水平、盈利持久性进行分析。客户何时盈利对偿债能力影响相对较弱，不作为盈利能力分析重点。70.由于经营战略的实施影响的时间较短，因此在资本规划中考虑未来三年甚至五年对于管理层了解战略的短期影响至关重要。（）

答案：错

解析：由于经营战略的实施影响的时间较长，因此在资本规划中考虑未来三年甚至五年对于管理层了解战略的长远影响至关重要。71.目前，各家银行计算整存整取定期存款利息的方法是（）。

A.复利计息

B.积数计息

C.逐笔计息

D.通用计息

答案：C

解析：目前各家银行多使用积数计息法计算活期存款利息，使用逐笔计息法计算整存整取定期存款利息。72.理财师通常会要求客户建立紧急预备金账户，并保持较高的流动性；紧急预备金额度通常为家庭月支出的3~8倍为宜，以抵御家庭收入突然中断或突发性大笔支出的风险。()

答案：错

解析：理财师通常会要求客户建立紧急预备金账户，并保持较高的流动性；紧急预备金额度通常为家庭月支出的3~6倍为宜，以抵御家庭收入突然中断或突发性大笔支出的风险。73.在理财产品销售过程中商业银行应当定期或不定期地采用当面或（）方式对客户进行风险承受能力持续评估。

A.电话银行

B.手机银行

C.短信银行

D.网上银行

答案：D

解析：根据《商业银行理财产品销售管理办法》第29条的规定，商业银行应当定期或不定期地采取当面或网上银行方式对客户进行风险承受能力持续评估。74.我国存款保险制度的目的是（）。

A.避免系统性金融风险

B.建立和规范存款保险制度

C.依法保护存款人的合法权益

D.及时防范和化解金融风险

E.维护金融稳定

答案：B,C,D,E

解析：我国存款保险制度的目的：建立和规范存款保险制度，依法保护存款人的合法权益，及时防范和化解金融风险，维护金融稳定。75.再贷款是指中央银行对金融机构发放的贷款，下列哪一类贷款属于中国人民银行发放的再贷款?()

A．用于短期流动的贷款

B．为解决流动性不足的需要而发放的贷款

C．为处置金融风险的需要而发放的贷款

D．用于特定目的的贷款

E．用于企业投资的贷款

答案：B,C,D

解析：BCD中国人民银行发放的再贷款包括为解决流动性不足的需要而发放的贷款、为处置金融风险的需要而发放的贷款和用于特定目的的贷款。故选BCD。76.信息科技工作要围绕银行制订的战略目标展开，保持信息科技战略与企业战略的一致性。

答案：对

解析：信息科技工作要围绕银行制订的战略目标展开，保持信息科技战略与企业战略的一致性。77.《中华人民共和国公司法》的调整对象为公司的组织和行为，其范围包括()。

A．股份有限公司

B．有限责任公司

C．外资公司

D．中外合资公司

E．中外合作公司

答案：A,B

解析：AB《中华人民共和国公司法》的调整对象为股份有限公司和有限责任公司的组织和行为。不包括外资公司、中外合资公司和中外合作公司。故选AB。78.综合理财规划服务的第一步是()。

A.整理服务对象家庭财务状况信息

B.收集服务对象家庭财务状况信息

C.厘清服务对象和初步需求

D.厘清服务对象及其家庭财务状况信息

答案：C

解析：综合理财规划服务的第一步就是要厘清服务的对象是谁，其背景情况是怎样的，需要服务的内容是什么，也就是初步需求。

79.下列对于不同客户的需求特点表述不正确的是（）。

A.企业主客户多采用以金融资产为主要财产传承的方式

B.许多高端客户，尤其私营企业主在财富积累到一定程度之后，更加关注生活品质的享受，以求尽快步人“有钱阶层”

C.高端客户都有被尊重、服务的心理

D.私营企业主比较关注财富保障、传承和子女教育等方面的规划服务

答案：B

解析：B项，许多高端客户，尤其私营企业主在财富积累到一定程度之后，更加关注生活品质的享受，以求尽快步人“贵族阶层”而非“有钱阶层”。而银行能为客户提供的讯息或服务可谓方方面面，当下以留学、移民、旅游、艺术品收藏、养生、风水国学讲座、奢侈品鉴赏、家族信托、全球资产配置等最为热门。80.未通过贷审会审查的授信不可以申请复议。

答案：错

解析：未通过贷审会审查的授信可以申请复议，但必须符合一定条件，且间隔时间不能太短。81.小微企业贷款不良率高出全行各项贷款不良率年度目标()以内(含)的，不得作为银行内部对小微企业业务主办部门考核的扣分因素。

A.1倍

B.2倍

C.2个百分点

D.5个百分点

答案：C

解析：小微企业贷款不良率高出全行各项贷款不良率年度目标2个百分点以内(含)的，不得作为银行内部对小微企业业务主办部门考核的扣分因素。82.战略规划在实施方案中应当阐述的内容包括（）。

A.所涉及的风险因素

B.潜在收益

C.可以接受的风险水平

D.预期风险损失和财务分析

E.银行自身资本状况

答案：A,B,C,D

解析：战略风险管理的最有效方法是制定以风险为导向的战略规划，并定期进行修正。战略规划应当清晰阐述实施方案中所涉及的风险因素、潜在收益以及可接受的风险水平，并且尽可能地将预期风险损失和财务分析包含在内。83.在制定退休规划时，通货膨胀率会直接导致养老金金额和退休规划开始时点的差异。()

答案：错

解析：在制定退休规划时，性别差异会直接导致养老金金额和退休规划开始时点的差异。84.关于财产与遗产的关系，下列说法正确的有（）。

A.遗产必须是财产

B.遗产必须是非专属于死者自身的财产

C.遗产以死者死亡时遗留下的状态为限

D.有些财产依其人身专属性不具有可继承性，因此不属于遗产

E.遗产必须是死者生前所有的合法财产

答案：A,B,D,E

解析：遗产与财产的关系为：①遗产必须是财产。②遗产必须是死者生前所有的合法财产。③遗产必须是非专属于死者自身的财产。有些财产依其人身专属性不具有可继承性，因此不得继承。如养老保险金请求权，被保险人死亡后则该种权利归于消灭。④遗产的形态不以死者死亡时遗留下的状态为限，从死者遗留下的财产衍生出的财产或替代财产均为遗产。85.杜邦分析法的缺点有（）。

A.过分注重企业短期财务结果

B.侧重反映企业过去的经营业绩

C.忽略企业长期价值

D.对无形资产无法作出评价

E.分清决定权益资本收益率的主要因素

答案：A,B,C,D

解析：杜邦分析法有助于分清决定权益资本收益率的主要因素，以及销售净利润率、总资产周转率、债务比率之间的关系。但是该指标过分注重企业短期财务结果，侧重反映企业过去的经营业绩，易忽略企业长期价值。对顾客、供应商、员工、技术创新，尤其是无形资产无法作出评价。86.关于信用卡分期业务，下列说法正确的有（）。

A.商场分期又称POS分期，根据分期期数不同，银行会按不同标准收取手续费

B.账单分期不能免手续费，且期数越长手续费越高

C.消费满额分期业务中，持卡人可以一次申请绑定，所有单笔达到或超过约定金额的大额消费，均可自动免息分期，持卡人可随时申请取消绑定

D.邮购分期一般对持卡人免息免手续费，而向商户收取邮购分期手续费

E.P0S分期是目前最为常见的一种分期方式

答案：A,B,C,D

解析：E项，账单分期是目前最为常见的一种分期方式。87.对借款人所控制企业经营情况的调查和分析不包括（）。

A.经营业务的合作伙伴

B.经营的合法、合规性

C.经营商誉

D.经营的盈利能力和稳定性

答案：A

解析：为有效规避借款人所控制企业经营状况发生变化而带来的信用风险，主要从以下几个方面加以考察:(1)经营的合法、合规性。应检查借款人所经营企业的营业执照是否在有效期内、是否具有所经营范围的经营权、是否符合国家产业发展政策等。

(2)经营的商誉情况。可向借款人所经营企业的上下游企业、员工等了解借款人的商誉，并调查了解其在工商、税务等方面有无重大纠纷。借款人所经营企业的用水、用电、纳税、雇员及工资发放等情况。

(3)经营的盈利能力和稳定性。包括考察借款人所经营企业的主营业务业务量情况、现金流情况;所从事行业的发展状况;借款人所在行业从业经历等方面的因素，据以判断和预测在贷款期间借款人所经营企业的盈利水平及其稳定性。88.（）指的是负债结构的管理是商业银行负债管理的一个重要内容，商业银行应加强负债结构的管理，保持负债与资产、长期债务与短期债务的合理配比。

A.依法筹资原则

B.成本控制原则

C.量力而行原则

D.结构合理原则

答案：D

解析：商业银行负债业务管理应遵循以下基本原则：

（1）依法筹资原则。依法筹资原则是指商业银行在筹资过程中，不论采取何种筹资方式，都必须严格遵守有关法律、法规，不得进行违法筹资和违规筹资活动；

（2）成本控制原则。商业银行以负债形式筹集资金，必须考虑商业银行的成本负担能力和经营效益。商业银行如果能以较低的筹资成本取得大量的资金来源，并通过对这些资金合理运用，就可获得较高的收益；反之，如果筹资成本很高，就会降低商业银行的盈利水平，甚至发生亏损。因此，商业银行在筹资过程中要加强成本控制；

（3）量力而行原则。商业银行筹资必须考虑其经营效益和成本负担能力，不能无止境地追求资金来源，必须根据自身的条件、实力和基础，合理、适度地筹措资金，同时将所筹资金及时、合理地运用出去；

（4）结构合理原则。负债结构的管理是商业银行负债管理的一个重要内容，商业银行应加强负债结构的管理，保持负债与资产、长期债务与短期债务的合理配比。89.违约损失率是指给定借款人违约后贷款损失金额占违约风险暴露的比例，影响它的因素主要包括（）。

A.产品因素

B.公司因素

C.行业因素

D.地区因素

E.宏观经济因素

答案：A,B,C,D,E

解析：违约损失率是指给定借款人违约后贷款损失金额占违约风险暴露的比例，影响它的因素主要包括产品因素、公司因素、行业因素、地区因素、宏观经济因素。

90.优化资产负债利率期限结构包括业务发展和资本管理两方面。（）

答案：错

解析：优化资产负债利率期限结构包括业务发展和风险管理两方面的内容。而不是资本管理方面。91.下列关于国家助学贷款催收的说法，错误的是（）。

A.各经办银行应建立详细的还贷监测系统

B.各经办银行要加强日常还贷催收工作，做好催收记录，确认借款人已收到催收信息

C.各经办银行应按季将已到还款期的借款学生还款情况反馈给学校，学校负责协助经办银行联系拖欠还款的借款学生及时还款

D.各经办银行应将已到还款期的借款学生还款情况通知家长，家长对未还清贷款负有连带保证责任

答案：D

解析：国家助学贷款采用信用贷款的方式，家长并不对贷款提供连带保证责任。92.营运资金为负值时说明借款人是用长期资金支持着部分流动资产。（）

答案：错

解析：营运资金为正值时说明借款人是用长期资金支持着部分流动资产。93.1974年德国赫斯塔特银行宣布破产时，已经收到许多合约方支付的款项，但无法完成与交易对方的正常结算，这属于（）。

A.市场风险

B.操作风险

C.流动性风险

D.信用风险

答案：D

解析：结算风险是指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险。它是一种特殊的信用风险。因为德国赫斯塔特银行由于结算风险导致破产，促成了国际性金融监管机构——巴塞尔委员会的诞生。94.对贷款客户的限制性条款主要包括（）。

A.办理具体贷款业务品种、额度、期限及保证金比例的要求

B.贷款担保方面的要求

C.对资产负债率等核心偿债能力的要求

D.对流动性、盈利性等财务指标的要求

E.贷款支付金额、支付对象的要求

答案：A,B,C,D,E

解析：对贷款客户的限制性条款主要包括以下类型：①办理具体贷款业务品种、额度、期限及保证金比例的要求；②贷款担保方面的要求；③对资产负债率等核心偿债能力、流动性、盈利性等财务指标的要求；④贷款支付金额、支付对象的要求：⑤对外担保的限制；⑥资本出售的限制；⑦资本性支出的限制；⑧股东分红的限制；⑨兼并收购的限制；⑩交叉违约的限制；偿债优先权的要求；配合贷后管理的要求；确定借款人的交易对于名单、交易商品，必要时限定交易商品价格波动区间和应收账款账龄：锁定借款人贷款对应的特定还款来源，提出明确还款来源、监督客户物流与现金流的具体措施．并落实贷款的贷后管理责任人：其他限制性条件。95.在英国，（）负责对银行和其他吸收存款的机构（包括房屋抵押贷款协会和信用社）、保险公司和大型投资公司进行审慎监管。

A.英国金融政策委员会

B.审慎监管局

C.金融行为局

D.设立系统性风险委员会

答案：B

解析：在英国，审慎监管局负责对银行和其他吸收存款的机构（包括房屋抵押贷款协会和信用社）、保险公司和大型投资公司进行审慎监管。96.借款人办理校源地商业助学贷款的，贷款银行应联系借款人就读学校作为介绍人并做好的工作有（）。

A.向贷款银行推荐借款人，对借款人资格及申请资料进行初审

B.将借款人休学、转学等情况及时通知贷款银行，并协助贷款银行采取相应的债权保护措施

C.在借款人毕业前，向贷款银行提供其毕业去向、就业单位名称、居住地址、联系电话等有关信息

D.协助贷款银行开展对借款人的信用教育和还贷宣传工作，讲解还贷的程序和方法

E.协助贷款银行对贷款的使用进行监督

答案：A,B,C,D,E

解析：本题考查商业助学贷款的贷款受理。97.商业银行在组合风险限额管理中确定资本分配的权重时，不需考虑的因素是（）。

A.组合的风险权重

B.组合在战略层面上的重要性

C.经济前景（宏观经济状况预测）

D.当前组合集中度情况

答案：A

解析：在确定资本分配的权重时，需考虑的因素包括：①在战略层面上的重要性；②经济前景（宏观经济状况预测）；③当前组合集中度情况；④净资产收益率（ROE）。98.下列关于放款执行部门的职责说法正确的有（）。[2015年10月真题]

A.审核审批日至放款核准日期间借款人重大风险变化的情况

B.可以根据审核情况选择是否提出审核意见

C.主要职能包括审核银行内部授信流程的合法性、合规性

D.主要审核贷款审批书中提出的前提条件是否逐项得到落实

E.贷款发放和支付的审核

答案：A,B,C,D,E

解析：放款执行部门的核心职责是贷款发放和支付的审核，其主要职能包括：①审核银行内部授信流程的合法性、合规性、完整性和有效性。②核准放款前提条件，主要审核贷款审批书中提出的前提条件是否逐项得到落实；放款执行部门要进行把关，提出审核意见并对审核意见负责，主要审核内容包括审核审批日至放款核准日期间借款人重大风险变化情况等。③其他职责。

99.公司的应付账款周转天数下降时，()。

A.公司经营的风险降低

B.公司的商业信用减少

C.银行受理公司的贷款申请风险较小

D.公司可能产生借款需求

E.公司需要额外的现金及时支付供货商

答案：A,B,D,E

解析：AC两项，对于无法按时支付应付账款的公司，供货商会削减供货或停止供货，公司的经营风险加大，这时银行受理公司的贷款申请风险也是很大的。100.（）指的是商业银行为保证客户在银行为客户对外出具具有结算功能的信用工具，或提供资金融通后按约履行相关义务，而与其约定将一定数量的资金存入特定账户所形成的存款类别。在客户违约后，商业银行有权直接扣划该账户中的存款，以最大限度地减少银行损失。

A.定期存款

B.活期存款

C.单位协定存款

D.单位保证金存款

答案：D

解析：A项，定期存款是指个人事先约定偿还期的存款，其利率视期限长短而定；B项，活期存款是指不规定存款期限，客户可以随时存取的存款；C项，单位协定存款是指单位类客户通过与商业银行签订合同的形式约定合同期限等具体事项的存款类型。101.采用权重法计量信用风险资本时，商业银行持有的其他银行的次级债务工具的风险权重为（）。

A.100％

B.20％

C.0％

D.50％

答案：A

解析：权重法下，不同的资产类别分别对应不同的风险权重／信用转换系数。其中，对我国商业银行的次级债权(未扣除部分)的风险权重为100％。102.信托公司不得开展除同业拆入业务以外的其他负债业务，且同业拆入余额不得超过其净资产的（）。

A.10％

B.20％

C.30％

D.50％

答案：B

解析：信托公司不得开展除同业拆入业务以外的其他负债业务，且同业拆入余额不得超过其净资产的20％。103.我国现行的工商税收政策，房产税应()。

A.进入产品成本

B.从销售收入中扣除

C.进入项目总投资

D.从利润中扣除

答案：A

解析：我国现行的工商税收与项目评估有关的按其归属分类有：进入项目总投资的有投资方向调节税、设备进口环节所交的增值税和关税；进入产品成本的有土地使用税、房产税、车船牌照使用税；从销售收入中扣除的有增值税、消费税、营业税、资源税、城市维护建设税、土地增值税、教育费附加；从利润中扣除的有企业所得税。104.商业银行分析企业集团内的关联交易时，判断企业客户是否属于集团法人客户内部的关联方应关注的情况有（）。

A.易货交易

B.发生处理方式异常的交易

C.资金以股本权益性投资的方式供单位或个人长期使用

D.互为提供担保或连环提供担保

E.与特定顾客或供应商发生大额交易

答案：A,B,D,E

解析：除ABDE四项外，商业银行发现企业客户下列行为／情况时，应当着重分析其是否属于某个企业集团内部的关联方，以及其行为／情况是否属于关联方之间的关联交易：①与无正常业务关系的单位或个人发生重大交易；②进行价格、利率、租金及付款等条件异常的交易；③进行实质与形式不符的交易；④进行明显缺乏商业理由的交易；⑤资产负债表日前后发生的重大交易；⑥存在有关控制权的秘密协议；⑦除股本权益性投资外，资金以各种方式供单位或个人长期使用。105.个人经营类贷款的用途不包括（）。

A.借款人定向购买商用房、机械设备

B.借款人定向租赁商用房、机械设备

C.借款人在日常经营过程中用于个人的消费

D.满足个人控制的企业生产经营流动资金需求

E.借款人通过个人控制的企业获得资金用于家庭购房

答案：A,B,D

解析：个人经营类贷款是指银行向从事合法生产经营的个人发放的，用于定向购买或租赁商用房、机械设备，以及用于满足个人控制的企业(包括个体工商户)生产经营流动资金需求和其他合理资金需求的贷款。106.商业银行的市场风险包括（）。

A.利率风险

B.汇率风险

C.股票价格风险

D.商品价格风险

E.内部欺诈

答案：A,B,C,D

解析：市场风险是指因市场价格(利率、汇率、股票价格和商品价格)的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。市场风险包括利率风险、汇率风险(包括黄金)、股票价格风险和商品价格风险四大类。E项属于操作风险。107.下列不属于私募理财产品的是（）。?

A．投资者超过200人的集合资产管理计划

B．集合计划

C．定向计划

D．专项计划?

答案：A

解析：证券公司发行，投资者超过200人的集合资产管理计划将被定性为公募基金纳入新《基金法》调整。修订后的《证券公司客户资产管理业务管理办法》及《证券公司集合资产管理业务实施细则》规范的证券公司瓷产管理计划，无论集合计划、定向计划和专项计划，均为私募理财产品。?

考点：银行代理券商资产管理计划种类?108.我国传统上家长对于子女的教育就比较重视。但随着教育费用越来越高，为了保证子女的上学费用，十分有必要做好子女教育规划。客户郑女士有一个在读初中三年级的女儿，就此她向理财师就子女教育规划方面的问题进行了咨询。

如果郑女士以2万元作为教育金的初始资金，以6％的投资报酬率计算，那么到女儿上大学时，这笔钱可以积累至()元。

A.24694．45

B.25167．91

C.25249．54

D.26714．78

答案：C

解析：2万元教育初始资金4年后的终值=20000X(1+6％)4=25249．54(元)。109.在单一法人客户的非财务因素分析中，宏观经济及自然环境分析应关注（）。

A、行业成熟期分析

B、行业周期性分析

C、收入水平及社会购买力

D、行业竞争力及替代性分析

答案：C

解析：ABD三项属于行业风险分析的主要内容。宏观经济、社会及自然环境分析包括：经济／法律环境、技术进步、环保意识增强、人口老龄化、自然灾害等外部因素的发展变化。C项属于社会经济环境的分析。110.根据《中华人民共和国担保法》规定，关于办理抵押物登记部门的描述，错误的是()。

A.以航空器、船舶、车辆抵押的，为运输工具的登记部门

B.以城市房地产或者乡(镇)、村企业的厂房等建筑物抵押的，为市级以上地方人民政府规定的部门

C.以无地上定着物的土地使用权抵押的，为核发土地使用权证书的土地管理部门

D.以林木抵押的，为县以上林木主管部门

答案：B

解析：B项，以城市房地产或者乡(镇)、村企业的厂房等建筑物抵押的，为县级以上地方人民政府规定的部门。

111.风险管理作为自上而下的过程，最终由代表资本的股东大会推动并承担责任。()

答案：错

解析：现代银行的风险管理体系中，风险管理作为自上而下的过程，都是由代表资本的董事会推动并承担最终责任的。112.下列关于个人汽车贷款的发展历程的说法中，正确的有（）。

A.银行业的汽车贷款业务萌芽于1996年，当时中国工商银行与一汽集团建立了长期战略合作伙伴关系

B.1998年9月《汽车消费贷款管理办法(试点办法)》的颁布，是继1997年出台个人住房贷款业务的政策之后，中国人民银行推动消费信贷的又一新举措

C.2004年8月，中国人民银行、中国银监会联合颁布了《汽车贷款管理办法》，取代之前的《汽车消费贷款管理办法(试点办法)》

D.《汽车贷款管理办法》和之前的《汽车消费贷款管理办法(试点办法)》区别不大，主要是把试点办法中的事项确定下来

E.根据《汽车贷款管理办法》第三条的规定，可以提供汽车贷款的贷款人只能是在中华人民共和国境内依法设立的、经中国银行业监督管理委员会及其派出机构批准经营人民币贷款业务的商业银行

答案：B,C

解析：选项A，银行业的汽车贷款业务萌芽于1996年，当时中国建设银行与一汽集团建立了长期战略合作伙伴关系。选项D，2004年8月，中国人民银行、中国银监会联合颁布了《汽车贷款管理办法》。选项E，根据《汽车贷款管理办法》第三条的规定，新办法实施后，可以提供汽车贷款的贷款人包括“在中华人民共和国境内依法设立的、经中国银行业监督管理委员会及其派出机构批准经营人民币贷款业务的商业银行、城乡信用合作社及获准经营汽车贷款业务的非银行金融机构”。113.假设你的客户现有的财务资源包括5万元的资产和每年年底1万元的储蓄，投资报酬率为3％．则下列理财目标可以顺利实现的有()。(各目标之间没有关系)

A.20年后积累40万元的退休金

B.10年后积累18万元的子女高等教育金

C.5年后积累11万元的购房首付款

D.2年后积累7．5万元的购车费用

E.都可以实现

答案：B,C

解析：当r=3％，n=20时，复利终值系数为1．806，年金终值系数为26．87，故20年后的本利和为5×1．806+1×26．87=35．9(万元)，故A项无法实现。当r=3％，n=10时，复利终值系数为1．344，年金终值系数为11．464，故10年后的本利和为5×1．344+1×11．464=18．184(万元)，故B项可以实现。当r=3％，n=5时，复利终值系数为1．159，年金终值系数为5．309，故5年后的本利和为5×1．159+1×5．309=11．104(万元)，故C项可以实现。当r=3％，n=2时，复利终值系数为1．061，年金终值系数为2．03，故2年后的本利和为5×1．061+1×2．03=7．335(万元)，故D项无法实现。114.下列选项中属于个人贷款产品要素的有（）。

A、还款方式

B、贷款条件

C、贷款额度

D、贷款期限

E、贷款对象

答案：A,C,D,E115.我国监管当局规定，商业银行可以开展信托投资业务。（）

答案：错

解析：《商业银行法》明确规定商业银行不得从事信托投资和证券经营业务。116.贷款合同的制定原则（）。

A.不冲突原则

B.适宜相容原则

C.公平性原则

D.维权原则

E.完善性原则

答案：A,B,D,E

解析：贷款合同的制定原则：不冲突原则、适宜相容原则、维权原则、完善性原则。117.有下列（）情形之一的，信托无效。

A.信托目的违反法律、行政法规或者损害社会公共利益

B.信托财产不能确定

C.委托人以非法财产或者《信托法》规定不得设立信托的财产设立信托

D.专以诉讼或者讨债为目的设立信托

E.受益人或者受益人范围不能确定

答案：A,B,C,D,E

解析：有下列情形之一的，信托无效：(1)信托目的违反法律、行政法规或者损害社会公共利益；

(2)信托财产不能确定；

(3)委托人以非法财产或者本法规定不得设立信托的财产设立信托；

(4)专以诉讼或者讨债为目的设立信托；

(5)受益人或者受益人范围不能确定；

(6)法律、行政法规规定的其他情形。118.客户消费观念变化的第一阶段是（）

A.理性消费

B.感性消费

C.冲动消费

D.体验消费

答案：A

解析：客户消费观念变化的第一阶段是理性消费。119.商业银行因为没有足够的现金来满足客户取款需求而引起的风险是（）。

A.信用风险

B.操作风险

C.流动性风险

D.合规风险

答案：C

解析：流动性风险是指无法在不增加成本或资产价值不发生损失的条件下及时满足客户的流动性需求，从而使银行遭受损失的可能性。120.杨先生今年45岁，打算60岁退休，考虑到通货膨胀，退休后每年生活费需要10万元，杨先生预计可以活到80岁。为了维持退休后的生活，杨先生年初拿出10万元储蓄作为退休基金的启动资金，并打算每年年末投入一笔固定的资金。杨先生在退休前采取较为积极的投资策略，假定年回报率为9％，退休后采取较为保守的投资策略，假定年回报率为6％。

此时预测到杨先生退休时，养老基金有()元的盈余。

A.14576

B.24576

C.29263

D.36482

答案：C

解析：基金的盈余=1245075-1215812=29263(元)。121.下列关于放款执行部门的说法，不正确的是（）。

A.放款执行部门负责贷款发放和支付审核

B.放款执行部门应独立于前台营销部门

C.放款执行部门接受中台授信审批部门的直接领导

D.设立独立的放款执行部门或岗位，可实现对放款环节的专业化和有效控制

答案：C

解析：根据《固定资产贷款管理暂行办法》第二十一条，贷款人应设立独立的责任部门或岗位，即放款执行部门，负责贷款发放和支付审核。它首先应独立于前台营销部门，其次还应独立于中台授信审批部门。设立独立的放款执行部门或岗位，可实现对放款环节的专业化和有效控制。122.下列各项中，对客户盈利能力的持续增长和偿债能力的不断提高有决定性影响的是（）。

A.现金比率

B.借款人的资本结构

C.借款人的经营业绩

D.营运能力

答案：D

解析：营运能力是指通过借款人资产周转速度的有关指标反映出来的资产利用效率，它表明客户管理人员经营、管理和运用资产的能力。客户偿还债务和盈利能力的大小，在很大程度上都取决于管理人员对资产的有效运用程度。123.下列关于合同债权转让的叙述中，有误的一项是()。

A.债权转让，是指债权人将合同的权利全部或者部分转让给第三人的法律制度

B.其中债权人是转让人，第三人是受让人

C.债权人转让权利的，须经债务人同意

D.债权人转让权利的通知不得撤销，但经受让人同意的除外

答案：C

解析：债权人转让权利的，无须债务人同意，但应当通知债务人。124.下列关于银行资产计价的说法，不正确的是（）。

A.交易账户中的项目通常只能按模型定价

B.按模型定价是指将从市场获得的其他相关数据输入模型，计算或推算出交易头寸的价值

C.存贷款业务归入银行账户

D.银行账户中的项目通常按历史成本计价

答案：A

解析：A项，交易账户中的项目通常按市场价格计价，当缺乏可参考的市场价格时，可以按模型定价。125.我国银行监管领域所依据的主要法律包括（）。

A.《银行业监督管理法》

B.《中国人民银行法》

C.《贷款通则》

D.《金融违法行为处罚法》

E.《商业银行法》

答案：A,B,E

解析：我国银行监管领域所依据的主要法律包括《银行业监督管理法》《中国人民银行法》《商业银行法》《行政许可法》等。D项《金融违法行为处罚法》属于行政法规；C项《贷款通则》属于金融规章制度和商业银行风险监管相关指引。第II卷一.综合试题-名师版(共125题)1.目前，随着人才竞争的加剧，下列哪些措施不是企业吸引人才的重要条件（）

A.补充养老保险

B.补充医疗保险

C.企业年金

D.基本养老保险

答案：D

解析：随着人才竞争的加剧，企业有没有补充养老保险、补充医疗保险和企业年金，已经成为吸引人才的重要条件，一些保险公司已经积极与地方劳动保障部门合作，参与企业补充医疗保险和养老保险的业务，发挥专业优势，提供管理服务。

2.风险评估是一个动态过程，银行业监督管理机构至少（）要对银行业金融机构法人进行一次整体风险评估。

A.每半年

B.每年

C.每个监管周期

D.每季度

答案：C

解析：在综合考虑非现场监管、现场检查和市场准入等情况的基础上，通过评估被监管机构主要业务的内在风险水平、相应的风险管理能力和风险未来发展变动方向，可以对银行业金融机构法人的整体风险状况进行定期评估。风险评估是一个动态过程，每个监管周期至少要对银行业金融机构法人进行一次整体风险评估。3.资金结构指借款人的全部资金中负债和所有者权益所占的比重及相互关系。()

答案：对

解析：资产结构是指各项资产占总资产的比重。资金结构是指借款人的全部资金中负债和所有者权益所占的比重及相互关系。4.现金流缺口包括正常情景下和压力情景下的现金流缺口。

答案：对

解析：现金流缺口包括正常情景下和压力情景下的现金流缺口。5.中央银行票据发行人为中国人民银行，期限从3个月到3年不等，以1年期以下的短期票据为主。（）

答案：对

解析：中央银行票据发行人为中国人民银行，期限从3个月到3年不等，以1年期以下的短期票据为主。6.根据以下材料，回答69-74题

沈阳市民郑女士一家最近购买了一套总价40万元的新房，首付10万元，商业贷款30万元，期限20年，年利率6％。

等额本息还款方式的利息总额为（）元。(取整数)(填空题)

答案：

解析：215760由上题可知，总还款额为2149X20X12=515760(元)，其利息总额=515760-300000=215760(元)。7.下列关于银行监管的法律法规的说法，不正确的是（）。

A.在我国，按照法律的效力等级划分，银行监管法律框架由法律、行政法规和规章三个层级的法律规范构成

B.行政法规是由国务院依法制定的，以国务院令的形式发布的各种有关活动的法律规范，其效力等同于法律

C.规章是银行监督管理部门根据法律和行政法规，在权限范围内制定的规范性文件

D.法律是由全国人民代表大会及其常务委员会根据《宪法》，并依照法定程序制定的有关法律规范，是法律框架的最基本组成部分

答案：B

解析：B项，行政法规是由国务院依法制定，以国务院令的形式发布的各种有关活动的法律规范，其效力低于法律。8.致使我国的理财师队伍扩张迅速的因素有()。

A.理财服务需求大

B.理财师培养工作推动

C.行业自理和规范管理

D.收入稳定、受人尊敬

E.合格理财师的职场选择多、提升空间大

答案：A,B,C,D,E

解析：理财师队伍迅速增长，素质不断提高，主要取决于以下几个因素：(1)理财服务需求大。(2)理财师培养工作推动：(3)行业自理和规范管理。(4)收入稳定、受人尊敬。(5)合格理财师的职场选择多、提升空问大：(6)终身的职业，越老越吃香。9.对区域基础设施的分析应重点评价基础设施的种类、规模、水平、配套的等对区域发展的影响。

答案：对

解析：对区域基础设施的分析应重点评价基础设施的种类、规模、水平、配套的等对区域发展的影响。10.衡量利率变动对银行当期收益影响的分析方法是（）。

A.风险价值分析

B.缺口分析

C.久期分析

D.情景分析

答案：B

解析：缺口分析是衡量利率变动对银行当期收益影响的一种方法。具体而言，就是将银行不同时间段内的利率敏感性资产减去利率敏感性负债，再加上表外业务头寸，得到重新定价“缺口”。以该缺口乘以假定的