IBM-宝钢检修关键业绩指标词典

PAGEPAGE90FILENAME宝钢设备检修公司关键业绩指标定义词典V2.0.docPagePAGE90ofNUMPAGES90宝钢设备检修有限公司业绩管理体系关键业绩指标词典宝钢设备检修公司关键业绩指标(KPI)清单及其分布图关键指标名称公司机械厂机修厂冷修厂企业管理部生产计划部技术质量部安全环保部人力资源部财务部采购部内审组总经理室页码资产保值增值率●●5净资产收益率●●6经营收入及增长率●●7-8单位收入成本●9库存周转率●10核心技术产值比例增长率●●●11主作业线非计划停机时间降低率●●●●12关键用户满意度●13专利、技术秘密●●●14核心设备成新率●15预防性检修比例(预测性检修比例)●●16关键人才年接受培训小时●●17关键人才流失率●●18员工满意度（关键人才满意度）●●19人员结构与目标的差距●●20销售额及其增长率●21-22利润额及其增长率●23-24非宝钢业务收入比率●25产品合格率●26合同履约率●27预算执行情况●●●28全员劳动生产率●●●29人员负荷率●●●30产值及其增长率●●31-32产值成本率●●●33检修服务满意率●●34高附加值业务比例●●35响应速度●●36质量异议降低率●●37计划执行的准确率●●●38作业周期●●39标准工单%●●40单位工时产值●●41单个客户检修业务占有率●42对状态负责业务比例●43高管层的满意度●44设备完好率●45投资项目收益率●46标准成本体系节点完成率●47组织体系发展节点完成率●48IT应用节点完成率●49单位采购成本降低率●50采购合同履约率●51采购预算执行情况●52生产计划制定准确率●53平均采购周期●54计划采购比率●55采购质量异议降低率●56应收账款周转率●57整合性业务比例●58内部技术体系的建立●59内部质量标准体系的建立●60质量认证●61技术资质●62技术培训的完成情况●63标准工时制定●64故障诊断成功率●65各类人身责任事故●66环保认证●67消防保卫和交通上报事故●68综合排放合格率●69岗位粉尘合格率●70千人负伤率●71利润率●72单位收入成本降低率●73财务信用评级●74现金流●75预算执行偏差率●76财务分析报告的准确性●77人员培训完成率●78员工技能合格率●79绩效考核覆盖率●80人工成本控制目标完成率●81内部审计报告质量●82审计覆盖率●83外部审计调整项●84法律纠纷成本●85内部客户满意度●86档案完整性、准确性●87总务费用降低率●88重大事项督办●89资产保值增值率指标定义期末企业所有者权益与期初企业所有者权益之比报告频率年评价目的此指标是衡量宝检资产保值增值的情况，评价该指标的目的可以推动宝检现有资产的良性发展计算公式以年总量为例：年末所有者权益年资产保值增值率=X100%年初所有者权益公式注解年末所有者权益按国资委的定义界定数据来源数据部门来源年末所有者权益年初所有者权益财务部财务部财务报表财务报表应用说明所有者权益就是企业净资产的概念指标名称净资产收益率指标定义当期公司税后利润除以平均净资产的百分比率报告频率年评价目的该指标是衡量公司运用自有资本的效率，评价该指标的目的在于推动宝检现有资本的良性发展计算公式以2005为例：2005年税后利润总额净资产收益率=X100%2005年公司平均净资产公式注解2005年公司平均净资产=（2004年末公司净资产+2005年末公司净资产）/2数据来源数据部门来源税后利润公司净资产财务部财务部财务报表财务报表应用说明指标名称经营收入指标定义即经营收入计划完成率，为当期公司完成的经营收入与计划收入的比率报告频率月、季、年评价目的经营收入是衡量宝检经营能力和趋势的重要指标计算公式以2005为例：2005年实际经营收入经营收入=X100%2005年计划经营收入公式注解数据来源数据部门来源经营收入计划经营收入财务部生产计划部财务报表年度计划应用说明以上公式可以推广到月、季指标名称经营收入增长率指标定义本年度某期经营收入与上一年同期经营收入相比的增长幅度报告频率月、季、年评价目的经营收入增长率是衡量宝检经营能力和趋势的重要指标计算公式以2005年10月经营收入增长率为例：2005年10月经营收入增长额月经营收入增长率=X100%2004年10月经营收入公式注解2005年10月经营收入增长额=2005年10月经营收入–2004年10月经营收入数据来源数据部门来源本年度某期经营收入上年同期经营收入财务部财务部财务报表财务报表应用说明以上公式可以推广到季、年指标名称单位收入成本指标定义指公司每创1000元收入所需耗费的成本报告频率月、季、年评价目的该指标是衡量公司成本比例的重要指标，评价该指标的目的是为了更好的到达宝检公司对成本控制的要求计算公式以2005年10月为例：2005年10月收入月单位收入成本=X10002005年10月成本公式注解数据来源数据部门来源收入成本财务部财务部财务报表财务报表应用说明以上公式可以推广到季、年指标名称库存周转率指标定义指某一时期，公司销货成本与存货价值的比例报告频率月、季、年评价目的该指标是衡量公司采购管理和有效性的重要指标，评价该指标的目的是为了更好的到达宝检公司对采购成本控制的要求计算公式以2005年10月为例：2005年10月公司销货成本库存周转率=2005年10月平均存货价值公式注解2005年10月平均存货价值=（2005年9月末存货价值+2005年10月末存货价值）/2数据来源数据部门来源销货成本存货价值财务部采购部财务报表存货台账应用说明以上公式可以推广到季、年该指标应与企业历史、行业，特别是竞争对手比较，才更有意义指标名称核心技术产值比例增长率指标定义公司本年末核心技术产值占总产值比例与上年相比的增长幅度报告频率年评价目的本指标是衡量宝检公司对于核心技术的掌握情况，以及有效利用核心技术创造业务收入能力的提高情况计算公式以2005年为例：核心技术产值2005年核心技术产值比例增长额比例增长率=X100%2004年核心技术产值比例公式注解核心技术产值核心技术产值比例=X100%总产值2005年核心技术产值比例增长额=2005年核心技术产值比例-2004年核心技术产值比例数据来源数据部门来源核心技术产值财务部统计数据应用说明何为核心技术产值需要宝检公司加以界定指标名称主作业线非计划停机时间降低率指标定义股份公司主作业线非计划实际停机时间与上年同期相比的降低幅度报告频率月、季、年评价目的本指标是衡量宝检公司为宝钢股份提供检修服务质量的重要指标计算公式以2005年10月为例：主作业线非计划2005年主作业线非计划停机时间降低额停机时间降低率=X100%2004年主作业线非计划停机时间公式注解2005年主作业线非计划停机时间降低额=2005年主作业线非计划停机时间-2004年主作业线非计划停机时间数据来源数据部门来源主作业线非计划停机时间生产计划部内部统计数据应用说明该公式可以推广到季、年指标名称关键用户满意度指标定义关键用户（主要指股份公司）对宝检公司提供服务和支持的满意程度报告频率年评价目的本指标是衡量宝检公司服务质量的重要指标，较高的用户满意度是吸引和保留用户的重要保证，因此，评价本指标的目的是促使宝检公司售后服务建立起服务品牌，并不断提高服务质量计算公式评议指标，无计算公式公式注解“满意的用户”含调查中表示“满意”、“很满意”和“非常满意”的用户数据来源数据部门来源关键用户满意度生产计划部公司内部的调查报告应用说明评价该指标的时候，最好与上年同期的指标进行比较第三方调查更具说服力指标名称专利及技术秘密指标定义宝检公司当期掌握的专利和宝检公司认可的技术秘密数量与计划达到的目标差距？报告频率年评价目的本指标是衡量宝检公司掌握核心技术的重要指标，是否掌握核心竞争力是未来宝检公司参与市场竞争的核心竞争力。计算公式专利及技术秘密=实际获得的专利及技术秘密-计划获得的专利及技术秘密公式注解数据来源数据部门来源专利数技术秘密数技术质量部技术质量部内部的统计数据应用说明评价该指标的时候，最好与上年同期或行业内指标进行比较才更有意义指标名称核心设备成新率指标定义核心设备的尚可使用年限与使用总年限的比率报告频率年评价目的本指标是衡量宝检公司核心设备尚可使用情况的重要指标，评价该指标是推动宝检关注设备的使用状况，及时更新提升核心设备计算公式核心设备尚可使用年限核心设备成新率=X100%核心设备使用总年限公式注解核心设备尚可使用年限=核心设备使用总年限-核心设备已使用年限数据来源数据部门来源核心设备使用年限企业管理部设备台账应用说明核心设备的定义需要宝检做出界定指标名称预防性检修比例（预测性检修比例）指标定义预防性检修与预测性检修占检修总额的比率报告频率季、年评价目的本指标用于衡量宝检公司展开预防性检修与预测性检修的比率，评价该指标的目的推动宝检公司更好地实现其为状态服务的战略目标计算公式以2005年为例2005年预防性检修收入、预防性检修比例=X100%2005年检修总收入2005年预测性检修收入、预测性检修比例=X100%2005年检修总收入公式注解检修总收入指公司业务收入减去机械厂的收入数据来源数据部门来源预防性检修收入预测性检修收入检修总收入生产计划部生产计划部财务部部门内部统计数据部门内部统计数据财务报表应用说明本指标应与行业，或与宝检的上年指标比较，才有意义指标名称关键人才接受培训小时指标定义关键人才接受培训时间与关键人才总数的比率报告频率年评价目的本指标是衡量关键人才受培训的程度，有效的培训是提高关键人才能力的手段，评价该指标的目的是推动宝检公司强化对关键人才的各项培训计算公式以2005年为例∑2005年关键人才接受培训小时数关键人才接受培训小时=X100%∑2005年关键人才员工人数公式注解“关键人才”是指胜任关键岗位的人才，特别是关键岗位市场紧缺人才数据来源数据部门来源关键人才培训小时数关键人才员工人数人力资源部人力资源部培训计划关键人才统计表应用说明本指标应与宝检公司对关键人才要求的培训标准进行比较本指标应与行业，或与宝检公司的上年指标比较，才更有意义指标名称关键人才流失率指标定义指标为关键岗位的人才流失数与关键岗位平均人数的比率报告频率年评价目的评价本指标的目的是推动宝检更加关注公司关键人才，避免关键人才的过度流失。计算公式以2005年为例：2005年流失的关键岗位人才关键人才流失率=X100%关键岗位平均人数公式注解流失的关键岗位人才指以各种原因离开宝检公司的关键人才，不包括关键人才在公司内的流动关键岗位平均人数=（2005年初关键岗位人数+2005年末关键岗位人数）数据来源数据部门来源关键岗位人数关键人才流失数人力资源部人力资源部内部数据内部统计数据应用说明评价该指标的时候，最好与上年同期或市场的指标进行比较宝检公司需要对“关键人才”的定义进行界定指标名称员工满意度(关键人才满意度)指标定义员工对工作和企业的满意程度报告频率年评价目的研究已表明，员工满意度对组织产出具有很强的正向关系，评价本指标目的是推动宝检公司全面优化人力资源管理，包括招聘、培训、激励和工作支持，以通过增强员工满意度提高组织产出计算公式对工作和公司表示满意的员工员工满意度=X100%被调查的员工总人数对工作和公司表示满意的关键人才关键人才满意度=X100%被调查的关键人才总人数公式注解“满意的员工”含调查中表示“满意”、“很满意”和“非常满意”的员工数据来源数据部门来源员工满意度关键人才满意度人力资源部人力资源部部门的调查报告或第三方的调查报告应用说明员工满意度可以由宝检自己调查，但第三方调查更为客观，更有说服力在使用本指标对业绩进行分析时，应更注重对“不满意”员工进行更深入的访谈，以真正了解到问题和根源，并进行改正指标名称人员结构与目标差距指标定义年末实际人员结构与计划目标结构的差距报告频率年评价目的本指标是衡量宝检公司的人员结构是否合理的重要指标，评估该目标的目的是使宝检公司的人员结构更趋于目标结构计算公式评议指标，无计算公式公式注解评议该指标时，会针对不同类型的人员结构进行统计，并评估与目标结构的差距，如：员工的年龄，受教育程度等方面。数据来源数据部门来源年末计划人员结构年末人员结构人力资源部人力资源部部门内部数据部门内部数据应用说明本指标应与行业，特别是竞争对手比较，或与宝检公司上年指标比较，才更有意义指标名称销售额指标定义本年度某期实际销售额与计划销售额的比率报告频率月、季、年评价目的此指标是衡量宝钢机械厂销售计划情况，评价的目的是推动销售目标的完成。计算公式以2005年10月销售额为例：2005年10月实际销售额销售额=X100%2005年10月计划销售额公式注解数据来源数据部门来源实际销售额计划销售额财务部生产计划部财务报表销售计划应用说明该公式可以推广到季、年指标名称销售额增长率指标定义本年度某期销售额与上一年同期销售额相比的增长幅度报告频率月、季、年评价目的销售额增长率表示，与上一年同期相比，销售金额的变动情况，是衡量机械厂创收能力和趋势的重要指标计算公式以2005年10月销售额增长率为例：2005年10销售增长额月销售额增长率=X100%2004年10月销售额公式注解2005年10销售增长额=2005年10销售额–2004年10月销售额数据来源数据部门来源本年度某期销售额上年同期销售额财务部财务部财务报表财务报表应用说明该指标可以推广到季、年指标名称利润额指标定义本年度某期实际利润额与计划利润额的比例报告频率月、季、年评价目的该指标是衡量机械厂利润计划完成情况计算公式以2005年10月利润额为例：2005年10月实际利润额月利润额=X100%2005年10月计划利润额公式注解数据来源数据部门来源实际利润额计划利润额财务部生产计划部财务报表计划表应用说明该指标可以沿用到季、年指标名称利润额增长率指标定义本年度某期利润额与上一年同期利润额相比的增长幅度报告频率月、季、年评价目的利润额增长率表示，与上一年同期相比，利润金额的变动情况，是衡量机械厂盈利能力和趋势的重要指标计算公式以2005年10月利润额增长率为例：2005年10月利润增长额月利润额增长率=X100%2004年10月利润额公式注解2005年10利润增长额=2005年10利润额–2004年10月利润额数据来源数据部门来源本年度某期利润额上年同期利润额财务部财务部财务报表财务报表应用说明该指标可以推广到季、年指标名称非宝钢业务收入比率指标定义非宝钢业务收入与业务收入的比率报告频率月、季、年评价目的此指标是衡量机械厂开拓除宝钢客户以外业务的能力计算公式以月总量为例：本月非宝钢业务收入非宝钢业务收入比率=本月业务总收入公式注解数据来源数据部门来源非宝钢业务收入业务总收入机械厂财务部机械厂财务部财务报表财务报表指标说明以上指标的评定，并不是越大越好，需要综合考虑，求得平衡同时该指标可沿用到季、年指标名称产品合格率指标定义合格产品与产品总数的比率报告频率月、季、年评价目的此指标是衡量机械厂产品质量的重要指标，评价该指标的目的是推动机械厂提高产品的质量计算公式以2005年为例：2005年合格产品数产品合格率=X100%2005年产品总数公式注解合格产品：指客户无任何质量异议的产品数据来源数据部门来源合格产品数产品总数机械厂统计部门机械厂统计部门统计数据统计数据应用说明本指标应与机械厂上年同期数据比较，才可以找出差距，分析和改进产品质量工作指标名称合同履约率指标定义成功履约的合同数与合同总数的比率报告频率月、季、年评价目的本指标用于衡量机械厂按时保质履行客户合同的能力计算公式成功履约的合同数合同履约率=X100%合同总数公式注解成功履约的合同数：指机械厂按照合同要求成功交付，客户无疑义并按约支付货款的合同数据来源数据部门来源成功履约的合同数合同总数生产计划部生产计划部内部统计资料指标说明本指标应与机械厂上年同期数据比较，才可以找出差距，分析和改进生产工作指标名称预算执行情况指标定义预算执行情况指的是实际支出与计划之比报告频率月、季、年评价目的本指标是衡量机械厂控制成本和费用完成的重要指标，评价的目的是推动成本目标和费用目标的有效完成。计算公式以月总量为例：本月实际成本和费用额预算执行情况=X100%本月预算额公式注解实际支出与预算相比，无论是超过或不足，偏差较大都说明预算执行的情况不好或预算制定的偏差较大数据来源数据部门来源实际成本和费用数预算额度财务部财务部财务报表预算表应用说明以上公式也可用于计算季度和年度的预算执行情况指标名称全员劳动生产率指标定义产值与员工人数的比率报告频率年评价目的本指标用于衡量业务单元的产出，但也是衡量组织效率的一个间接指标，评价目的是推动宝检公司组织变革和员工队伍优化，以提高执行力计算公式以2005年为例2005年产值全员劳动生产率=X100%2005年员工总人数公式注解“员工”指业务单元全体人员数据来源数据部门来源产值员工总人数财务部门人力资源部门财务报表人力资源档案应用说明本指标应与行业，特别是竞争对手比较，或与上年数据比较，才有意义使用本指标进行业绩分析时，应考虑相关因素，例如新的业务单元并入等指标名称人员负荷率指标定义员工实际工作时间与标准工作时间的比率报告频率季、年评价目的本指标用于衡量员工的工作负荷，但也是衡量组织效率的一个间接指标，评价目的是推动宝检公司组织变革和员工队伍优化，以提高执行力计算公式员工实际工作时间人员负荷率=X100%员工标准工作时间公式注解数据来源数据部门来源员工实际工作时间员工标准工作时间生产计划部门内部数据公司规章制度应用说明员工标准工作时间不包括国家法定的节假日、休息日和宝检规定的各项假期指标名称产值指标定义本年度某期实际产值与计划产值的比率报告频率月、季、年评价目的该指标是衡量业务部门产值计划的完成情况计算公式以2005年10月产值为例：2005年10月实际产值产值=X100%2005年10月计划产值公式注解数据来源数据部门来源实际产值计划产值财务部生产计划部财务报表生产计划应用说明该公式可以推广到季、年指标名称产值增长率指标定义本年度某期产值与上一年同期产值相比的增长幅度报告频率月、季、年评价目的产值增长率表示，与上一年同期相比，产值金额的变动情况，是衡量业务单元生产能力和趋势的重要指标计算公式以2005年10月产值增长率为例：2005年10产值增长额月产值增长率=X100%2004年10月产值公式注解2005年10产值增长额=2005年10产值–2004年10月产值数据来源数据部门来源产值业务单元财务部门财务报表应用说明该公式可以推广到季、年指标名称产值成本率指标定义指公司产值和成本的比率报告频率月、季、年评价目的该指标是衡量业务单元成本比例的重要指标，评价该指标的目的是为了更好的达到成本控制的要求计算公式以2005年10月为例：2005年10月产值产值成本率=X100%2005年10月成本公式注解数据来源数据部门来源产值成本财务部财务部利润表利润表应用说明该指标可以沿用到季、年指标名称检修服务满意率指标定义检修服务客户对业务单元提供服务和支持的满意程度报告频率月、季、年评价目的本指标是衡量业务单元服务质量的重要指标，较高的满意率是吸引和保留用户的重要保证。计算公式以月为例：客户表示异议的检修服务项目月检修服务满意率=100%-X100%总的检修服务项目量公式注解数据来源数据部门来源客户表示异议的检修服务项目总的检修服务项目量统计部门统计报告应用说明该指标也可以应用于季、年指标名称高附加值业务比例指标定义高附加值的业务收入占总业务收入的比例报告频率年评价目的本指标是衡量业务单元开展附加值较高的业务的能力，评价该指标的目的是推动业务单位去拓展更多的高附加值业务计算公式以2005年为例：高附加值业务收入高附加值业务比例=X100%全年业务收入公式注解数据来源数据部门来源高附加值业务收入全年业务收入各业务单元财务部财务报表财务报表应用说明使用本指标前，需要先对高附加值业务类型进行界定指标名称响应速度指标定义满足“1h”呼出要求的抢修工作次数与抢修工作总次数的比率报告频率月、季、年评价目的此指标是衡量宝检公司面对客户要求及时提供服务的能力，计算公式以2005年10月为例：2005年10月满足“1h”呼出要求的抢修工作次数响应速度=X100%2005年10月抢修工作总次数公式注解数据来源数据部门来源抢修工作统计生产计划部内部数据统计应用说明该指标也可以应用于季、年指标名称质量异议降低率指标定义本年当期质量异议与上年同期相比的降低幅度报告频率月、季、年评价目的此指标是衡量宝检公司提供服务质量满意度的重要指标计算公式以2005年为例2005年质量异议降低额质量异议降低率=X100%2004年质量异议数公式注解2005年质量异议降低额=2005年质量异议数-2004年质量异议数数据来源数据部门来源质量异议数生产计划部内部数据统计应用说明该公式可推广到月、季指标名称计划执行的准确率指标定义按计划完成的工作次数与工作总次数的比率报告频率月、季、年评价目的本指标是衡量业务单元对工作计划执行的准确性的重要指标，评价该目标的目的是为了推动各业务单元更好的按照计划来执行工作计算公式计划执行的准确率=人员计划执行准确率*权重+工作时间计划执行准确率*权重+物料成本计划执行准确率*权重公式注解按计划完成的人员投入人员计划执行准确率=X100%人员总投入按计划完成的工作时间工作时间计划执行准确率=X100%工作时间总数按计划完成的物料成本投入物料成本计划执行准确率=X100%物料成本总投入数据来源数据部门来源各业务单元统计数据应用说明该指标也可沿用到季、年该指标可以分别用于考核生产计划部制定计划与实际完成情况的准确程度和各业务单元执行生产计划的准确程度。指标名称作业周期指标定义本年当期作业周期与上年同期相比的降低幅度报告频率月、季、年评价目的本指标是衡量业务单元提高生产周期的重要指标计算公式以2005年为例：2005年平均作业周期降低额作业周期=X100%2004年平均作业周期公式注解2005年平均作业周期降低额=2005年平均作业周期-2004年平均作业周期数据来源数据部门来源平均作业周期业务单元计划部门内部统计数据指标说明该公式可以推广到月、季这里的作业工作主要指备件修复指标名称标准工单%指标定义标准工单占所有工单的比率报告频率月、季、年评价目的本指标是衡量业务单元推行标准工单情况的重要指标，评价该指标的目的是通过标准工单的执行来推广标准成本体系的建立计算公式以年为例：年标准工单数量年标准工单%=X100%全年工单数量公式注解数据来源数据部门来源标准工单数量工单数量业务单元计划部门内部统计数据指标说明指标名称单位工时产值指标定义指公司产值和总工作时间的比率报告频率月、季、年评价目的该指标是衡量业务单元有效工作时间和劳动生产率的重要指标计算公式以2005年10月为例：2005年10月产值单位工时产值=X100%2005年10月总工作小时公式注解数据来源数据部门来源产值总工作小时财务部生产计划部利润表内部统计数据应用说明该指标可以沿用到季、年指标名称单个客户检修业务占有率指标定义对于某一特定客户，业务单元占其检修总业务的比率报告频率月、季、年评价目的该指标是衡量业务单元对特定客户的维修业务份额的获取程度。计算公式以2005年10月单个客户检修业务占有率为例：2005年10月冷修厂对单个客户的检修业务量单个客户检修业务占有率=X100%2005年10月单个客户检修业务总量公式注解单个客户的检修业务总量：该数据需要业务单元的客户关系人员通过良好的客户关系从客户方获取。数据来源数据部门来源冷修厂对单个客户的检修业务单个客户的检修业务总量冷修厂冷修厂内部统计数据内部统计数据应用说明使用本指标时，应与历年的该指标比较分析指标名称对状态负责业务比例指标定义对状态负责的业务收入占总业务收入的比例报告频率年评价目的本指标是衡量业务单元开展对状态负责业务的能力，评价该指标的目的是推动业务单位去拓展更多的对状态负责业务计算公式以2005年为例：对状态负责业务收入对状态负责业务比例=X100%全年业务收入公式注解数据来源数据部门来源对状态负责业务收入全年业务收入生产计划部财务报表用说明使用本指标前，需要先对对状态负责业务类型进行界定指标名称高管层的满意度指标定义公司高管层对企业管理部的服务和工作的满意程度报告频率年评价目的本指标是衡量企业管理部对公司高管层提供工作和服务质量的指标计算公式评议指标，无科学计算公式公式注解数据来源数据部门来源应用说明该指标可以由高管层通过给企业管理部打分的方式来实现指标名称设备完好率指标定义可以正常工作的设备占设备总数的比率报告频率年评价目的本指标是衡量宝检公司对设备的掌控程度，评价该指标的目的是为了更好的提高宝检公司设备的利用水平计算公式以2005年为例：2005年底正常工作机器台数设备完好率=X100%2005年底工作机器总台数公式注解数据来源数据部门来源正常工作机器台数工作机器总台数企业管理部企业管理部设备台帐设备台帐指标说明指标名称投资项目收益率指标定义投资项目的净利润与成本的比率报告频率年评价目的本指标用于衡量宝检公司投资项目的收益情况，评价本指标的目的是推动宝检公司更好的从收益的角度来选择投资项目计算公式以2005年为例：投资项目净利润投资项目收益率=X100%投资项目投资额公式注解数据来源数据部门来源投资项目净利润投资项目投资额财务部企业管理部财务报表投资项目表应用说明指标名称标准成本体系主要节点完成率指标定义标准成本体系完成量与目标的比率报告频率年评价目的本指标是衡量宝检公司标准成本体系建立的重要指标，因此，评价本指标的目的是推动宝检公司标准成本体系的进程计算公式标准成本体系主标准成本体系达到宝检要求的节点数量要节点完成率=X100%计划要求标准化的节点总数公式注解数据来源数据部门来源标准成本体系完成节点财务部内部报告应用说明建议由第三方调查节点完成率，以确保客观性指标名称组织体系发展节点完成率指标定义组织体系发展的完成量与目标的比率报告频率年评价目的本指标是衡量宝检公司组织体系建立的重要指标，因此，评价本指标目的是推动宝检公司组织体系发展的进程计算公式组织体系发展组织体系达到宝检要求的节点数量节点完成率=X100%计划要求的节点总数公式注解数据来源数据部门来源组织体系完成节点企业管理部内部报告应用说明建议由第三方调查节点完成率，以确保客观性指标名称IT应用主要节点完成率指标定义IT应用技术的完成量与目标的比率报告频率年评价目的本指标是衡量宝检公司IT应用系统建立的重要指标，因此，评价本指标目的是推动宝检公司IT应用发展的进程计算公式IT应用主要IT应用达到宝检要求的节点数量节点完成率=X100%计划要求的节点总数公式注解数据来源数据部门来源IT应用完成节点企业管理部内部报告应用说明建议由第三方调查节点完成率，以确保客观性指标名称单位采购成本降低率指标定义指本年单位采购成本与去年同期相比的降低幅度报告频率年评价目的本指标是衡量宝检公司采购成本中管理成本的重要指标，因此，评价该指标的目的是推动采购部门控制采购过程中的管理成本计算公式以2005年为例：2005年单位采购成本降低额单位采购成本降低率=X100%2004年单位采购成本公式注解单位采购成本=采购成本中的其他成本/采购总成本2005年单位采购成本降低额=2005年单位采购成本-2004年单位采购成本采购成本中的其他成本指采购总成本中除去采购合同规定中规定的采购金额之外的其他各项成本数据来源数据部门来源单位采购成本采购部内部数据应用说明指标名称采购合同履约率指标定义成功履约的采购合同数与采购合同总数的比率报告频率月、季、年评价目的本指标用于衡量采购合同是否能够得到成功履行，评估该指标的目的是提高采购供应商的可靠性计算公式成功履约的合同数采购合同履约率=合同总数公式注解数据来源数据部门来源成功履约的合同数合同总数采购部采购合同档案应用说明指标名称采购预算执行情况指标定义采购预算执行情况，是实际支出与计划之比报告频率月、季、年评价目的本指标是衡量采购部控制采购成本的情况，评价的目的是推动采购成本目标得以完成。计算公式以月总量为例：本月采购成本采购预算执行情况=X100%本月采购预算额公式注解采购成本与预算相比，无论是超过或不足，偏差较大都说明预算执行的情况不好或预算制定的偏差较大数据来源数据部门来源采购成本采购预算采购部采购台账采购预算表应用说明本指标可以沿用到季、年指标名称生产计划制定准确率指标定义实际发生的工作项目数目与生产计划制定的工作项目数目的比率报告频率月、季、年评价目的本指标是衡量生产计划部门制定生产计划的准确性，降低计划不周带来的成本以便促使生产计划部门深入了解市场的需求和自身能力的供给计算公式以2005年为例：实际发生的工作项目生产计划制定准确率=X100%生产计划制定的工作项目公式注解数据来源数据部门来源实际发生的工作项目生产计划制定的工作项目生产计划部生产计划部内部数据生产计划应用说明指标名称平均采购周期缩短率指标定义本年当期平均采购周期与上年同期相比的降低幅度报告频率月、季、年评价目的本指标是衡量采购单元平均采购周期的重要指标计算公式以2005年为例：2005年平均采购周期降低额平均采购周期缩短额=X100%2004年平均采购期公式注解2005年平均采购周期降低额=2005年平均采购周期-2004年平均采购周期数据来源数据部门来源平均采购周期采购部内部统计数据指标说明该公式可以推广到月、季指标名称计划采购比率指标定义计划性采购成本占采购总成本的比率报告频率年评价目的本指标是衡量采购部门计划性采购的重要指标计算公式以2005年为例：2005年计划性采购成本计划采购比率=X100%2005年采购总成本公式注解数据来源数据部门来源计划性采购成本采购总成本采购部采购部内部数据指标说明指标名称采购质量异议降低率指标定义本年当期采购质量异议与上年同期相比的降低幅度报告频率月、季、年评价目的此指标是衡量宝检公司对采购部采购商品满意度的重要指标计算公式以2005年为例2005年采购质量异议降低额采购质量异议降低率=X100%2004年采购质量异议总金额公式注解2005年采购质量异议降低额=2005年采购质量异议总金额-2004年采购质量异议总金额数据来源数据部门来源采购质量异议金额生产计划部内部数据统计应用说明该公式可推广到月、季指标名称应收账款周转率指标定义当期销售收入除以当期平均应收账款额报告频率月、季、年评价目的本指标是衡量宝检公司对应收账款管理质量的重要指标，评价该指标的目的是推动宝检不断降低应收账款的余额计算公式以2005年10月为例：2005年10月销售收入月应收账款周转率=2005年10月平均应收账款额公式注解2005年10月平均应收账款额=（2005年10月初应收账款额+2005年10月底应收账款额）/2数据来源数据部门来源应收账款帐面数销售收入生产计划部财务部应收账款台账财务报表应用说明本公式可以推广到季、年指标名称整合性业务比例指标定义整合性业务收入与业务总收入的比率报告频率年评价目的本指标衡量宝检公司整合各种技术和资源展开整合性服务的能力和成果，评价该指标的目的是促使宝检公司更好的整合各检修单元的资源和能力计算公式以2005年为例：整合性业务收入整合性业务比例=X100%业务收入公式注解数据来源数据部门来源整合性业务收入业务收入生产计划部财务部内部数据财务报表应用说明使用该指标前，宝检公司需要对“整合性业务收入”进行界定指标名称内部技术体系的建立指标定义宝检公司内部技术体系的建立情况报告频率年评价目的此指标是衡量宝检公司是否建立了内部技术体系，评价该指标的目的是推动宝检公司技术体系标准化、规范化的建立计算公式评议指标，无计算公式公式注解数据来源数据部门来源指标说明内部技术体系的标准化和规范化标准需要由宝检公司来界定指标名称内部质量标准体系的建立指标定义宝检公司内部质量标准体系的建立情况报告频率年评价目的此指标是衡量宝检公司是否建立了内部质量标准体系，评价该指标的目的是推动宝检公司质量标准体系标准化、规范化的建立计算公式评议指标，无计算公式公式注解数据来源数据部门来源应用说明内部质量标准体系的标准化和规范化标准需要由宝检公司来界定内部质量标准体系包括：体系是否建立建立的体系是否完善，不会因为体系的不足而带来重复性的错误指标名称质量认证指标定义宝检公司质量认证体系的运营情况报告频率年评价目的此指标是衡量宝检公司是否建立质量认证体系的重要指标，评价该指标的目的是推动宝检公司质量认证体系的建立计算公式评议指标，无计算公式公式注解数据来源数据部门来源指标说明质量认证应由第三方机构来认定评议该指标时应注意外部评审机构对于不合格项的认定情况，并与宝检历年的指标进行比较指标名称技术资质指标定义宝检公司当年取得的技术资质与计划目标的差距报告频率年评价目的此指标是衡量宝检公司是否拥有所需要的技术资质，评价该指标的目的是推动宝检公司更好的去获取需要的技术资质计算公式技术资质=实际取得的技术资质-计划取得的技术资质公式注解数据来源数据部门来源技术资质统计技术质量部内部统计数据应用说明技术资质应由第三方机构来认定指标名称技术培训的完成情况指标定义技术培训实际完成量与目标之比报告频率年评价目的此指标是衡量宝检公司技术培训的进展情况，评价的目的是推动技术培训目标的完成。计算公式已完成的技术培训技术培训的完成情况=X100%计划完成的技术培训公式注解数据来源数据部门来源技术培训计划技术质量部技术培训档案应用说明指标名称标准工时制定的完成率指标定义标准工时制定的完成量与目标的比率报告频率年评价目的本指标是衡量宝检公司标准工时建立的重要指标，因此，评价本指标目的是推动宝检公司标准工时建立的进程计算公式标准工时制完成制定的标准工时数量定的完成率=X100%计划要求制定的总数公式注解数据来源数据部门来源标准工时技术质量部内部报告应用说明建议由第三方调查完成率，以确保客观性指标名称故障诊断成功率指标定义质量异议中因技术原因引发的数量占质量异议总数量的比率报告频率年评价目的本指标是衡量因技术质量部门而引发的的质量异议比例的重要指标计算公式以2005年为例：2005年质量异议中因技术原因引发的数量故障诊断成功率=100%-X100%2005年质量异议总数量公式注解数据来源数据部门来源质量异议中因技术原因引发的数量质量异议总数量技术质量部生产计划部内部统计数据指标说明指标名称各类人身责任事故指标定义实际发生各类人身责任事故与年度目标的差距报告频率月、季、年评价目的此指标是衡量宝检公司安保工作的重要指标计算公式各类人身责任事故=实际发生的各类人身责任事故-年度目标公式注解年度目标指的是不发生一起各类人身责任事故数据来源数据部门来源各类人身责任事故安全环保部内部统计数据指标说明指标名称环保认证指标定义宝检公司环保认证体系的建立情况报告频率年评价目的此指标是衡量宝检公司是否建立了环保认证体系，评价该指标的目的是推动宝检公司环保认证体系的建立计算公式评议指标，无计算公式公式注解数据来源数据部门来源应用说明环保认证应该由第三方来认定指标名称消防保卫和交通上报事故指标定义实际发生消防保卫和交通上报事故与年度计划之比报告频率月、季、年评价目的此指标是衡量宝检公司安保工作的重要指标计算公式消防保卫和交通上报事故=实际发生的各类人身责任事故-年度计划公式注解年度计划指的是不发生一起消防保卫和交通上报事故数据来源数据部门来源消防保卫和交通上报事故安全环保部内部统计数据应用说明指标名称综合排放合格率指标定义实际综合排放合格率与计划之比报告频率月、季、年评价目的本指标是衡量宝检公司环保工作的重要指标计算公式以月总量为例：本月实际综合排放合格率综合排放合格率=X100%本月计划综合排放合格率公式注解计划综合排放合格率应为100%数据来源数据部门来源综合排放合格率安全环保部内部统计数据指标说明以上公式也可用于计算季度和年度的完成情况指标名称岗位灰尘合格率指标定义实际岗位灰尘合格率与计划之比报告频率月、季、年评价目的本指标是衡量宝检公司环保工作的重要指标计算公式以月总量为例：本月实际岗位灰尘合格率岗位灰尘合格率=X100%本月计划岗位灰尘合格率公式注解计划岗位灰尘合格率应为100%数据来源数据部门来源岗位灰尘合格率安全环保部内部统计数据指标说明以上公式也可用于计算季度和年度的完成情况指标名称千人负伤率指标定义实际千人负伤率与计划之差报告频率月、季、年评价目的本指标是衡量宝检公司环保工作的重要指标计算公式以月总量为例：千人负伤率=本月实际千人负伤率-本月计划千人负伤率公式注解计划千人负伤率应为0数据来源数据部门来源千人负伤率安全环保部内部统计数据指标说明以上公式也可用于计算季度和年度的完成情况指标名称利润率指标定义净利润与收入的比例报告频率月、季、年评价目的此指标用于衡量宝检公司的盈利能力计算公式净利润利润率=X100%收入公式注解数据来源数据部门来源净利润收入财务部门财务部门财务报表财务报表指标说明指标名称单位收入成本降低率指标定义本期单位收入成本与上年同期比较的降低幅度报告频率月、季、年评价目的该指标是衡量公司成本控制的重要指标，评价该指标的目的是为了推动宝检公司更好的推行成本控制计算公式以2005年为例2005年单位收入成本降低额单位收入成本降低率=X100%2004年单位收入成本公式注解2005年单位收入成本降低额=2005年单位收入成本-2004年单位收入成本数据来源数据部门来源单位收入成本财务部财务数据指标说明单位收入成本是公司层面需要关注的关键绩效指标，在计算单位收入成本降低率是可以直接引用其数据指标名称财务信用评级指标定义宝检公司在银行或其他金融机构的财务信用评级报告频率年评价目的此指标用于衡量宝检公司在金融机构的信用等级情况，该指标可以体现宝检公司外部融资的能力计算公式评议指标，无计算公式公式注解数据来源数据部门来源指标说明财务信用评级应由第三方机构来认定指标名称现金流指标定义公司的现金流供应能否保障公司的正常运作报告频率月、季、年评价目的此指标用于衡量宝检公司在现金流供应方面的充足程度，该指标可以体现宝检公司内部资金运用的能力计算公式评议指标，无计算公式公式注解数据来源数据部门来源指标说明现金流指标对于公司来说，并不是现金流入越多越好，对于公司而言，良好的现金流保障指的是公司在需要现金时，有适当稳定的现金流供应指标名称预算执行偏差率指标定义预算执行偏差率，是实际支出与计划之间的偏差报告频率月、季、年评价目的本指标是衡量宝检公司控制成本费用的情况，评价的目的是推动预算目标的完成。计算公式以月总量为例：本月实际成本费用额预算执行偏差率=100%-X100%本月预算额公式注解数据来源数据部门来源预算成本费用开支财务部财务部预算表利润表指标说明以上公式也可用于考察季度和年度的预算执行情况指标名称财务分析报告的准确性指标定义年报告频率此指标用于衡量财务部门在财务分析和财务预测方面的能力评价目的评议指标，无计算公式计算公式公式注解数据来源数据部门来源指标说明在评估财务分析报告时，需要考虑其准确性和及时性指标名称人员培训完成率指标定义人员培训完成情况与计划完成情况的比率报告频率年评价目的此指标用于衡量宝检公司对员工培训的完成情况，评价该指标的目的是更好的推动宝检公司对员工的在职培训计算公式人员培训完成情况人员培训完成率=X100%人员培训计划完成情况公式