耗品管理制度(15篇)

耗品管理制度(15篇)【第1篇】固定资产低值易耗品管理规定

固定资产及低值易耗品的管理规定

加强公司固定资产及低值易耗品的使用、维护管理,防止公司资产的流失,在降低其购置、使用和消耗成本的同时,提高使用效率,保障各使用部门日常工作及经营活动的需要,特制定本规定。

(一)、定义

固定资产:使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、运输工具和其他与经营有关的设备、器具、工具等都属于固定资产;不属于经营主要设备物品,单价在2000元以上并且使用期限为超过二年的,也应作为固定资产。

低值易耗品:不具备上述条件的物品为低值易耗品一次推销,一次推销。

(二)、采购及领用

1、各部门所需的固定资产或低值易耗品,需提前向办公室报批,经审核确属工作需要,办公室报月支出预算计划,经总经理审批方可购置。无购置预算计划的,属零星紧急采购的物品,经总经理批准后,交办公室统一采购。

2、办公室对所需物品的采购应进行货比三家,在确保供货质量及价格适宜后,进行购置。

3、对批量、高值、专业技术强、专门设计定做和有特殊要求的采购物品,须经总经理及有关部门审核确认后,派专人负责协助办公室实施采购,其他有特殊要求的采购物资,必须履行合同评审程序,签定供货合同后方可实施采购。

4、领用程序本着简捷、有效、规范的原则,每月20号之前各部门填写所需物品的《申购计划书》,办公室根据各部门的《申购计划书》的要求及库存情况,进行购置,各部门按照审核批准后的《申购计划书》中的物品进行领用。领用及发放时必须要签字登记;办公室每季度将各部门的办公费用总额统计后上报总经理并下发至各部门。

(三)、保管及维护

1、对购进的固定资产,办公室负责及时建立固定资产卡片及入库单,注明购进日期、生产厂家、使用部门等。

2、办公室与财务部定期共同对固定资产及低值易耗品进行盘点、清查,保证帐、卡、物相符,年终要进行一次全面盘点,对报废、毁损的固定资产应查明原因,按财务部有关规定及时处理。

【第2篇】地产公司固定资产低值易耗品管理细则

固定资产及低值易耗品的管理细则:

1、使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、运输工具和其他与经营有关的设备、器具、工具等都属于固定资产;不属于经营主要设备物品,单位价值在2000元以上,并且使用期限超过2年的,也应作为固定资产。不具备上述条件的物品作为低值易耗品。

2、固定资产的购置、更新、转移应先报办公室,然后经总经理审签,经同意后交由办公室办理;如有购置应通知财务部,财务部设置固定资产明细账。

3、行政总心要设专人负责对固定资产及低值易耗品的日常管理,要建立健全固定资产卡片,注明购进日期、生产厂家、使用部门等,未经办公室建卡的固定资产,财务部一律不予入账。

4、财务部和办公室定期对固定资产进行盘点、清查,保证账、卡、物相符,年终要进行一次全面盘点,对盘盈、盘亏、报废、毁损的固定资产应查明原因,及时处理。

5、固定资产按照国家规定按月分类计提折旧,折旧采用平均年限法(固定资产折旧年限表附后),净残值按固定资产原值的3%确定。

6、固定资产日常维护保养支出的费用一次计入当期成本,如款项较大或不均衡的,可以采用待摊或预提。

7、低值易耗品的购置审批程序与固定资产相同,低值易耗品的购置、保管、发放统一由办公室负责,办公室对低值易耗品登记造册,妥善保管并定期盘点。

8、低值易耗品金额较少的采用一次摊销法,对于金额在1000元以上的采用分期摊销法(五五摊销法)。

【第3篇】职业中专材料和低值易耗品管理规定

职业学校材料和低值易耗品管理规定

为加强材料、低值易耗品(以下简称“材料”)的科学管理,防止积压浪费,保证教学及各项工作顺利进行,制定本规定。

一、总则

(一)材料管理是学校经济管理的重要组成部分,应执行“统一领导,分工负责,合理调配,节约使用”的原则。

(二)各种材料是保证完成各项任务的物质基础,各职能部门应认真管理。

(三)财务室为学校材料管理的监督部门。

二、材料范围

材料是指凡一次使用后不能复原的物资,如一次性笔、纸张、各类教学、实训耗材等;低值易耗品是指不够固定资产标准、又不属于材料范围的用具设备,单价在1000元以下,使用期不到一年的仪器、仪表、办公用品、工具、量具、教学仪器等;因此,本规定中所称材料和低值易耗品包括学校教育教学、生产基建、行政后勤各方面使用的,不属于设备固定资产的物资。

本规定以下部分把材料、低值易耗品统称为材料。

三、计划管理

(一)编制材料采购计划应严格执行国家有关物资管理的政策或上级有关规定,根据定额、储备及实际消耗统计,结合部门和学校预算制订;统筹兼顾,全面安排,确保重点,保证供应。

(二)各类办公用品、打印纸张、清洁卫生工具等教育教学常规材料以专业部、科室为单位进行计划,列入专业部预算;各专业部在每学期期末,根据下一学期常规教育教学物品用量及专业部预算,按总务处统一格式填报《采购计划》,报学校办公自动化系统,由学校财务、主管领导逐级进行审批。

学校大型活动(校运会、艺术节、竞技节等)所需材料由主办单位进行计划,列入学校预算。

零星专用材料,必须按小额工程物品采购审批程序执行。

其它材料或零星材料,所需专业部或部门列明材料的规格、单价、用量、总价,报学校办公自动化系统,按规定程序进行审批。

(三)批准后的材料购置计划,各部门应严格执行,不得随意变更。

四、采购

(一)材料采购坚持经济、适用的原则;对未定型的、或质量价格不确定的,不得采购。

(二)学校总务部门统筹学校各科室和各专业部材料的采购,学校采购员执行材料采购。

(三)材料采购必须坚持验收合格、入库后才能付款。

(四)采购人员要廉洁奉公,掌握材料业务知识,了解市场信息,厉行节约。

(五)对无计划无审批的材料采购、或无正式发票的材料采购、或审批后不按上级和学校相关规定私自进行的材料采购,财务部门不予报销。

五、保管

(一)仓库设置。按集中统一的原则,防止同一品种多头设库的现象。

1.总务处设立房屋维修材料库,劳保、办公用品库、五金交电库和家具库。

2.教学处设教材材料库、及体育、教具库。

(二)材料进库验收

1.材料进库应实行先验收后入库,分类存放,验单挂卡,检查质量,做到账物相符。

2.验收中发现数量短缺、盈余、损坏、质量或凭证不符等情况,收货人应拒收。

3.随材料带来的说明书、合格证、保修单、质量说明书等必须点清并妥善保管。

4.验收入库的物品应及时填写入库单记账、立卡。

(三)材料的发放:

1.以专业部预算所计划采购的材料、大型活动主办单位计划采购的材料、实训耗材等,在采购以后,经资产管理员监督并参与验收后,由专业部、大型活动主办单位、专业部(实训室)统一领取或存入专用库房。

各科室、各专业部根据用量、计划等实行按需或定量发放材料。

2.使用部门或使用人领取物品时,要填写领用记录。

(四)材料的盘点:

每学期期末,资产管理员负责统筹、指导、监督各科室、各专业部材料的盘点工作,对盘点中发现的损坏、丢失等问题要查明原因,分清责任,提出处理意见并报总务处负责人审定。

(五)材料的调剂与回收:

总务处对长期不用的物品,应积极作好调剂调度;对废旧材料,应及时回收,迅速处理,充分发挥材料效益。

本规定自2022年9月1日起实行,由zz市**职业技术学校行政部总务处负责解释。

附件:zz市**职业技术学校领用物品审批表

附件:

zz市**职业技术学校领用物品审批表

部门(经办人):日期:年月日

项目

部门意见

总务处审批意见

附:

物品名称规格单位数量

【第4篇】会馆固定资产易耗品管理制度

休闲会馆固定资产(易耗品)管理制度

签发部门:财务部

1.洗浴部各部门应指派专人负责固定资产的使用及盘点工作,并负责其帐目的登记管理,负责人要对本部门的固定资产帐目了如指掌。

2.在财务人员的配合监督下,设立固定资产帐本,并详细登记所有物品、存放区域、品名数量、使用期限、进店使用时间、并要用洗浴经理与财务人员的签字认可。

3.对固定资产要进行定期盘点,对新增及报损、调拔、损耗等要及时上帐登记。

4.凡客人所赔偿、员工赔偿、自然损耗(经报损同意)的要及时从帐上减去并注明日期、原因并签字证明,调入的固定资产也要进行登记入帐。

5.凡固定资产需维修或改造时要立即上报,并经相关领导审核批准。

6.固定资产若因发生重大损坏造成价值明显降低,需经总经理裁决后进行处理。

7.各部门设立的备查簿要如实登记,不得虚瞒,备查簿及卡片要妥善管理,不得随意更改丢弃。

8.各部门要定期对所使用的固定资产和低值易耗品进行盘点,审点后出现的盈亏根据情况分别处理。

【第5篇】z公司低值易耗品发放管理条例

公司低值易耗品发放管理条例

第一条公司办公用低值易耗品由人事行政部专人负责管理发放,财务部专人负责采买;

第二条人事行政部定期(原则上一季度)根据库存情况及各部门需求实际,上报"购物计划",总经理审批后执行;

第三条员工领取低值易耗品,应按规定予以登记;同时人事行政部专人需以部门为类,制作"三级明细帐"以便各部门独立核算;

第四条人事行政部专人须定期对库存情况予以盘点并及时作好报表统计工作;

第五条公司员工应本着"勤俭节约"的原则,领取使用办公低值易耗品。若有严惩浪费现象,一经查出,将予以重处;

第六条本条例由人事行政部拟定并予以解答。

【第6篇】教务处实验教学材料易耗品管理制度

教务处实验教学材料、易耗品管理制度

易耗品一般指的是单价偏低、容易消耗或一次性使用的物品。对易耗品的管理应当遵循保证教学需要、防止积压浪费的原则。

一.购置时,需要事先拟订经费计划(包括物品的品名、规格、数量、单价、需用时间等),报各系(部)主管领导审核批准。

二.采购人员根据申请计划购回的物品,经使用管理人员一同验收合格后,方能入库保管。入库后,应当建易耗品帐目。

三.对不同种类的物品应当分门别类保管,特别是对易燃、易爆、剧毒物品,更要严格管理。

四.使用人员应按设备管理部门制定的统一格式做好登记,做到进、出帐相符(填写领料单)每学年度设备管理人员应向设备管理部门报明细帐。

五.凡不能回收的耗材必须注明使用去向,并上报库房。任何人不能将耗材用于私人目的,或带出实验室。

六.对易耗品应做好详细的登记(见附表一)并在年底盘库填写报表(见附表二)。

【第7篇】房地产发展公司低值易耗品管理办法

房地产发展有限公司低值易耗品管理办法

为加强对江苏**房地产发展有限公司(以下简称"**公司")的在用低值易耗品的管理和核算,以达到节约经费,物尽其用的目的,现根据《江苏**房地产发展有限公司财务管理制度》的有关规定,特制定本办法。

一、低值易耗品的定义:

低值易耗品是指不符合固定资产标准,但可以重复使用且在一定的价格范围内(200元以上2000元以下)的物品。

二、低值易耗品分类:

低值易耗品按其用途分为办公用品、家具用品、劳保用品及其他四类。

三、低值易耗品的归口管理:

低值易耗品实行归口管理办法:采购归口供应部负责,在库低值易耗品的保管、出入库、报废审批归口行政部负责。

四、低值易耗品的请购、购买:

1、采购低值易耗品时,应贯彻货比三家的原则。由请购人填写《请购单》或者采购请示,请购部门负责人签字,报经公司总经理审批后,由供应部组织购买。

2、供应部须严格按《请购单》或经批准的采购请示上注明的规格、价格购买,并开据正式发票。

3、请购部门在填写《请购单》或者采购请示前应与库房管理部门联系,避免重复采购导致物品积压。

4、供应部在正式采购前,应填写采购明细表(详见附表)并采用内部邮件的形式将表格发送给财务部有关会计人员。

五、低值易耗品的入库、登记和报销:

1、采购的低值易耗品,由采购员持《请购单》、购物发票及所购物品交行政部验收,票物相符的,填写《入库单》(一式三份:行政部、财务部、供应部各一份)办理入库手续,作为记账和保管的依据。

2、供应部凭购物发票、《入库单》到财务部办理报销入账手续。

3、货到而发票未到的,应暂估入账;收到发票时再进行相应的调整。

六、低值易耗品的具体管理、报废和变更:

1、低值易耗品的日常管理由行政部负责:负责低值易耗品的验收、出入库、保管、领用、报废和台账登记,确保账物相符。

2、低值易耗品由使用部门办理领用手续,未领用的低值易耗品视同材料库存进行管理。

3、低值易耗品领用后,应明确保管人(个人使用的,使用人即为保管人,部门使用的,由部门指定专人管理),未领用的由归口管理部门负责保管。

4、各使用部门必须有专人建立台账进行管理;员工因故离职的,必须向该部门的资产管理员移交其所使用的低值易耗品并由接收人签字后,部门负责人才能签署离职报告,否则,由此造成的低值易耗品损失由部门负责人承担。

5、在用低值易耗品的报废由行政部集中办理。报废时,由使用部门填制《低值易耗品报废申请单》一式三份,经申请部门负责人签字并交行政部负责人批准后,行政部、财务部、使用部门据此销账。

七、低值易耗品的核算:

1、设置"低值易耗品"科目进行价值核算。

2、领用的低值易耗品采取按实际价格一次摊销法。

八、低值易耗品的盘点:

低值易耗品应由财务部资产管理会计和行政部定期进行清查盘点,一年至少盘点二次(年中和年底各一次)。发现盘盈、短缺等盘点人员填写《物资盘点记录表》并查找原因,提出处理意见,由财务部负责人审核后报公司总经理审批。因个人使用与保管不当造成损坏的,需照价赔偿;财务部和行政部根据总经理审批意见进行账务核算。

九、附则

1、**公司下属各公司必须根据本办法结合行业特点及各公司的具体情况,在收到本办法后1个月内制订具体的管理办法,报**公司财务部批准后执行。

2、本办法由**公司财务部负责解释。

3、本办法自签发之日起执行。

【第8篇】低值易耗品管理规定范例

低值易耗品管理规定

一、低值易耗品的标准

单位价值在2000元以下,或使用年限在2年以内的,不属于生产经营主要设备的物品列为低值易耗品。

二、低值易耗品的采购

(一)低值易耗品的采购,由综合行政部统一实施。每月5日前,由各部门提出办公用品申请,送综合行政部汇总,并由总经理批准后实施。

(二)综合行政部每月盘点易耗品库存情况,并根据实际需要填写《办公用品申购表》,报总经理批准。

(三)购置所需易耗品经财务部复核、总经理批准,报销时凭有效票据并附批件。

(四)低值易耗品的采购,由综合行政部指定专人负责,并采取以下方式:

1、定点:公司指定大型商场或文具公司进行物品采购。

2、定时:每月8日前进行物品采购。

3、定量:动态调整,保证常备物资的库存合理性。

4、特殊物品:选择多方厂家的产品进行比较,择优选用。

三、低值易耗品的管理、领用

(一)综合行政部编制《低值易耗品库存明细表》、《低值易耗品领用明细表》,并于购置后的当天登记入库。

(二)综合行政部根据各部门的办公用品申请计划,在购置登记入库后,分发给有关部门,并做好易耗品领用登记手续。原则上每月10日、20日为办公用品领用日。

【第9篇】职院一般维修材料、工具易耗品使用管理规定

职业学院一般维修材料、工具、低值耐用品、易耗品使用管理规定

为了贯彻执行勤俭办学的方针,加强材料、工具、低值品和易耗品的管理及使用,防止积压浪费,保证办公、教学、实验、科研的顺利进行,特制定本办法。

1.教学、科研、行政后勤等各方面使用的材料、低值耐用品、低值易耗品(以下称简材料)均不属固定资产。

2.材料的计划、采购、提运、保管、使用和回收要有专(兼)职人员负责。做到验收、进出库手续齐备、清楚、健全帐卡记录,保持帐帐相符、帐物相符。

3.各单位所需材料,原则上由学院物资保管室直接供应。对所领材料,必须建立进出消耗帐,领用人员要签字。对公私两用材料,严格审批,控制使用。

4.由教务处及总务处负责管理和监控材料的使用情况。

5.各单位必须指定专(兼)职人员负责材料的计划、领取与保管,并建立明细帐和领用登记。物资管理人员力求稳定,若工作变动要认真办理交接手续。

6.各单位应经常对有关人员进行勤俭节约、爱护公共财物的教育,使他们自觉地管好、用好各项材料,反对一切铺涨浪费、化公为私有的行为。

对工作不负责任或违反制度的失职人员应视情节轻重及本人对错误的认识程度,给予适当的批评或处分。

7.材料的购入、发出、调入、调出、报损以及发生清点中盘亏,均按实际价格记帐。调入、调出材料有运杂费凭据计入价款,无运杂费凭据的不计入价款之中。

8.凡教学、科研所需材料,原则上由教务处及总务处根据批准计划统一进行采购。

9.填写材料需求计划时,应填写《*职业技术学院物资采购申报表(一般维修材料、工具、低值耐用品、易耗品)》(附件1),同时填清物品需用时间,凡按计划要求采购的物品,使用单位必须领取。计划未经批准不得先行采购,否则造成积压追究采购人员责任。

10.材料采购回来要及时进行验收入库。由项目牵头部门填写《*职业技术学院资产入库验收记录表》(附件2);采购人员应会同有关人员进行交接验收。发现问题应及时作好记录,向有关供货商或运输单位办理退换或索赔手续,对贵重、稀缺的进口材料,使用部门可派有经验的人员协助验收。

11.材料入库时,由经办人员按照发票填写入库单一式四份(采购员、保管员、财务处、总务处各一份以备待查),汇同发票经保管员及主管领导签章后及时完清财务相关手续。

12.贵重、稀缺材料及制品应有专人负责保管,并建立明细帐和领用登记等。

13.做好盘点工作。对库存材料实行年终盘点,保证帐、物、卡、资金四相符,对有物无帐、有帐无物的盘盈、盘亏物资要如实填写盘点表,注明原因,及时处理,不得隐瞒不报,并将情况上报分管院领导。

附件:

*职业学院物资采购申报表(一般维修材料、工具、低值耐用品、易耗品)

【第10篇】学院低值品材料易耗品管理办法

学院低值品、材料、易耗品管理试行办法

第一章总则

第一条为了规范低值品、材料和易耗品管理行为和进一步加强对学院的低值品、材料和易耗品(以下简称物品)的科学管理,防止积压浪费,提高使用效率,保证教学、科研和行政工作的需要,特制订本办法。

第二条根据“统一领导、归口管理、专人负责、合理调配、节约使用”的原则对物品进行管理。

第三条建立严格的物品管理责任制,做到验收认真,进出库手续完备,帐、卡记录健全,每月核对检查,半年盘底,经常保持帐帐相符、帐物相符。贵重、稀缺和民用性物品必须严格管理。对价值小、消耗多的一般物品,应简化手续,既加强管理,又方便使用。

第四条配备敬业精神强、业务熟悉的人员担任物品供应管理和材料、低值品易耗品的计算机管理。管理人员必须熟悉工作要求,改进服务态度,提高服务质量。物品供应管理人员应该力求稳定。必须调动时应与资产办商妥,并认真办理交接手续。

第五条全院师生员工要勤俭节约,爱护公物,自觉地管好、用好各类物品。学院对物品管理工作定期检查评比。对成绩显着者予以表扬和奖励,对工作不负责任或违反制度造成损失者,追究其责任并给予批评或处分。

第二章物品的分类与范围

第六条本办法所称低值品指耐用期在一年以上,价值低于固定资产价值标准的物品;材料及易耗品指包括教学、科研、行政等不同使用方向不属于固定资产的物资。

第七条物品一级分类按国家规定执行,不能随意变更。二级分类由院主管单位自行决定。

1、材料一级分类有:黑色金属、有色金属、稀有金属、煤炭、石油产品、木材、水泥、化工原料、试剂等。

2、易耗品一级分类有:玻璃仪器及器皿、各种元件、器件、零配件、劳动保护品、三类物资等。

3、低值品一级分类有:低值仪器、仪表、教具、工具、量具、文艺和体育用品等。

第八条库存物品记帐价值,按财政部制定的《行政事业单位预算会议制度》的有关规定办理。

第三章物品的计划、购置、验收

第九条教务处根据各系部实验的教学任务(主要依据实验人时数、毕业论文人数)分配实验材料经费指标。各系部在经费指标额度内编制年度计划式学期物品采购计划。科研经费和其它经费渠道购置物品,必须转拔经费到实验材料经费户上,再申报采购和领用物品。

第十条采购物品应按批准计划由资产办进行购置。少数急需物品,由请购部门填写《江阴职业技术学院物资采购申请单(计划外)》经资产办同意,可由使用单位负责购置(差旅费自理)。

第十一条物品入库前必须认真验收,办理入库手续。对贵重、稀缺和进口物品,使用单位应指派有经验的人员协助保管人员检查验收。验收中如发现问题,保管员应拒绝入库,并立即报告所在单位主管领导,由购置单位及时办理退、换或赔补手续。

第四章帐务管理

第十二条财务处设置一级分类帐进行金额记录;设二级分类、分户帐,进行金额和品种数量记录;系部、各职能部门设立与资产办对口的分类帐。资产办对物品实行计算机管理,建立各库房物品的品名、数量、单位和单价的明细帐目,对库存各类物品,应按品种、规格型号、质量级别、有关凭证进行增减记录。

第十三条物品帐卡和收支单据,由学院统一印刷。帐(卡)及单据必须妥善保管,不得任意涂改。帐(卡)销毁应按有关规定办理批准手续。帐务处理手续如下:

1、保管员或计算机管理员在开始使用帐(卡)时,要在启用页上签字注明建帐日期;交接帐(卡)时,手续必须严格,要由经手人和督交人签字,并注明交接日期。

2、购入和调入的物品,办理验收手续后,由计算机管理员打印入库单,仓库保管员签字认可后,采购人员持有关单据到资产管理办公室和财务部门报账。

3、使用单位领、退物品,应分别填写领料单或退料单。领料单必须由院、系或实验室主管领导签字,到资产管理办公室物品计算机管理员处打印提货单,到仓库提货。计算机管理员应将物品的数量和金额按月上报资产管理办公室和财务部门。

4.报损、报废、调出院外的物品,必须持有关证件到资产管理办公室和财务部门处理有关账户。调拨院外的物资,统一由财务处办理收款手续,作自动增加“拨入经费处理”。

5.各级库房应经常对变动的物品进行抽点,每半年进行一次全面盘点。盈、亏情况须报主管院长批准,经财务处签证后,才能调整有关帐(卡)。

第五章物品的管理

第十四条合作单位不设库房,为保证日常消耗和维修需要,对常用和专用的物品,可限量保存备用,保存数量不超过一个学期的使用量。备用物品应有专人负责保管,并设有统一规格的明细帐目或领用登记薄。

第十五条使用单位对在用物品,应建立定期检查制度。每学年全面清查一次,把清查结果报资产管理办公室审核备案,并及时调整留用量和账薄记录。

第十六条对民用性强的物品和贵重配件等,在领用时,必须经系部负责人审批后,再经资产管理办公室登记核准方可领用。

第六章附则

第十七条本办法由资产管理办公室负责解释。

第十八条本办法自颁布之日起实行。

【第11篇】学院材料低值品易耗品管理办法

学院材料、低值品、易耗品管理办法

第一章总则

第一条为适应教学、科研发展的需要,加强学院的材料、低值品、易耗品(以下简称物品)科学管理,保障教学、科研工作顺利的进行,提高物品的使用效益,防止浪费和堵塞漏洞,根据原国家教委关于《高等学校材料、低值品、易耗品管理办法》要求,结合我院实际情况,特制定本办法。

第二条学院根据统一领导,分工管理,专人负责,合理调配,节约使用的原则,加强物品的管理,必须健全各级物资管理机构,并根据物资的类别,本着适当集中、方便领用及学院现行管理体制,确定物品主管机构为后勤管理处,后勤管理处商务中心根据采购控制程序负责物品采购工作;后勤管理处综合科负责全院公用物品的管理,对全院行政办公用品、水电修缮材料、清洁卫生物品,应相应设立物品库房。使用单位要指定专人负责管理。

第三条各使用单位对物品的管理应根据工作特点和物品的不同性质区别对

待。对贵重、稀缺、危险、剧毒品和民用性强的物品应严格管理;对低值、易耗的一般物品的管理,可适当简化管理手续,过到既加强管理又方便使用的目的。

第四条各使用单位必须建立严格的物品管理责任制度,对物品的计划、采购、保管、使用和回收等各个环节都要有人负责。做到验收严肃认真,进出手续清楚,记录健全,定期核对检查,经常保持帐帐相符,帐物相符。

第五条物品供应管理干部、要力求稳定,确因工作需要调动时,应按规定办理交接手续。

第六条学院各级领导要经常对师生员工进行勤俭节约、爱护公物的教育,自觉管好、用好各项物品;要不断提高管理人员的业务素质和管理水平,对物品管理工作认真负责、成绩显着的管理人员,应进行表扬奖励;对工作不负责任或违反制度的失职人员,应根据情节和本人对错误认识的程度给予批评和处分。

第二章物品计划与购置

第七条材料和低值品、易耗品范围

1、材料:泛指一次使即消耗或逐渐消耗不能复原的物品,如燃料、试剂等。

2、低值品:指不够固定资产标准又不属于易耗品、材料范围的用具设备,如低值仪器、工具器具、科教器具及声像带等。

3、易耗品:指玻璃器皿、元件、零配件、实验小动物等。

第八条购置物品的经费实行年度分配包干使用的办法。各使用单位应根据工作需要、储备定额及实际消耗的统计资料进行分析,并结合经费的可能和库存情况认真细致的制订购置计划。

第九条物品的采购工作,根据我院的实际情况,原则上由物资主管部门办理,但因人力和技术力量所限,经主管部门同意后,也可由使用单位自行采购。各单位购置金额应控制在本单位当年相应经费项目总额以内。

第十条物品入库必须由库房保管员及时认真验收,对贵重、稀缺进口和民用性强的物品使用单位应指派有经验的人员协助验收,验收中要注意质量的检查,发现变质、损坏、短缺、错货等情况,应及时提出交涉,办理退、换、赔补手续。保管员对入库物品要及时认真做好有关帐务工作,严禁启用未办理入库手续的物品。

第十一条采购人员和物品验收人员对工作应认真负责,严格按规定办事,不得弄虚作假、徇私舞弊,要把好数量、质量和价格关。在采购验收工作中的违纪、违法行为要严肃处理。

第三章库存物品的管理

第十二条设立物品仓库单位,应注意改善库房条件.加强对物品的质量管理,严防损坏、变质、丢失。库房物品的保管应该科学化,做到定位存放,存放有序,零整分开,标志鲜明,安全整洁,帐物对号,便于收发和检查,对贵重稀缺物品要集中管理,精确计量与记载,并定期查对。

第十三条要认真研究库房物品的合理储备定额,根据工作任务及时调整储备的品种和储备量,注意防止因储备量过多而造成浪费现象。

第十四条物品的领发应根据不同情况,区别对待。物品的领用应尽量做到计划化,要认真核算,实际需要多少,领多少,避免积压和浪费。对贵重稀缺及民用性强之物品的使用应从严掌握,领用单位或个人要写明用途和实际用量经所在单位领导审批,方可领用。库房保管人员要做好精确计量的明细账,并定期查对库存。

第十五条低值品的领用应以坏换新,注意保管,丢失要赔偿。

第十六条使用单位对多年不用的物品,要及时办理退库,必要时对退库的物品要做质量鉴定。对无法利用的残次、废旧物品应回收并进行处理。

第四章在用物品的管理

第十七条使用单位对领用的物品应指定专人管理,负责对日常消耗和维修需要的一定量的备用物品的管理及留用量调整工作并负责贵重、稀缺和民用性强的物品的明细帐,使用登记和保管工作。

第十八条使用单位对低值品要定期进行检查,每年要全面清查一次,重点检查二用物资(民用性强的)及新近添置的低值品,发现问题,及时按有关规定处理,如有损坏或遗失,参照“设备器材损坏丢失赔偿处理办法”。

第五章危险物品的管理

第十九条对易燃、易爆、剧毒、放射性及其他危险物品,必须指定工作认真可靠并具有一定保管知识的人专门管理,要加强对提运,使用和管理人员进行安全教育、采取必要劳动保护和安全措施,以保证人身和物品的安全。

第二十条危险品的采购和提运应严格遵照公安部门和交通运输部门的有关规定办理。危险品的保管应按照有关储存管理规定的要求设立专库、分类存放、经常检查、防止发生事故。

第二十一条危险品的领用要由专人审批,根据需要限量发放。对剧毒品的使用过程应予严格控制和监督,对其领用、剩、废的数量必须详细记录,剩余部分要及时退库。盛危险品的空容器、变质料、废液渣,应予以妥善处理,严禁随意抛弃。

第六章帐务管理

第二十二条物资采购部门所购材料,由采购员开出入库单,仓库负责验收,材料会计根据验收入库单建立明细账。

第二十三条物资仓库按物品和种类设置有品名、数量、单价的明细帐,根据入库和领料单等有关凭证及时进行增减记录。

第二十四条购入、调出的低值品按《电子科技大学中山学院固定资产管理办法》由固定资产主管部门审核后进行帐务处理,新增低值品附入报增单,方可到财务处办理报销。

第二十五条低值品的报废由使用单位填写低值品报废申请表,需经单位负责人审核同意,交主管部门批准后方能销帐。报废低值品由主管部门负责收回,残值收入上交学校财务处。

第二十六条物资主管部门每年与使用单位对帐一次,使帐物相符,帐帐相符;仓库保管员应经常对库存变动的物品进行检查,每年进行一次性全面盘点、盘盈、盘亏,经后勤管理处领导审查,报经主管院长批准,由财务处签证才能调账。

第六章

第二十七条本办法颁布之日起实施

【第12篇】a医院低值易耗品管理制度

医院低值易耗品管理制度4

1、医院低值易耗品实行定额管理、定期核销、科室核算的原则。

2、凡不够固定资产标准,又不属材料范围的用具设备(医用设备单位价值在200元以下,通用设备单价在50元以下,使用年限不够一年的,均属低值易耗品范围,但单价在20元以上的大批固定资产例外),例如低值仪器、仪表、工具、玻璃器皿、一般用具、脸盆、暖瓶,独立使用的元件、配件等,均属低值易耗品。

3、后勤、设备科,根据医院各科室低值易耗品实际消耗的统计分析资料,并结合当年医院经费的可能和库存情况,在认真调查研究的基础上,作出采购计划,报院领导审批后购买。年度内各月份的低值易耗品的购置,可在批准的年度预算或储备定额内组织采购。

4、低值易耗品入库前,必须及时认真组织验收办理入库手续。验收时必须注意质量的检查;验收中发现问题应立即根据有关规定向供货或运输单位提出,及时办理退换赔补手续。

5、库房低值易耗品的管理应科学化,做到存放有序、零整分开、账物对号、固定存放,便于收发和检查,严防损坏、变质、丢失。

6、严格领退手续,在用低值易耗品,应设立登记簿,登记其分布、使用及消耗情况,定人保管。使用损耗后,及时办理手续,以旧换新。

7、建立清查盘点制度,坚持日清、月结、季盘点。盘点内容一般包括收发有无错误、账物是否相符、物品有无变质及损坏情况。

8、清查盘点多年不用的积压,呆滞低值易耗品,对其应按有关规定,积极进行修旧利废、改制利用、变价出售和调剂处理。使用部门对于领取后多年不用的低值易耗品,应当办理退料的手续。

9、建立对账制度,仓库与财务保持金额账目相符。仓库保管应做到账、卡、物相符。

10、对管理不善造成国家财产浪费、损失、私人挪作它用的部门或个人,按有关规定处罚。

【第13篇】大学材料低值品易耗品管理办法

大学材料、低值品、易耗品管理办法

第一章总则

第一条为了规范材料、低值品和易耗品管理行为和进一步加强对学校的材料、低值品和易耗品(以下简称物品)的科学管理,防止积压浪费,提高使用效率,保证教学、科研、生产及行政工作的需要,特制订本办法。

第二条根据统一领导、归口管理、专人负责、合理调配、节约使用的原则对物品进行管理。

第三条建立严格的物品管理责任制,做到验收认真,进出库手续完备,帐、卡记录健全,每月核对检查,半年盘底,经常保持帐帐相符、帐物相符。贵重、稀缺和民用性物品必须严格管理。对价值小、消耗多的一般物品,应简化手续,既加强管理,又方便使用。

第四条配备敬业精神强、业务熟悉的人员担任物品供应管理和材料、低值品易耗品的计算机管理。管理人员必须熟悉工作要求,改进服务态度,提高服务质量。物品供应管理人员应该力求稳定。必须调动时应与物资部门商妥,并认真办理交接手续。

第五条全校师生员工要勤俭节约,爱护公物,自觉地管好、用好各类物品。学校对物品管理工作定期检查评比。对成绩显著者予以表扬和奖励,对工作不负责任或违反制度造成损失者,追究其责任并给予批评或处分。

第二章物品的分类与范围

第六条本办法所称物品,包括教学、科研、生产、基建和行政等不同使用方向不属于固定资产的物资。

第七条物品一级分类按国家规定执行,不能随意变更。二级分类由校主管单位自行决定。

1、材料一级分类有:黑色金属、有色金属、稀有金属、煤炭、石油产品、木材、水泥、化工原料、试剂及建筑材料等。

2、易耗品一级分类有:玻璃仪器及器皿、各种元件、器件、零配件、实验用小动物、劳动保护品、三类物资等。

3、低值品一级分类有:低值仪器、仪表、教具、工具、量具、文艺和体育用品等。

第八条库存物品记帐价值,按财政部制定的《行政事业单位预算会议制度》的有关规定办理。

第三章物品的计划、购置、验收

第九条教务处根据各院、系(所)、部实验的教学任务(主要依据实验人时数、毕业论文人数)分配实验材料经费指标。

各院、系(所)、部在经费指标额度内编制年度计划式学期物品采购计划。

科研经费和其它经费渠道购置物品,必须转拔经费到实验材料经费户上,再申报采购和领用物品。

第十条采购物品应按批准计划,由资产处进行购置。少数急需物品,经资产处同意,可由使用单位负责购置(差旅费自理)。

第十一条物品入库前必须认真验收,办理入库手续。对贵重、稀缺和进口物品,使用单位应指派有经验的人员协助保管人员检查验收。验收中发现问题,保管员应拒绝入库,并立即报告所在单位主管领导,由购置单位及时办理退、换或赔补手续。

第四章帐务管理

第十二条计划财务处设置一级分类帐进行金额记录;物资主管部门设二级分类、分户帐,进行金额和品种数量记录;院、系(部)、各职能部门、实验室、研究所设立与物资主管部门对口的分类帐。

资产处对物品实行计算机管理,建立各库房物品的品名、数量、单位和单价的明细帐目,对库存各类物品,应按品种、规格型号、质量级别、有关凭证进行增减记录。

第十三条物品帐卡和收支单据,由学校统一印刷。帐(卡)及单据必须妥善保管,不得任意涂改。帐(卡)销毁应按有关规定办理批准手续。帐务处理手续如下:

1、保管员或计算机管理员在开始使用帐(卡)时,要在启用页上签字注明建帐日期;交接帐(卡)时,手续必须严格,要由经手人和督交人签字,并注明交接日期。

2、购入和调入的物品,办理验收手续后,由计算机管理员打印入库单,仓库保管员签字认可后,采购人员持有关单据到资产管理处和财务部门报账。

3、使用单位领、退物品,应分别填写领料单或退料单。领料单必须由院、系或实验室主管领导签字,到资产管理处物品计算机管理员处打印提货单,到仓库提货。计算机管理员应将物品的数量和金额按月上报资产管理处和计划财务处部门。

4.报损、报废、调出校外的物品,必须持有关证件到资产管理处和财务部门处理有关账户。调拨校外的物资,统一由计划财务处办理收款手续,作自动增加“拨入经费处理”。

5.各级库房应经常对变动的物品进行抽点,每半年进行一次全面盘点。盈、亏情况,须报主管校长批准,经计划财务处签证后,才能调整有关帐(卡)。

第五章物品的管理

第十四条合作单位不设库房,为保证日常消耗和维修需要,对常用和专用的