八月中旬经济师资格考试《金融专业知识与实务》考试卷（含答案及解析）

八月中旬经济师资格考试《金融专业知识与实务》考试卷

（含答案及解析）一、单项选择题（共60题，每题1分，每题的备选项中，只有一个最正确或最符合题意。选对每题得一分，没选或选错均不得分）。1、我国的金融资产管理公司是（）A、行政机构B、金融管理机构C、银行类金融机构D、非银行类金融机构【参考答案】：D2、下列银行业监管内容中，属于市场准入监管的是（）。A、审批业务范围B、监管资产安全性C、监管内控有效性D、监管流动适度性【参考答案】：A【解析】：本题考查银行业市场准入监管涵盖的环节。市场准入监管应当全面涵盖以下几个环节：审批注册机构、审批注册资本、审批高级管理人员的任职资格、审批业务范围。3、在我国基本上只有金融资产，没有金融负债的是（）A、居民B、中央银行C、企业D、财政【参考答案】：A4、若某笔贷款的名义利率是7%,同期的市场通货膨胀率是3%,则该笔贷款的实际利率是（）。D、推销【参考答案】：B【解析】：尽力包销即承销商只作为发行公司的证券销售代理人，按照规定的发行条件尽力推销证券，发行结束后未售出的证券退还给发行人，承销商不承担发行风险。因此，尽力推销也成为代销。采用这种方式时，投资银行与发行人之间纯粹是代理关系，投资银行为推销证券而收取代理手续费。34、（）是由金融机构内部因素变化所导致的操作风险。A、操作性失误风险B、操作性杠杆风险C、合规风险D、交易风险【参考答案】：A【解析】：操作性失误风险主要是指由金融机构内部因素变化所导致的操作风险。这些内部因素主要包括处理流程、信息系统、人事等方面的失误。35、凯恩斯认为，投机动机形成的投机需求与利率（）。A、呈正比B、呈反比C、无关D、有时呈正比，有时呈反比【参考答案】：B【解析】：凯恩斯的流动性偏好理论认为：交易动机和预防动机形成的交易需求与收入成正比，与利率无关；而投机动机形成的投机需求与利率成反比。故本题选B。36、费里德曼认为，人们的货币需求稳定，货币政策应是（）。A、适度从紧B、当机立断C、相机行事D、单一规则【参考答案】：D37、面额为100元的可转换债券的转换比例是5,则其转换价格为（）元。TOC\o"1-5"\h\zA、500B、50C、5D、20【参考答案】：D【解析】：转换价格=1004-5=20o38、同业拆借活动都是在金融机构之间进行，对参与者要求严格，因此，其拆借活动基本上都是（）拆借。A、质押B、抵押C、担保D、信用【参考答案】：D【解析】：同业拆借活动都是在金融机构之间进行，市场准入条件比较严格,因此金融机构主要以其信誉参与拆借活动。也就是说，同业拆借市场基本上都是信用拆借。39、下列属于我国商业银行资本金来源的是（）。A、企业存款B、储蓄存款C、未分配盈余D、同业拆借【参考答案】：C40、我国境内注册的公司在香港发行并在香港上市的普通股票为（）。A、F股B、H股C、B股D、A股【参考答案】：B【解析】：本题考查H股的概念。我国境内注册的公司在香港发行并在香港上市的普通股票为H股。41、经过一系列外汇管理体制改革，我国在1996年底满足了国际货币基金协定第八条款的要求，从而实现了人民币（）。A、经常项目可兑换B、资本项目可兑换C、对外可兑换D、完全可兑换【参考答案】：A42、广义的信用风险是指交易对方（）的风险。A、背信弃义、违反约定B、未能达到协议C、在货币资金借贷中付息违约D、在货币资金借贷中还款违约【参考答案】：A【解析】：广义的信用风险是指交易对方所有背信弃义、违反约定的风险。狭义的信用风险是指交易对方在货币资金借贷中还款违约的风险。故本题选A。43、宏观调控是国家运用宏观经济政策对经济运行进行的调节和干预，其中,金融宏观调控是指（）的运用。A、利率政策B、货币政策C、财政政策D、贴现政策【参考答案】：B【解析】：常识题，金融宏观调控主要是通过利率、汇率等货币政策手段的应用取得对全社会总需求进行管理的目的，因而8选项正确。44、货币学派代表人物弗里德曼认为通货膨胀在任何时空条件下都是一种（）OA、经济现象B、社会现象C、货币现象D、自然现象【参考答案】：C【解析】：货币学派代表人物弗里德曼认为，通货膨胀在任何时空条件下都是一种货币现象。45、银行分散监管模式的代表国家是（）A、英国B、日本C、美国D、意大利【参考答案】：C46、按照金融工具的交易程序的不同，金融市场可以划分为（）。A、货币市场与资本市场B、直接金融市场与间接金融市场C、发行市场与流通市场D、有形市场与无形市场【参考答案】：C【解析】：按照金融工具的交易程序的不同，金融市场可以划分为发行市场与流通市场；选项A是按照金融市场中交易的标的物来划分的；选项B是按照交易中介的作用不同来进行划分的；选项D是按照有无固定场所来进行划分的。故本题选C。47、我国目前要求设立全国性保险公司的最低资本额是（）。A、2亿元B、5亿元C、8亿元D、10亿元【参考答案】：B48、（）是指当预测到利率正朝着不利于自己的方向变动时，债权人或债务人可以选择提前收回债权或提前偿还债务。A、选择有利的利率B、调整借贷期限C、缺口管理D、持续期管理【参考答案】：B【解析】：调整借贷期限是指当预测到利率正朝着不利于自己的方向变动时,债权人或债务人可以选择提前收回债权或提前偿还债务。49、根据货币政策的反周期功能原理，当一国经济周期处于谷底或过冷阶段,其中央银行实施货币政策的操作目标应是（）。A、增加货币需求量B、增加货币供应量C、减少货币供应量D、减少货币需求量【参考答案】：B50、支票分为现金支票、转账支票和普通支票，普通支票（）。A、既可以支取现金，也可以用于转账B、可以支取现金，但不可以转账C、不可以支取现金，只能用于转账D、只能用于个人，不能用于单位51、超额存款准备金等于（）。A、库存现金+商业银行在中央银行的存款Ik法定存款准备金率X库存现金C、法定存款准备金率X存款总额D、存款准备金-法定存款准备金【参考答案】：D52、在资产证券化过程中，外部信用增级主要是指（）。A、设计优先或次级证结构B、建立超额抵押C、建立储备基金账户D、提供银行信用证【参考答案】：D53、中国人民银行作为我国的中央银行，享有货币发行的垄断权，因此它是（）OA、政府的银行B、垄断的银行C、银行的银行D、发行的银行【参考答案】：D【解析】：本题考查中国人民银行的性质。中国人民银行作为我国的中央银行，享有货币发行的垄断权，它是发行的银行。54、黄金收购量大于销售量，基础货币将（）。A、减少B、增加C、不变D、不确定【参考答案】：B55、在我国，开盘价是集合竞价的结果，竞价时间是（），其余时间进行连续竞价。A、9：00一15：00B、9：15—9：25C、9：00-9：15D、9：15—9：30【参考答案】：B【解析】：在我国，开盘价是集合竞价的姑果，竞价时间是9:15—9:25,其余时间进行连续竞价。56、随着我国经济金融的发展，贷款总规模和货币供应量两者的关系是（）A、不相关B、负相关C、相关性增强D、相关性减弱【参考答案】：D57、债权人为向国外债务人收取贷款，开具汇票，委托其所在地开户（）A、汇款结算方式B、托收结算方式C、委托收款结算方式D、信用证结算方式【参考答案】：B58、一个国家在一定时期内，国际收支如果是顺差，则增加外汇储备，中央银行增加基础货币投放，货币供应量（）。A、等额扩张B、数倍扩张C、等额收缩D、数倍收缩【参考答案】：B【解析】：一个国家在一定时期内，国际收支如果是顺差，则增加外汇储备,中央银行增加基础货币投放，货币供应量扩张；反之，如果是逆差，则减少外汇储备，中央银行收回基础货币，货币供应量缩减。59、TOT模式不包括（）阶段。A、移交B、经营C、拥有D、建设【参考答案】：D60、我国某企业在海外投资了一个全资子公司。该子公司在将所获得的利润汇回国内时，其东道国实行了严格的外汇管制，该子公司无法将所获得的利润如期汇回。此种情形说明该企业承受了（）。A、转移风险B、主权风险C、投资风险D、系统风险【参考答案】：A【解析】：本题考查转移风险的概念。转移风险：如果与一国居民发生经济金融交易的他国居民为民间主体，国家通过外汇管制、罚没或国有化等证券法规限制民间主体的资金转移，使之不能正常履行其商业义务，从而使该国居民蒙受经济损失。二、多项选择题（共30题，每题2分）。61、项目融资与传统公司融资方式的区别包括（）A、贷款对象不同B、筹资渠道不同C、追索性质不同D、还款来源不同E、贷款期限不同【参考答案】：A,B,C,D62、我国利率市场化改革的基本思路是（）。A、先外币、后本币B、先存款、后贷款C、先贷款、后存款D、存款先大额长期、后小额短期E、存款先大额短期、后小额长期【参考答案】：A,C,D【解析】：根据十六届三中全会精神，我国利率市场化改革的基本思路是:"先外币，后本币；先贷款，后存款，存款先大额长期、后小额短期”。63、按照人民银行规定的口径，我国商业银行附属资本包括（）。A、各项损失准备B、长期次级债券C、普通股溢价D、营业外收入E、实收资本【参考答案】：A,B64、紧缩性的财政政策措施包括（）。A、减少政府支出B、向居民发行公债C、转移支付D、增加税收E、适当增加财政赤字【解析】：本题考查紧缩性财政政策的措施。65、金融抑制的主要危害有（）。A、传递各种错误信息，引导错误决策B、造成生产和投资结构不合理C、导致资源的错误配置D、压低利率、汇率E、可贷资金的非价格配给【参考答案】:A,B,C,E【解析】：金融抑制的形式是D选项中的压低利率、汇率，但它不属于危害,ABCE才是其造成的危害。66、政策性金融机构的经营原则是（）。A、政策性原则B、财政性原则C、安全性原则D、盈利性原则E、保本微利原则【参考答案】：A,C,E【解析】：政策性金融机构的经营原则是：政策性原则、安全性原则、保本微利原则。本题考查政策性金融机构的经营原则。参见教材第63页。67、一国要实现资本项目完全可兑换，需要具备的条件有（）。A、稳定的宏观经济环境B、足够的资金数量C、稳健的金融体系D、弹性的汇率制度E、必须是社会主义国家A、3%B、4%C、5%D、10%【参考答案】：B【解析】：本题考查实际利率、名义利率与通货膨胀率之间的关系公式。实际利率二名义利率-通货膨胀率=7%-3%=4%5、投资和信贷相结合的租赁形式是（）。A、杠杆租赁B、金融租赁C、经营租赁D、财务租赁【参考答案】：A6、财政收支对货币供应量的最终影响，取决于（）。A、财政结余B、财政收支平衡C、财政支出D、财政收支状况及平衡方法【参考答案】：D7、1996年，（）成为我国第一家开展网上银行业务的银行。A、中国光大银行B、浦发银行C、招商银行D、中国工商银行【参考答案】：C【解析】：1996年底，招商银行成为我国第一家开展网上银行业务的银行。【参考答案】：A,C,D【解析】：一国要实现资本项目完全可兑换需要具备的条件：（1）稳定的宏观经济环境；（2）稳健的金融体系；（3）弹性的汇率制度。68、我国金融交易技术的创新内容主要包括（）A、银行联行业务B、速汇即付银行业务C、三铁银行业务D、电话银行业务E、自助银行业务【参考答案】：A,B,D,E69、新中国成立以来发生的多次通货膨胀的成因主要有（）。A、投资膨胀B、消费膨胀C、成本推动D、结构失调E、扩张的金融政策【参考答案】：A,B,C,D70、货币政策目标一般包括（）。A、稳定币值B、充分就业C、经济增长D、国际收支平衡E、调整经济结构【参考答案】：A,B,C71、以下关于金融宏观调控的说法正确的有（）。A、金融宏观调控存在的前提是二级银行体制B、金融宏观调控主体是商业银行C、金融宏观调控包括计划调控、政策调控、法律调控和行政调控D、政策和法律调控是市场经济体制下金融宏观调控的主要形式E、金融宏观调控是宏观调控的重要组成部分【参考答案】：A,C,D,E【解析】：金融宏观调控主体是中央银行而不是商业银行，所以8肯定不对。二级银行体制的存在使得中央银行能够通过对商业银行的调控进而影响到全社会的货币流通。CD是一致的，计划调控、政策调控、法律调控和行政调控是金融宏观调控的四大主要手段，其中政策调控、法律调控是市场经济体制下金融宏观调控的主要形式，E显然正确。72、下列关于收益率曲线的说法，正确的是（）。A、收益率曲线表示的是到期收益率与到期期限的函数关系B、不同期限的债券，其利率经常朝同方向变动C、利率水平较低时，收益率曲线经常呈现正斜率D、利率水平较高时，收益率曲线经常呈现正斜率E、收益率曲线经常为正斜率【参考答案】：A,B,C,E【解析】：利率水平较低时，收益率曲线经常呈现正斜率；利率水平较高时,收益率曲线经常出现负斜率。故D选项的说法错误，其他选项的说法均正确。BCE选项是收益率曲线的三种特征。73、不少经济学家把通货紧缩归结为多种结构性因素，主要包括（）。A、全球军费支出大量削减B、大国的财政支出和赤字减少C、信息技术强化了竞争，贸易壁垒被打破D、经济全球化不断加快E、科技进步降低了成本，提高了生产效率【参考答案】：A,B,C,D,E74、政策性银行的基本特征有（）。A、政府出资设立、不吸收存款B、以贯彻国家经济政策为目的C、贷款期限较长、利率较低D、可以不考虑盈亏E、不受普通银行法的约束【参考答案】：A,B,C,E【解析】：与商业银行不同，政策性银行的基本特征包括政府出资设立、不吸收存款、以贯彻国家经济政策为目的、贷款期限较长、利率较低以及不受普通银行法的约束，但是政策性银行也必须考虑盈亏。75、证券经纪业务的特点有（）oA、业务对象的广泛性和价格波动性B、证券经纪商的中介性C、证券发行商的专业性D、客户资料的保密性E、客户指令的权威性【参考答案】：A,B,D,E【解析】：本题考查证券经纪业务的特点。76、按《巴塞尔新资本协议》的划分，商业银行的风险主要有（）。A、操作风险B、投资风险C、市场风险D、信用风险E、国家风险【参考答案】：C,D77、具有流动性的金融资产，有以下特征（）。A、价格稳定B、购买力强C、不兑现D、还原性强E、可随时出售、转让【参考答案】：A,D,E78、作为金融市场的重要组成部分，货币市场主要包括（）。A、票据市场B、同业拆借市场C、回购市场D、证券投资基金E、可转让大额存单市场【参考答案】：A,B,C,E【解析】：证券投资基金属于资本市场。79、我国划分的货币层次中，Ml包括（）。A、现金B、单位定期存款C、个人储蓄存款D、单位活期存款E、商业票据【参考答案】：A,D【解析】：根据我国货币层次的划分，M1表示现金和单位活期存款两部分。80、C0S0在其《内部控制一一整合框架》中正式提出了内部控制由五项要素组成，即（）。A、控制环境B、风险评估C、公平竞争D、信息与沟通E、监督【参考答案】：A,B,D,E【解析】：COSO在其《内部控制——整合框架》中正式提出了内部控制由五项要素组成，即控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监督。8、需求拉上说解释通货膨胀时的前提是（）。A、总需求给定B、总供给给定C、货币需求给定D、货币供给给定【参考答案】：B9、在计划经济时期，我国银行信贷资金管理体制实行的是（）。A、统存统贷、存贷分离B、相互调剂、融通资金C、集中体制D、分散管理【参考答案】：A【解析】：在计划经济时期，我国银行信贷资金管理体制实行的是统存统贷、存贷分离，“打酱油的钱不能打醋”，根本谈不上资金拆借。10、（）是社会各部门在既定的国民收入分配范围内，能够和愿意以货币形式持有而形成的对货币的需求。A、货币需求B、货币供给C、现金需求D、现金供给【参考答案】：A11、中央银行增加黄金、外汇储备、货币供应量（）。A、不变B、减少C、增加D、上下波动【参考答案】：c12、商业银行利润分配时，按照税后利润的（）提取法定盈余公积金。A、5%B、8%C、10%D、15%【参考答案】：C13、银行卡中具有透支功能的卡有（）。A、转账卡B、储值卡C、专用卡D、贷记卡【参考答案】：D14、1981年我国恢复的是（）。A、消费信用B、国家信用C、商业信用D、农业信用【参考答案】：B15、商业银行按季计提利息收入时，借记科目是（）。A、应收利息B、应付利息C、活期存款D、利息收人【解析】：商业银行按季计提利息收入时，借记科目是应收利息，贷记利息收入。16、政府通过一系列金融政策在民间部门创造租金机会，以达到既防止金融压抑的危害又能促使银行主动规避风险的目的，这种理论被称为（）。A、金融自由化B、金融约束化C、金融深化论D、金融抑制论【参考答案】：B17、在我国，按照《证券投资基金法》的规定，基金托管人由依法设立并取得基金托管资格的（）担任，具体负责基金资产的保管，并对基金管理人的运作进行监督。A、证券公司B、商业银行C、人民银行及派出分支机构D、证券交易所【参考答案】：B【解析】：基金托管人由依法设立并取得基金托管资格的商业银行担任。18、根据《商业银行风险监管核心指标》，我国衡量商业银行资产安全性指标中，不良资产率是指（）之比。A、不良贷款与贷款总额B、不良贷款与总资产C、不良信用资产与信用资产总额D、不良信用资产与贷款总额【参考答案】：C【解析】：不良资产率，即不良信用资产与信用资产总额之比，不得高于4%o19、在经济转轨时期，衡量货币是否均衡的标志是（）。A、货币流通速度变化率B、物价变动率C、汇价变动率D、货币流通速度和物价指数【参考答案】：D【解析】：在经济转轨时期，应该同时考虑市场经济体制下和完全的计划经济体制下的衡量纸币，所以应该是货币流通速度和物价指数的结合。20、作为划分货币层次依据的流动性是指金融资产的变现能力，下列金融资产中流动性最强的是（）。A、储蓄存款B、活期存款C、定期存款D、政府债券【参考答案】：B【解析】：本题考查货币层次的相关知识。现金和活期存款是直接的购买手段和支付手段，随时可形成现实的购买力，流动性最强。21、商业银行从税前利润中提取的准备金是（）A、资产准备金B、存款准备金C、贷款准备金D、法定准备金【参考答案】：C22、中外学者一致认为，划分货币层次的重要依据是金融资产的（）。A、稳定性B、还原性C、兑换性D、流动性【参考答案】：D【解析】：本题考查货币层次划分的依据。目前，一直主张把“流动性"原则作为划分货币层次的主要依据。23、根据融资的形态不同，融资可以划分为（）。A、货币性融资和实物性融资B、国内融资和国际融资C、本币融资与外币融资D、初期融资和短期融资【参考答案】：A24、（）是指一个国家以法律形式所确定的金融体系结