标准BI解决方案课件

用友商业智能解决方案用友软件股份有限公司洪毅2010年

3月用友商业智能解决方案用友软件股份有限公司大纲商务智能何谓商务智能用友解决方案方案简介©SAP2009/Page2大纲商务智能©SAP2009/Page2何谓商务智能(BusinessIntelligence)只是把Excel转成报表还是把仪表盘加上报表何谓商务智能(BusinessIntelligence)只何谓商务智能(BusinessIntelligence)商务整合(BusinessIntegration)整合数据，将其转变为信息，在整个企业内部和外部进行传递，产生互动商务创意(BusinessInnovation)用信息来改变你的做事方式，使其变得更加有效，更加易于管理和更加有效。“不是最强壮的也不是最有智慧的，而是最能适应变化的才能够生存”CharlesDarwin

何谓商务智能(BusinessIntelligence)商总结商务智能(BusinessIntelligence)商务智能是一种以使用者为中心的情报检索、探索、分析与互动过程，并从而发展洞察

(insights)

与认知

(understanding)，藉以改善与强化决策品质─GartnerGroup用创新的方法来整合、分析、呈现所有数据，以改善信息提供效率与决策品质以创新为手段、整合为过程达到效率与质量的提升总结商务智能(BusinessIntelligence)商大纲商务智能何谓商务智能用友解决方案方案简介大纲商务智能企业经营分析模式纵览企业经营分析模式纵览源数据层源数据层源数据层信息集成度数据依赖度低高基于NC等大型ERP系统有专属核心业务系统高源数据层信息集成度数据依赖度低高高源数据层信息集成度数据依赖度低高业务及管理系统分散系统应用深入基于NC等大型ERP系统有专属核心业务系统高CRM预算采购销售财务成本数据查询源数据层信息集成度数据依赖度低高高CRM预算采购销售财务成本源数据层信息集成度数据依赖度低高业务及管理系统分散系统应用深入基于NC等大型ERP系统有专属核心业务系统有统一信息标准无企业级数据视图高CRM预算采购销售财务生产源数据层信息集成度数据依赖度低高高CRM预算采购销售财务生产源数据层信息集成度数据依赖度低高业务及管理系统分散系统应用深入基于NC等大型ERP系统有专属核心业务系统Excel、平面文件简单MIS系统有统一信息标准无企业级数据视图高ExcelExcelExcel数据表格MIS系统ExcelExcelExcelExcelExcel业务层管理层领导层打印表格数据统计由手工完成源数据层信息集成度数据依赖度低高高ExcelExcelExc管理桌面管理桌面管理驾驶舱通过宏观关键绩效指标的分析，来把握企业整体运行及经营状况。通过分析模拟预测，把握企业发展趋势。管理驾驶舱通过宏观关键绩效指标的分析，来把握企业整体运行及经管理桌面管理桌面报表平台报表平台报表平台27张80张23张报表平台27张80张23张报表平台

数据集市增量抽取数据自行开发系统NC系统数据集结区1.基础档案全量抽取2.指标相关增量抽取总帐存货库存应收应付全量抽取数据主题报表总体情况一览表销售统计表全国成品库存增量抽取数据

销售系统预算主营业务收入数据集结区报表平台数据集市增量抽取数据自行开发系统NC系统分析方法分析方法分析方法比较分析法分析方法比较分析法沃尔评分法平衡计分卡战略主题战略目标测量指标财务层面(Financial)财务成长F1资本运用回报率F2现有资产利用F3获利F4成本优势F5获利成长资本运用回报率现金流量净毛利与竞争者比较的排名单位售油成本(与竞争者比较)销售量增长(与竞争者比较)高级品所占销售比例非油类产品的营收与毛利顾客层面(Customer)让顾客有愉悦的消费经验双赢的经销商关系C1使目标顾客群有愉悦购买体验C2建立与经销商的双赢关系目标市场的占有率神秘客访查评价经销商毛利成长经销商问卷调查内部流程层面(Internal)建立经销优势安全与可靠具竞争力的供应商品质社区的好邻居I1创新的产品与服务I2业界最佳经销团队I3炼油厂绩效I4库存管理I5成本优势I6符合规格与交期I7提升工作环境的安全卫生新产品的投资回报率新产品被市场接受的比率经销商品质评价良品率落差（下降水平）非计划性的停工存货水准缺货率运营成本(与竞争者比较)零缺失订单环境意外事件发生次数工时数学习与成长层面(Learning&Growth)训练有素且士气高昂的工作团队L1利于行动的组织气氛L2员工核心能力与技术L3战略性资讯的获取员工满意度调查完成个人计分卡的比率(%)战略性员工技能战略性资讯（系统）的完备率4个层面

9个战略主题

17个战略性任务目标

26个测量指标沃尔评分法平衡计分卡战略主题战略目标测量指标财务层面分析方法沃尔评分法分析方法沃尔评分法分析方法沃尔评分法平均利润收入资产平均利润收入负债客户预付款的坏帐资金充足率现金流坏帐和不确定债务的费用收益率成本交叉销售客户和生产线收益率股息盈利与股息比率直接费用每股收益异常及其他条目费用比率(效率比)基于费用的利润增长对客户的总预付款无实施的贷款总额没有执行的贷款总额与客户预付款之比间接费用无利润的服务/产品百分比税前利润利润率投资支付率贷款流失储备资产收益资本收益用主要资产种类回报率资产净值回报地区销售增长率每个员工的销售额股价股东资金特殊储备覆盖率特殊储备生产量运营资本率资产收入产量投资回报流动比率每期净现金流税后净利润税后净利润与股东平均投资之比税后净利润与平均总资产之比净销售额无息费用无息收入与运营总收入之比无息利润无实施的贷款运营费用拨款前的运营利润其它运营收入计算总收入前的日常管理费用偿还借款新客户的销售百分比新服务/新产品的销售百分比无利润客户的百分比“孤儿指标”

——特殊的沃尔形式分析方法沃尔评分法平均利润收入资产无利润的服务/产品百分因素分析法指标间血缘关系基本分析方法：沃尔评分法+单一因素连环替代法因素分析法指标间血缘关系基本分析方法：沃尔评分法+单分析方法因素分析法分析方法因素分析法影响因素分析基于经营计划的预测模拟分析影响因素分析基于经营计划的预测模拟分析模型分析（数据模型）模型分析（数据模型）基于财务报表的经营分析三个层面五个角度战略层面：企业战略管理营运层面：企业营运管理报表层面：报表分析展现企业已经发生了什么分析为何发生预测即将发生什么准实时把握企业目前发生了什么模拟预测企业希望发生什么九大主题1综合绩效分析2发展能力分析3盈利能力分析4营运能力分析5资金分析6偿债能力分析7责任中心考核8预警9报表分析基于财务报表的经营分析三个层面五个角度战略层面：营运层面：报表分析目的获得企业财务状况、经营成果、现金流量和关键指标等的准确认识内容资产负债表利润表现金流量表其它分析方法环比同比趋势结构报表分析目的预警预警的目的

对企业经营管理活动中潜在的风险进行准实时的分析与监控预警的内容过快增长预警过快下降预警亏损预警财务风险预警报表项目异常预警企业的未来会出现多种情况，在每种情况下企业的盈利会发生什么样的变化？企业维持目前经营水平条件下的亏损预警企业收入水平发生变化条件下的亏损预警企业成本费用水平发生变化条件下的亏损预警预警预警的目的企业的未来会出现多种情况，在每种情况下企业的盈营运管理——企业营运管理盈利能力分析收入质量利润质量盈利综合能力资金分析管理资金构成分析资金成本分析资金偿债能力分析资金协调性分析资金获利能力分析营运能力分析流动资产营运能力分析流动资产周转效果分析固定资产营运能力分析全部资产营运能力偿债能力分析企业负债情况企业短期偿债能力企业长期偿债能力基于企业盈利能力和营运能力的偿债能力测算企业未来偿债能力预测目标角色应用内容发展能力营运管理——企业营运管理盈利能力分析收入质量利润质量盈利综合盈利能力分析找出企业盈利的关键驱动因素，提高企业盈利水平盈利能力分析费用：结构、趋势、合理性收入：结构、趋势、质量综合KPI利润：趋势、质量成本：结构、趋势、合理性什么是盈利能力？能给企业带来什么？如何进行？盈利能力分析找出企业盈利的关键驱动因素，提高企业盈利水平盈利资金分析资金分析内容资金构成分析资金成本分析资金偿债能力分析资金协调性分析资金获利能力分析资金分析重要性资金在局部或在分布上的不协调，会导致企业资金周转的中断或停滞发达国家统计数据显示，每五家破产企业，有四家是盈利的，只有一家是亏损的。经营成功的企业，各有不同的战略和秘密，但经营失败的企业，都有共通的问题和征兆——现金链条断裂企业资金在会计核算过程中始终保持总量平衡，总量平衡不能完全保证资金在数量上和时间上的协调资金分析资金分析内容资金成本分析不同性质资金来源的成本寻求最为合理的融资方式不同时期资金成本企业融资成本变化了然于胸资金成本对比分析行业对比预算对比资金成本分析不同性质资金来源的成本资金协调性分析企业发展的血液——资金是否在健康、协调的运作？资金链是否会断裂？资金是否冗余？资金协调：涵盖企业经营业务的各个环节——投资、融资生产、采购、销售资金支付和结算等。静态协调与动态的协调投资和融资活动协调经营活动协调现金支付情况协调短期资金占用长期资金占用短期资金来源长期资金来源资金协调性分析企业发展的血液——资金短期资金占用长期资金占用资金协调性分析举例货币资金短期投资短期借款应付票据应收票据经营性资产经营性负债非流动资产非流动负债货币资金短期投资短期借款应付票据应收票据经营性资产经营性负债非流动资产非流动负债资金协调性分析举例货币资金短期投资短期借款应付票据应收票据经资金协调性分析：协调状态经营性资金需求长期性资金富余资金支付能力状态说明警示>0>0>0资金状况协调并且有造血能力<0>0>0资金富裕，企业应着重考虑自己的使用效率<0<0>0资金状况协调但需要注意企业资金的造血能力<0<0<0企业贫血但有一定的造血能力>0>0<0资金状况不协调，但生产经营活动还算协调>0<0<0资金状况严重不协调资金协调性分析：协调状态经营性资金需求长期性资金富余资金支付偿债能力分析什么是企业偿债能力？静态的讲，是指企业用资产清偿债务的能力；动态的讲，是指企业用资产和经营过程创造的收益偿还债务的能力。偿债能力分析内容企业负债情况分析企业短期偿债能力分析企业长期偿债能力分析基于企业盈利能力和营运能力的偿债能力测算企业未来偿债能力预测偿债能力分析什么是企业偿债能力？偿债能力测算与预测企业实际的可以用来清偿债务的资产不仅包括其立即变现的资产，还包括生产经营活动创造的收益，企业在未来的经营会面临多种情况，每种情况下企业清偿债务的能力如何？企业维持目前生产经营状态的情况下，未来偿债能力预测企业提高盈利能力的情况下，未来偿债能力预测企业提高资产营运能力的情况下，未来偿债能力预测偿债能力测算与预测企业实际的可以用来清偿债务的资产不仅包括其企业营运能力分析什么是营运能力？分析的目的何在？如何分析？流动资产营运能力分析流动资产周转效果分析固定资产营运能力分析全部资产营运能力分析企业营运能力分析什么是营运能力？流动资产营运能力分析加速流动资产周转效果分析通过改变流动资产管理效率，预测：节约的资金增加的收入加速流动资产周转效果分析通过改变流动资产管理效率，预测：企业能否健康发展取决于多种因素：企业盈利能力、资产利用效率、投融资政策、股利分配政策等；企业发展能力影响因素分析，采用连环替代的因素分析法，帮助企业找出企业成长的关键驱动点及其影响程度。发展能力分析企业能否健康发展取决于多种因素：企业盈利能力、资产利用效率、标准BI解决方案课件用友商业智能解决方案用友软件股份有限公司洪毅2010年

3月用友商业智能解决方案用友软件股份有限公司大纲商务智能何谓商务智能用友解决方案方案简介©SAP2009/Page45大纲商务智能©SAP2009/Page2何谓商务智能(BusinessIntelligence)只是把Excel转成报表还是把仪表盘加上报表何谓商务智能(BusinessIntelligence)只何谓商务智能(BusinessIntelligence)商务整合(BusinessIntegration)整合数据，将其转变为信息，在整个企业内部和外部进行传递，产生互动商务创意(BusinessInnovation)用信息来改变你的做事方式，使其变得更加有效，更加易于管理和更加有效。“不是最强壮的也不是最有智慧的，而是最能适应变化的才能够生存”CharlesDarwin

何谓商务智能(BusinessIntelligence)商总结商务智能(BusinessIntelligence)商务智能是一种以使用者为中心的情报检索、探索、分析与互动过程，并从而发展洞察

(insights)

与认知

(understanding)，藉以改善与强化决策品质─GartnerGroup用创新的方法来整合、分析、呈现所有数据，以改善信息提供效率与决策品质以创新为手段、整合为过程达到效率与质量的提升总结商务智能(BusinessIntelligence)商大纲商务智能何谓商务智能用友解决方案方案简介大纲商务智能企业经营分析模式纵览企业经营分析模式纵览源数据层源数据层源数据层信息集成度数据依赖度低高基于NC等大型ERP系统有专属核心业务系统高源数据层信息集成度数据依赖度低高高源数据层信息集成度数据依赖度低高业务及管理系统分散系统应用深入基于NC等大型ERP系统有专属核心业务系统高CRM预算采购销售财务成本数据查询源数据层信息集成度数据依赖度低高高CRM预算采购销售财务成本源数据层信息集成度数据依赖度低高业务及管理系统分散系统应用深入基于NC等大型ERP系统有专属核心业务系统有统一信息标准无企业级数据视图高CRM预算采购销售财务生产源数据层信息集成度数据依赖度低高高CRM预算采购销售财务生产源数据层信息集成度数据依赖度低高业务及管理系统分散系统应用深入基于NC等大型ERP系统有专属核心业务系统Excel、平面文件简单MIS系统有统一信息标准无企业级数据视图高ExcelExcelExcel数据表格MIS系统ExcelExcelExcelExcelExcel业务层管理层领导层打印表格数据统计由手工完成源数据层信息集成度数据依赖度低高高ExcelExcelExc管理桌面管理桌面管理驾驶舱通过宏观关键绩效指标的分析，来把握企业整体运行及经营状况。通过分析模拟预测，把握企业发展趋势。管理驾驶舱通过宏观关键绩效指标的分析，来把握企业整体运行及经管理桌面管理桌面报表平台报表平台报表平台27张80张23张报表平台27张80张23张报表平台

数据集市增量抽取数据自行开发系统NC系统数据集结区1.基础档案全量抽取2.指标相关增量抽取总帐存货库存应收应付全量抽取数据主题报表总体情况一览表销售统计表全国成品库存增量抽取数据

销售系统预算主营业务收入数据集结区报表平台数据集市增量抽取数据自行开发系统NC系统分析方法分析方法分析方法比较分析法分析方法比较分析法沃尔评分法平衡计分卡战略主题战略目标测量指标财务层面(Financial)财务成长F1资本运用回报率F2现有资产利用F3获利F4成本优势F5获利成长资本运用回报率现金流量净毛利与竞争者比较的排名单位售油成本(与竞争者比较)销售量增长(与竞争者比较)高级品所占销售比例非油类产品的营收与毛利顾客层面(Customer)让顾客有愉悦的消费经验双赢的经销商关系C1使目标顾客群有愉悦购买体验C2建立与经销商的双赢关系目标市场的占有率神秘客访查评价经销商毛利成长经销商问卷调查内部流程层面(Internal)建立经销优势安全与可靠具竞争力的供应商品质社区的好邻居I1创新的产品与服务I2业界最佳经销团队I3炼油厂绩效I4库存管理I5成本优势I6符合规格与交期I7提升工作环境的安全卫生新产品的投资回报率新产品被市场接受的比率经销商品质评价良品率落差（下降水平）非计划性的停工存货水准缺货率运营成本(与竞争者比较)零缺失订单环境意外事件发生次数工时数学习与成长层面(Learning&Growth)训练有素且士气高昂的工作团队L1利于行动的组织气氛L2员工核心能力与技术L3战略性资讯的获取员工满意度调查完成个人计分卡的比率(%)战略性员工技能战略性资讯（系统）的完备率4个层面

9个战略主题

17个战略性任务目标

26个测量指标沃尔评分法平衡计分卡战略主题战略目标测量指标财务层面分析方法沃尔评分法分析方法沃尔评分法分析方法沃尔评分法平均利润收入资产平均利润收入负债客户预付款的坏帐资金充足率现金流坏帐和不确定债务的费用收益率成本交叉销售客户和生产线收益率股息盈利与股息比率直接费用每股收益异常及其他条目费用比率(效率比)基于费用的利润增长对客户的总预付款无实施的贷款总额没有执行的贷款总额与客户预付款之比间接费用无利润的服务/产品百分比税前利润利润率投资支付率贷款流失储备资产收益资本收益用主要资产种类回报率资产净值回报地区销售增长率每个员工的销售额股价股东资金特殊储备覆盖率特殊储备生产量运营资本率资产收入产量投资回报流动比率每期净现金流税后净利润税后净利润与股东平均投资之比税后净利润与平均总资产之比净销售额无息费用无息收入与运营总收入之比无息利润无实施的贷款运营费用拨款前的运营利润其它运营收入计算总收入前的日常管理费用偿还借款新客户的销售百分比新服务/新产品的销售百分比无利润客户的百分比“孤儿指标”

——特殊的沃尔形式分析方法沃尔评分法平均利润收入资产无利润的服务/产品百分因素分析法指标间血缘关系基本分析方法：沃尔评分法+单一因素连环替代法因素分析法指标间血缘关系基本分析方法：沃尔评分法+单分析方法因素分析法分析方法因素分析法影响因素分析基于经营计划的预测模拟分析影响因素分析基于经营计划的预测模拟分析模型分析（数据模型）模型分析（数据模型）基于财务报表的经营分析三个层面五个角度战略层面：企业战略管理营运层面：企业营运管理报表层面：报表分析展现企业已经发生了什么分析为何发生预测即将发生什么准实时把握企业目前发生了什么模拟预测企业希望发生什么九大主题1综合绩效分析2发展能力分析3盈利能力分析4营运能力分析5资金分析6偿债能力分析7责任中心考核8预警9报表分析基于财务报表的经营分析三个层面五个角度战略层面：营运层面：报表分析目的获得企业财务状况、经营成果、现金流量和关键指标等的准确认识内容资产负债表利润表现金流量表其它分析方法环比同比趋势结构报表分析目的预警预警的目的

对企业经营管理活动中潜在的风险进行准实时的分析与监控预警的内容过快增长预警过快下降预警亏损预警财务风险预警报表项目异常预警企业的未来会出现多种情况，在每种情况下企业的盈利会发生什么样的变化？企业维持目前经营水平条件下的亏损预警企业收入水平发生变化条件下的亏损预警企业成本费用水平发生变化条件下的亏损预警预警预警的目的企业的未来会出现多种情况，在每种情况下企业的盈营运管理——企业营运管理盈利能力分析收入质量利润质量盈利综合能力资金分析管理资金构成分析资金成本分析资金偿债能力分析资金协调性分析资金获利能力分析营运能力分析流动资产营运能力分析流动资产周转效果分析固定资产营运能力分析全部资产营运能力偿债能力分析企业负债情况企业短期偿债能力企业长期偿债能力基于企业盈利能力和营运能力的偿债能力测算企业未来偿债能力预测目标角色应用内容发展能力营运管理——企业营运管理盈利能力分析收入质量利润质量盈利综合盈利能力分析找出企业盈利的关键驱动因素，提高企业盈利水平盈利能力分析费用：结构、趋势、合理性收入：结构、趋势、质量综合KPI利润：趋势、质量成本：结构、趋势、合理性什么是盈利能力？能给企业带来什么？如何进行？盈利能力分析找出企业盈利的关键驱动因素，提高企业盈利水平盈利资金分析资金分析内容资金构成分析资金成本分析资金偿债能力分析资金协调性分析资金获利能力分析资金分析重要性资金在局部或在分布上的不协调，会导致企业资金周转的中断或停滞发达国家统计数据显示，每五家破产企业，有四家是盈利的，只有一家是亏损的。经营成功的企业，各有不同的战略和秘密，但经营失败的企业，都有共通的问题和征兆——现金链条断裂企业资金在会计核算过程中始终保持总量平衡，总量平衡不能完全保证资金在数量上和时间上的协调资金分析资金分析内容资金成本分析不同性质资金来源的成本寻求最为合理的融资方式不同时期资金成本企业融资成本变化了然于胸资金成本对比分析行业对比预算对比资金成本分析不同性质资金来源的成本资金协调性分析企业发展的血液——资金是否在健康、协调的运作？资金链是否会断裂？资金是否冗余？资金协调：涵盖企业经营业务的各个环节——投资、融资生产、采购、