07484社会保障学第02章VIP

社会保障理论与实践(第二章）主讲：第二章社会保障理论第一节西方社会保障理论主要流派第二节西方社会保障理论的特点第三节西方社会保障理论发展中的几个关系问题第四节马克思主义社会保障理论第一节西方社会保障理论主要流派（重点）概括地讲，社会保障是指国家为了维护经济发展和社会稳定，通过立法和行政措施设立的，以国民收入分配和再分配的形式，保证社会成员基本生活需要的制度。社会保障制度的萌芽，最早出现在17世纪的英国。

西方社会保障理论最早可以追溯到18～19世纪以边沁等为代表的自由放任主义。新老自由主义学派、民主社会主义学派以及“中间道路”学派，可以说是西方社会保障理论中最为活跃的三大流派。下面对其作简要评述。一、民主社会主义学派（一）民主社会主义学派的产生与发展

民主社会主义学派是在“讲坛社会主义”和“费边社会主义”的基础上发展超来的一支社会保障流派。其发展经历了三个阶段：

第一阶段主要是从19世纪中叶到第一次世界大战以前，德国的“讲坛社会主义”和英国的“费边社会主义”。“讲坛社会主义”主要代表人物有瓦格纳、施穆斯等。他们一方面反对自由放任的资本主义举措，鼓吹劳资合作和推行社会保险等；一方面又反对马克思主义。后人也称其为新历史学派，并被视为社会保障制度的支柱——社会保险制度产生的直接理论基础。英国的“费边社会主义”以英国著名文学家萧伯纳、韦伯等为主要代表人物。他们指出，个人无法控制的环境、年老、伤残、疾病、低额工资以及失业率上升等，是导致英国存在高比例贫困人群，尤其是工人处境悲惨的真正原因，而贫困和社会不平等是导致社会不稳定的根源。他们主张以温和的方式实行社会改良，由国家举办各种社会公共福利，以保障工人的基本生活水平，从而缓和劳资矛盾。其改良理论对西方国家实行社会保障制度有着重要影响。第二阶段主要是在两次世界大战之间（1914年至1945年），英国经济学家庇古提出的福利经济学和凯恩斯的“充分就业”思想。该学派一方面主张通过增加国民收入来增进普通福利。促使国民收入增长的关键是要合理地配置生产要素，而生产要素中最主要的就是劳动力。为了使劳动力合理配置，就必须给劳动者适当的劳动条件，使他们在患病、伤残、生育、失业、年老、死亡时，能得到适当的物质帮助和社会服务；另一方面主张通过国民收入的再分配来增进普遍福利，即通过税收把收入从相对富裕的人转移绘相对贫穷的人。因此，许多学者认为福利经济学理论确立了社会保障制度的公平化原则，是西方福利国家的理论基础。1936年英国著名经济学家凯恩斯的著作《就业、利息和货币通论》问世，标志着“凯恩斯主义”的形成。这一理论流派对西方现代社会保障理论做出了很大贡献。凯恩斯认为，一个国家的经济和就业状况是由社会有效需求决定的。国家必须走积极干预经济的道路，通过扩大财政支出，甚至采取赤字财政政策，大幅度提高居民的生活福利，扩大社会公共福利，加快基础设施建设，刺激有效需求增长，实现充分就业和实行社会保障。凯恩斯还提出了消除贫民窟、建立累进税制和颁布最低工资法等一系列具体的政策主张，从而为建立失业社会保险等社会保障制度以及社会保障基金的保值增值奠定了理论基础。第三阶段主要是第二次世界大战以后，英国工党提出的“公平分配收入”、“混合经济”等理论主张。英国经济学家克罗斯兰提出的关于“民主社会主义”的五项原则，即“政治自由、混合经济、福利国家、凯恩斯主义和平等信念”为多数的西欧社会民主党所接受。其中，民主社会主义学派的代表人物之一蒂特姆斯，直接抨击资本主义市场经济对社会弱势群体的剥削，主张以更为普遍的财政福利和以工业成就为基础的制度性资源再分配，来实现分配的正义以及建立一个更为平等的社会。

（二）民主社会主义学派的基本观点

1.在经济上，主张采取混合经济与国家干预并行的模式，强调通过高额累进税对收入和财富进行再分配，以使无法从市场中满足需要的个人和家庭得到支持。

2.在政府与市场的关系上，认为国家对公民的福祉承担着重要的责任，政府的角色是为有需要的个人握供资金和服务，以维护社会公平。

3.在社会理想上，认为社会发展是一个循序渐进的过程，拒绝暴力革命，主张通过社会改良来实现社会主义，社会主义必须由政府掌握生产资料和收入分配的主动权。4.在社会福利方面，认为社会福利是以国家经济繁荣为目的的投资，可以充当刺激消费和生产的手段，因而主张实行全面的社会保障计划。

5.在价值取向上，民主社会主义学派推崇自由、平等和博爱。认为作为人类社会长期追求之目标的自由、平等和博爱应得到贯彻落实；国家作为制定政策的主体应确保社会群体的需要和权利得到满足，应实行全面主义和平均主义，尽量减少社会不平等的现象，同时在社会成员中培养互助、自助的氛围。

（三）对民主社会主义学派的评价

民主社会主义学派的许多观点和主张，是西欧、北欧福利国家实施普遍福利政策的理论依据，在当时的影响力相当大，由于其的推动，社会保障在20世纪五六十年代处于发展的黄金时期，并取得了可喜的成效。人民生活水平显著提高，贫富差距缩小。

但是，民主社会主义学派提出的收入均等化、福利社会化、就业充分化、国有化等主张，在福利国家广泛推行高标准、广范围、多项目的普遍福利政策，随着社会的发展，受到了现实的严峻挑战。二、自由主义学派（一）自由主义学派的产生与发展

自由主义学派实际上分为古典自由主义和新自由主义。古典自由主义产生于18～19世纪，其代表人物有斯密、边沁等人，主张自由竞争，强调国家不应干预经济。到20世纪70年代，以哈耶克和弗里德曼为代表的新自由主义，进一步倡导市场经济及自由竞争，认为自由是人的不可侵犯的权利新自由主义在政治上以70年代末撒切尔夫人和80年代里根政府为其行为的代言人，在经济政策和社会福利实施方案上，都强调以市场自由经济为主导，放弃国家干预。

（二）自由主义学派的基本观点

1.该学派认为，以个人自由为基础的私人企业制度和自由市场制度是迄今为止所能选择的最好制度。

2.该学派主张市场经济下的自由竞争，反对国家对经济和社会生活的干预，强调对个人自由的保护，包括使个人权利和私有财产免受侵犯。

3.该学派全面否定福利国家的普遍福利政策。20世纪60年代以来，随着凯恩斯主义的逐渐失效，尤其是70年代以“滞胀”为特征的经济危机，使凯恩斯的国家干预经济成为众矢之的。由于自由主义崇尚个人、理性和自由市场的至高无上，因此，在自由主义学派看来，第二次世界大战后始于英国的“福利国家”从经济上和政治上都是难以接受的。

（三）对自由主义学派的评价

自由主义学派其思想多年来在英美等国大行其道，一方面是和这些国家政治上保守势力的盛行有关，而另一方面是和经济的萎靡不振使政府在社会保障中支出大打折扣有关。同时，自由主义对个人自由、责任、理性及市场调节的分析有一定的道理，并且，其对福利国家的一些剖析和批判也是切中要害的。

但是，自由主义学派对福利国家模式的全盘否定过于极端，因为福利国家模式毕竟发挥过巨大的作用，并且至今还有相当数量的国家仍在沿用着这种模式。三、中间道路学派（一）中间道路学派的产生与发展

中间道路学派产生于20世纪30年代。1938年，英国前首相麦克米兰出版《中间道路》一书，提出走中间道路就是要对资本主义进行调节，这种受到调节的资本主义不仅使经济得到发展，还将为社会成员提供一定的社会福利。麦克米兰与凯恩斯、贝弗里奇等人的观点有许多相似或相近之处，他们既不同意完全自由主义学派的自由放任，也不支持民主社会主义学派的主张，因而，后人把他们称为中间道路学派。

（二）中间道路学派的基本观点

1.在政府与市场的关系上，首先，认为国家是用来解决社会问题、消除不平等和不公正的责任主体。政府应针对社会中的不公正采取措施，保障人们的财产权，保护自由，应担负起调节资本主义经济的任务，邂免市场失效带来的问题等。其次，中间道路学派虽然认为国家应对福利负主要责任，但是对于国家如何干预福利、干预到何种程度却有所保留，希望国家提供保障又希望限制国家的行为，不赞成国家过多地提供福利。最后，中间道路学派强调市场自由与国家干预之间的平衡。2.在收入的分配和再分配上，中间道路学派十分强调社会的整体性，为了保持其整体性，就必须维护社会的秩序和稳定。由于造成社会的不稳定和无秩序的一个重要原因是分配的不公平和不公正，因而国家应当及时进行干预，对社会弱势群体给予更多的关注，通过资源的分配和再分配，解决贫富差距悬殊、失业、贫困等市场失效而引发的社会问题，真正使社会弱势群体也能享受到经济发展带来的好处。3.在福利服务的提供上，认为国家提供福利是为了促进社会公平；同时，福利政策的制定和执行还应注意提高效率。可通过私营部门和志愿者组织的介入，使社会服务领域多样化，从而提高服务效率和质量。4.在价值取向上，中间道路学派认为，对于一个健康的社会来说，个人责任是至关重要的。而人们越是能够承担责任，就越有可能使他们自己和社会变得更好。同时，中间道路学派认为，政府的主要目标应该是使个人在机会上能够平等，以此去追求一个公平的社会而不是单纯追求结果上的均等，因而他们提出“不一定要均等，但要公平”的观点。

（三）对中间道路学派的评价

中间道路学派是在矛盾和妥协之中发展起来的一种折中理论，在其理论构建和价值取向上明显地反映出民主社会主义和自由主义冲突的痕迹，在其所提供的政策制定中呈现出左右摇摆和前后不一致的倾向。但是，我们也应该看到，中间道路学派的一些观点和政策主张在现实生活中发挥了一定的作用，并解决了福利国家的一些现实问题。当然，中间道路理论能否被西方国家长期采纳，并作为其施政纲领，以促进社会的稳定和经济繁荣，还有待时间来加以检验。第二节西方社会保障理论的特点（重点）一、公平与效率的关系问题始终是其研究的核心

公平与效率的关系问题是西方社会保障经济理论最显著的特征。这是因为社会保障制度具有浓厚的公平色彩，是作为公平的基本权利和义务由法律加以保证和强制实施的。其功能是为满足社会公平目标而提供的一种安全稳定机制，以弥补市场分配的缺陷，同时社会保障又会对经济效率起独特的作用。从福利经济学的社会保障经济理论来看，它们是以社会公平为出发点来论证社会福利最大化的实现问题。二、理论研究内容逐步扩大并系统化从当代西方社会保障经济理论的演变历程来看，其理论内容不断扩展，并随着理论的演化而进一步地系统化。20世纪以前的西方社会保障经济理论主要包含在西方经济学的收入分配理论当中。第二次世界大战以后，西方社会保障经济理论的范围进一步扩大，在原来单一的经济稳定功能的基础上，逐步形成了经济调节、再分配等多项功能，并与一国的宏观经济政策日益融合在一起，成为20世纪70年代以后西方国家社会保障制度改革的理论指导。三、西方社会保障经济理论研究对西方社会保障模式的演变产生了导向作用从20世纪70年代以来，世界各国都对本国的社会保障制度进行了较大范围的改革，改革的基本方向是围绕削减社会保障内容、降低社会保障支付水平而展开的，原因在于过高的社会保障支付内容与支付水平导致了国家财政在这方面的过重负担，并已影响到国家和企业在产业领域的投资，而这被认为是70年代以来西方国家经济危机的一个重要原因，虽然各国改革的力度并不完全相同，但目的都是为了保持本国经济的持续增长。第三节西方社会保障理论发展中的几个关系问题一、关于社会保障与经济发展的关系问题现代主流经济学派将社会福利保障作为政府调节经济周期、促进经济发展的有效手段。这样，社会保障的功能就由社会功能转变为经济功能，成为促进经济增长和经济发展的重要途径；另一方面，现代市场经济的发展既为社会保障的发展提供了基础，同时也增强了对社会保障的需求规模和需求水平，可见，西方社会保障理论是西方基本经济理论的重要组成部分。（重点）二、关于社会保障与自由放任主义或国家干预主义的关系问题西方社会保障理论的发展在较大程度上反映了自由放任主义与国家干预主义两大经济思潮兴衰交替的关系。

随着现代市场经济的发展，西方社会保障理论已出现了将自由放任主义与国家干预主义结合起来的发展趋势，这就是寻求市场效率与社会公平相均衡的社会保障改革理论。在当代西方社会保障改革的各种思潮中，已经形成了一个综合自由派与主流派思想的“中间派”，其基本思想已经在美国总统克林顿1999年1月的“国情咨文”中有关社会保险计划所采取的中间路线方面充分体现了出来。三、关于社会保障与福利的关系问题西方社会保障理论的发展与福利理论的发展存在着十分密切的关系。现代主流经济学家将社会保障制度的保障水平提到了“福利”的高度，将社会保障的内容由简单的社会救济扩展到以社会福利为主的广泛内容。这种理论使现代西方社会保障制度发展成为福利型社会保障制度。虽然社会保障具有福利特征，但福利概念较之社会保障，其内涵更为丰富。凡是可以增进国民的物质利益和生活质量的措施和事业都可以称为福利，而社会保障只是这种广义福利的一部分，当然，社会保障制度是福利国家的核心内容。从社会保障与福利的关系中可以看出，只有经济发展才是最大的福利保障。四、关于社会保障与福利改革的关系问题尽管西方发达国家的社会福利保障制度与经济政策、立法相适应，并已走上了社会保障立法制度化的道路，但是社会保障水平的不断提高却带来了新的福利问题以至福利国家危机。可以肯定的是，企图通过社会保障来消除贫困和不平等、实现较为公平的分配的思想既不可能实现，也不够现实；同样，企图通过福利改革来充分提高自由市场经济效率的思想也是不够现实的。只有将社会福利保障的改革纳入分配和再分配制度改革之中，它才能取得预期的成效。五、关于社会保障与可持续发展的关系问题人口增长导致资源枯竭、环境污染等一系列问题，给整个生态以致社会经济体制带来严重影响，同时，人口老龄化的发展也会加大政府用于社会保障支出的压力，从而影响经济增长和社会发展。客观地说，社会保障的发展对于实现人口、经济、资源、环境与社会的可持续发展能起到一定的调节作用，特别是人口与经济、社会的可持续发展离不开社会保障的作用。它说明，政府应将社会保障制度作为实现可持续发展战略的重要条件，将社会福利保障制度的改革作为促进可持续发展的重要途径。六、西方社会福利保障理论对于建立我国的

社会福利保障学说的借鉴1.社会保障与经济发展的相互关系。社会保障的功能更重要的在于它是构建市场经济功能体系的重要环节，因而它在促进市场经济发展中起着不可缺少的作用。这说明，现代市场经济发展对于社会保障的要求越来越高，需要正确认识和深入研究社会保障与现代市场经济发展之间的相互关系。2.社会保障与市场机制或政府宏观调控的相互关系。西方社会保障理论虽然充分反映了自由放任主义与国家干预主义两大经济思潮兴衰交替的关系，但是它并没有有效地协调这两者的相互关系。社会保障与自由放任、社会保障与政府干预，不是一种二者必居其一的选择关系。要充分发挥社会保障在促进市场经济发展中的作用，不仅需要有市场机制的作用，而且更需要有政府的调控，尤其需要将市场机制与政府适当干预有机地结合起来。3.社会保障与福利和福利改革的相互关系。社会保障与福利是紧密地联系在一起的，但二者又有较大的差别。西方试图只通过福利改革来完善社会保障制度的思想不仅在理论上是片面的，而且在实践上也难以取得改革的预期成果。这说明，只有按现代市场经济发展的要求来建立社会保障制度，并根据经济发展的变化而不断调整改革，才能使福利型社会保障制度逐步完善。4.社会保障与可持续发展的相互关系。社会保障理论不仅研究经济发展问题，而且也应该研究社会发展问题。当代西方社会保障理论对社会保障功能的新认识就是它强调社会保障的发展对于实现人口、经济、资源、环境与社会的协调发展的重要作用。我国的社会保障理论应该吸收这一新的思想，以指导我国社会保障制度的建设和可持续发展战略的实施。第四节马克思主义社会保障理论一、马克思、恩格斯关于社会保障理论的论述1.揭示了社会保障制度建立的必要性。马克思和恩格斯在描绘未来社会的宏伟蓝图时，不仅提出要对生产资料建立保险制度，而且论述了对劳动者也要建立保障制度。早在1848年，马克思、恩格斯在《共产党在德国的要求》-文中就提出：“建立国家工厂，国家保证所有的工人都有生活资料，并且负责照管丧失劳动力的人。”2.阐明保险基金的来源。马克思认为，不管资本主义社会，还是社会主义社会，保险基金最终都是来源于社会剩余劳动所创造的剩余产品或剩余价值（补充：必要劳动与剩余劳动的区别：前者指劳动者为维持自己及其家庭生活所需要的劳动，后者指超出上述范围的劳动）。3.阐述社会保障的分配。马克思指出，社会保险基金的扣除，“在经济上是必要的，至于扣除多少，应根据现有的资料和力量来确定”。社会保障分配要遵循适度的原则，既要体现社会保障的功能，又不能阻碍生产力的发展。4.阐释社会保障的功能。马克思指出，资本主义保险制度具有两大职能：一是“分摊损失”职能，即是说社会保障把个人的风险及损失分摊到整个社会，由社会承担。二是“补偿损失”功能，即保险基金的特殊功能在于它既不用于直接消费，也不直接用于积累，而是用来补偿风险造成的损失。5.揭露资本主义社会保障制度的实质。马克思和恩格斯深刻地揭露了资本主义社会保障的实质，即资本主义社会保障是建立在生产资料私有制基础之上，其本质是资本主义经济发展的内在要求，是根据资本的共同利益和需要，通过社会保障的形式保证劳动力再生产而已。可见，资本主义国家支付的社会保障金都是直接或间接地从工人工资中扣除下来的，是劳动力价值或价格一部分的转化形式，归根到底是由工人自己负担的。二、列宁对社会主义社会保障理论的阐述

列宁创建并领导了世界上第一个社会主义国家，他对社会主义社会保障的阐述更加明确和完善。他提出了社会主义社会保障应遵循的原则是：“最好的工人保险形式是国家保险，这种保险是根据下列原则建立的：（1）工人在下列一切场合（伤残、疾病、年老、残疾等）丧失劳动能力，或因失业失掉工资时国家保险都要给工人以保障；（2）保险要包括一切雇佣劳动者及其家属；（3）对一切被保险者都要按照补助全部工资的原则给予补助，同时一切保险费都由企业主和国家负担；（4）各种保险都由统一的保险组织办理，这种组织应按区域和被保险者完全自理的原则建立。”三、我国新民主主义革命时期和社会主义建设初期

社会保障理论的发展

在新民主主义革命时期（1919年到1949年），毛泽东同志指出：“在新民主主义的国家制度下，将采取调节劳资间利害关系的政策。一方面，保护工人利益，根据情况的不同，实行8～10小时工作制以及适当的失业救济和社会保险，保障工会的权利；另一方面，保证国家企业、私人企业和合作社企业在合理经营下的正当的盈利，使公私、劳资双方共同为发展工业生产而努力。”因此，1948年12月，东北行政委员会颁布了《东北公营企业战时暂时劳动保险条例》。这为建国后建立社会保险制度积累了一定的理论和实践经验。建国后，为保障劳动者的基本权利，1951年2月26日，政务院颁布了《中华人民共和国劳动保险条例》（以下简称《劳动保险条例》），实行全国统一的劳动保险立法。《劳动保险条例》包括养老保险、医疗保险、工伤保险、生育保险等。此外，还制定了关于社会救济、社会福利和优抚安置等一系列法律法规，初步建立起社会主义社会保障制度。“文化大革命”时期，由于“四人帮”的干扰破坏，《劳动保险条例》被视为腐蚀工人的修正主义的条例，管理社会保险的专门机构被撤销，社会保险基金的征集、管理调剂使用被废止，整个社会保障事业处于混乱状态。社会保障理论的研究也被忽视了。四、马克思主义社会保障理论在当代中国的发展（重点）

改革开放之后，特别是随着市场经济体制的建立，越来越迫切地要求建立与市场经济相适应的新型保障制度。因此，对社会保障理论的研究也广泛开展起来。其主要理论成果有：1.对社会保障制度的认识不断深化。大致可以分为三个阶段：

（1）改革开放至党的十四大前（1978年～1992年10月12日

）。这一阶段，我国经济体制由计划经济体制向市场化方向逐渐改革。这时，企业很少破产，对社会保障的要求不明显，因而对社会保障作用的认识不足。（2）党的十四大至十五届五中全会（1992年10月12日2000年10月9日）。党的十四届三中全会《关于建立社会主义市场经济体制若干问题的决定》提出：“建立多层次的社会保障体系，对于深化企业和事业单位改革，保持社会稳定，顺利建立社会主义市场经济具有重要意义。”

长期以来，我国企业破产难，《中华人民共和国企业破产法》难以执行，根本原因就是社会保障体系极其脆弱，破产企业的职工难以安置。社会保障制度建设滞后制约着国有企业改革的深化。因此，这一时期将社会保障制度作为国有企业改革的配套措施，有着极为重要的现实意义。（3）十五届五中全会至今（2000年10月9日～至今）。2000年召开的党的十五届五中全会提出《关于制定国民经济和社会发展第十个五年计划的建议》，该《建议》指出，“完善的社会保障制度是社会主义市场经济体制的重要支柱，关系到改革、发展、稳定的全局。”这已经不是把社会保障制度仅仅作为国有企业改革的配套措施，而是把它放在经济体制和整个社会发展的高度来加以定位。社会保障制度是社会化大生产的产物，健全的社会保障体系是社会的“稳定器”、经济运行的“减震器”和实现社会公平的“调节器”。2.与市场经济相适应的社会保障制度安排的具体设计。20世纪80年代以后，我国经济俸制进行了市场化改革，特别是党的十四大提出建立社会主义市场经济，传统社会保障制度丧失了计划经济和乡村集体经济的基础，因此必须进行改革，重新确立与市场经济相适应的新型社会保障制度。新型社会保障框架包括：

（1）社会保险：职工养老保险、失业保险、医疗保险、工伤保险、生育保险、公务员养老保险、农民养老保险；

（2）社会救济：自然灾害救济、最低生活保障制度、乡村“五保”制度等；

（3）社会福利：全民福利、残疾人福利、老年人福利、妇女儿童福利、军人福利、教育福利、住房福利；