考试题第四章

（一）单选题在以下各小题所给出的4个选项中，只有1个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。1.从本质上看，银行是经营管理（）的机构A.存款B.贷款C.资产D.风险2.信用风险又称（），是指债务人或交易对手未能履约或信用质量发生变化给银行带来损失的可能性。A.贷款风险B.操作风险C.违约风险D.运营风险3.银行风险的外部负效应很大，只是因为（）。A.银行是市场经济的中枢所有经济主体的外部负效应都很大C.银行是国有的资产D.银行的竞争力较弱4.银行风险是指银行在经营过程中，由于各种不确定因素的影响而使其资产和预期收益蒙受损失的（）A.信总额B.边际额C.变化D.可能性5.A.信D.贸易融资B.流动性风险A.天气变化6.银行面临的最复C.战略风险B.市场价格上升用担保D.贸易融资B.流动性风险A.天气变化6.银行面临的最复C.战略风险B.市场价格上升C.市场价格下降D.市场价格的不利变动C.市场价格下降D.市场价格的不利变动8.下列不属于市场风险的是（）OA.未预期的利率变动B.所应用的模型假设有误C.未预期的汇率变动D.未预期的商品价格变动9.由于不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成的损失的风险是（ ）OA.法律风险B.价格风险C.操作风险D.市场风险10.资金业务最主要的风险是（）O A.信用风险市场风险C.操作风险D.流动性风险11.在银行中，负责执行风险管理政策和制定风险管理的程序和操作规程，及时了解风险水平及管理状况的是机构是（） A.高级管理层B.董事会C.股东大会D.监事会12.在20世纪60年代之前，商业银行的风险管理处于资产管理阶段，强调（） A资产的高收益B保持资产的流动性C资产的低风险D贷款的产业方向 13.商业银行经营管理的核心内容是 （） A.资产管理 B.负债管理 C.流动性管理 D.风险管理14.关于负债风险管理阶段，下列说法正确的是（）A.负债风险管理阶段始于20世纪80年代B.负债风险管理阶段，银行变被动负债为积极主动负债 C.在负债风险管理阶段，银行的负债管理并不能刺激经济增长D.在负债风险管理阶段，经济社会流动性过剩 15.资产负债风险管理阶段的全球经济背景是（）A.海湾战争B.布雷顿森林体系崩溃C.金融自由化 D.恐怖主义泛滥 16.国际银行业基本形成相对完整的风险管理原则体系的标志是（） A.布雷顿森林体系建立 B.石油危机结束 C.1988年《巴塞尔资本协议》出台 D.亚洲金融危机的消退17.银行风险管理的四个步骤的顺序是（ ） A.风险识别T风险计量T风险监测T风险控制风险识别T风险监测T风险计量T风险控制 C.风险识别T风险监测T风险控制T风险计量D.风险识别D.风险识别-风险计量-风险控制-风险监测18. 风险管理的最基本要求是（）A.建立风险管理机构组织19.风险控制的措施不包括（）D.风险转移 20.A.建立风险管理机构组织19.风险控制的措施不包括（）D.风险转移 20.B.有效识别风险A.风险量化保证银行稳健经营、C.风险量化B.风险分散D.消除风险C.风险对冲安全运行的核心指标是（）A.资产总额 B.资产负债率资产总额 B.资产负债率产减去负债后的余额，称为（）资本充足率D.核心资本会计资本 B.监管资本21.银行资产负债表中资C.经济资本D.风险资本22.风险发生时，为了银行的持续经营，风险资本22.风险发生时，为了银行的持续经营，必须化解风险。承担风险和吸收损失的第一资金来源是（）A.源是（）A.流动资产B.固定资产C.资本D.声誉23.1988年《巴塞尔协议》对银行资本的规定是（）A.银行的资本与总资产之比不低于是（）A.银行的资本与总资产之比不低于8%B.银行的资本与风险加权总资产之比不低于8% 不低于8% C.银行的资本与风险加权总资产之比不低于4%D.银行的资本与总资产之比不低于4%流动资产24.C.总资产比不低于4%流动资产24.C.总资产资本充足率是资本与（）的比率D.风险加权总资产A.固定资产 B.25. 计算风险加权资产时，D.操2004年《巴塞尔协议》规定的风险不包括（）A.信用风险B.市场风险C.D.操作风险26.用于衡量银行实际承担损失超出预计损失的部分的资本是（）A.经济资本B.监管资本C.会计资本D.核心资本27.银行过去筹集的资金特别是存款资金由于内外因素的变化而发生不规则的波动，受到冲击并引发相关损失的可能性，这就是（）A.资产流动性风险B.负债流动性风险C.权益流动性风险D.市场风险银行面临客户的未预期的大额款项支取，不得不折价售出相应金额的债券换取现金，从而银行承担了（）A.市场风险B.信用风险C.流动性风险D.操作风险29.银行持有10年期的收益率为5%的公司债券，还有5年才到期，现在市场利率上升到6%，则银行承受的损失源自（）A.市场风险流动性风险C.战略风险D.操作风险30.关于国家风险，下列说法正确的是（）A.通常在债权人控制范围之内B.在同一国家范围内不存在国家风险C.个人不会遭受国家风险带来的损失D.国家风险由债权人所在国家的行为引起31.银行对客户提供担保的最大风险是（）A.客户不愿履行偿债义务B.客户拖欠手续费C.银行增加额外负债D.银行无力承担连带责任32.《巴塞尔协议》是关于（）的国际协议A.银行资本金B.共同抵御银行风险银行间相互代理支付问题D.银行信用卡联网33.下列哪一项发生时，银行承受了信用风险（）A.存款客户减少B.银行的债务人违约C.银行的支付能力不足D.银行的盈利能力下降规定商业银行的“存贷款比率指标”，其用意在于（ ）A.鼓励吸收存款B.鼓励发放贷款C.限制过度吸收存款D.限制过度发放贷款35.商业银行流动性最强的资产是（）A.贷款投资C.拆出资金D.库存现金36.通过图解法来识别和分析损失发生前各种失误的情况以及引起事故的原因，由此判断和总结哪些失误最可能导致风险损失，这种风险识别的方法是（）A.风险专家调查列举法B.资产财务状况分析法分解分析法D.失误树分析方法37.开发风险管理模型以量化风险的难度在于（）A.数据源是否具有高度的真实性、准确性和充足性B.数学和统计的知识深奥运算量巨大，耗时D.容易发生操作失误38.我国银行资本监管基本符合1988年《巴塞尔资本协议》的框架，是在（）A.1988年B.1995年C.2000年D.2004年39.我国《商业银行资本充足率管理办法》规定的核心资本不包括（）A.实收资本B.资本公积C.包括（）A.实收资本B.资本公积C.优先股D.未分配利润40.我国银行资本管理中对资产风险权重系数的规定不包括（）A.0B.20%C.50%D.70%41.C.D.70%41.C.关注宏观经济动态进行银行绩效评价的起点是（D.确保风险受到绝对的控制）A.确定经营目标B.收集数据42.更具有前瞻性的银行经营目标是）A.利润最大化B.现金流稳定C.股东价值最大化D.资产总额最大化43.股东价值主要取决于（ ）D.）A.利润最大化B.现金流稳定C.股东价值最大化D.资产总额最大化43.股东价值主要取决于（ ）D.未来盈利能力 44.安全性C.流动性A.利润率B.资产总额C.资本结构银行经营“三性”不包括（）A.政策性B.D.效益性45.银行能够随时满足A.战略性目标A.战略性目标B.流动性目标C安全性目标D效益性目标46.银行流动性需求的刚性原因是（） A.法律要求银行必须保持一部分库存现金 B.如果银行不能满足客户提取存款的需要，就可能导致挤兑，最终引起银行破产流动性需求较大 D.资产收益率不确定 47. 对银行经营目标的“三性”的理解错误的是（） A.三性之间有矛盾也有统一 B.效益性与安全性有矛盾 C.安全性和流动性总是一致的 D.一项资产的期限越长，收益率一般越高48.在银行资产负债表中，下列属于资产方的是（） A.短期贷款 B.应付利息 C.长期借款 D.资本公积49.在银行资产负债表中，下列属于负债方的是（）A.应付债券 B.在建工程C.短期投资 D.中长期贷款50.2004《巴塞尔新资本协议》要求银行披露的信息的范围不包括（）A.资本充足率B.资本构成C.客户信用状况D.盈利能力51.反映银行在一定会计期间经营成果的会计报表是（）A.利润表B.资产负债表C.现金流量表D.流动性比率52.反映银行盈利能力的财务指标是（）A.资产回报率B.流动比率C.应付帐款周转率D.资产负债率53.关于银行作为一个整体该如何发展的根本指导思想，是指（）A.资本结构B.分业与混业C.银行战略D.盈利能力54.市场约束的运作机制主要是依靠（）的利益驱动A.监管机构B.利益相关者C.高级管理层D.风险管理部门55.最经常、最普遍和最终要的银行创新的内容是（）A.结构设置创新B.制度安排创新C.管理模式创新D.金融产品创新（二）多选题在以下各小题所给出的4个选项中，至少有1个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。与一般企业面临的风险相比，银行面临的风险的特征有（）。A.银行属于高负债经营B.银行经营对象是货币，其具有信用创造功能C.银行的风险的外部效应巨大D.银行风险更难以识别2.银行操作风险表现在如下哪些方面？（）。A.内部欺诈B.业务中断和系统失灵C.信息不当披露D.外部欺诈3.下列银行业务中能引致银行信用风险的是（）。A.存款B.贷款C.承诺D.担保4.市场价格的不利变动引起银行的市场风险，在此市场价格包括（）。A.利率B.汇率C.股票价格D.商品价格5.银行经营管理过程中所面临的主要风险包括（）。A.流动性风险B.国家风险C.自然灾害风险D.法律风险6.银行经营管理的流动性风险包括（）。A.存货流动性风险B.股市流动性风险C.资产流动性风险D.负债流动性风险7.2004年《巴塞尔新资本协议》的三大支柱是（）A.最低资本要求B.外部监管C.市场约束D.盈利能力8.关于银行的声誉风险，下列论述正确的是（）A.声誉风险影响银行的无形资产B.银行通常将声誉风险看作是对其市场价值最大的威胁C.市场对银行的信心影响到声誉风险信用风险的管理要优先于声誉风险9.银行识别风险的方法有（）A.分解分析法B.情景分析法C.失误树分析法D.资产财务状况分析法10.银行全面风险管理法的特征是（）A.全球的风险管理体系B.全面的风险管理范围C.全新的风险管理办法D.全员的风险管理文化11.从总体上看，银行风险管理经历的阶段包括（）A.资产风险管理阶段B.负债风险管理阶段C.资产负债风险管理阶D.全面风险管理阶段12.银行战略风险的来源有（）A.银行战略目标的整体兼容性 B.为实现战略目标而制定的经营战略C为目标而动用的资源D战略实施过程的质量 13.下列对商业银行所面临的国家风险的论述， 正确的是（） A.国家风险是由于意外事件、银行政策调整等所产生的负面结果 B.国家风险发生在国际金融活动中 C.在同一国家之内经济金融活动不存在国家风险 D.国家风险通常在债权人的控制范围之内 14.银行的国家风险的种类包括（）A.政治风险B.社会风险C.经济风险D.模型风险 15. 银行建立高效的风险管理部门应该固守的两个原则是（）A.以盈利和股东权益对大化为目标B.风险管理部门必须具备高度独立性，以提供客观的风险规避策略 C.风险管理部门独立执行风险管理决策D.风险管理部具有风险管理策略执行权或只具有非常有限的风险策略执行权 16.关于风险管理委员会和风险管理部门的职责，下列说法正确的是（）A.风险管理委员会的核心职责是风险信息的收集、分析和报告B.风险管理部门的职能是根据风险管理委员会提供的信息作出决策 C.风险管理委员会和风险管理部门要保持相互独立，也要相互支持D.两个机构不能混为一谈17.银行出最高管理层、各级风险管理委员会和风险管理部门直接参与风险管理过程之外，另外的与风险管理相关的机构还包括（） A.财务控制部门 B.内部审计部门 C.法律/合规部门 D.人力资源管理部门18.我国商业银行的会计资本包括（） A.实收资本 B.长期债券 C.盈余公积 D.未分配利润 19.关于商业银行经济资本（）A.经济资本是银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的、银行需要保有的最低资本B.经济资本是银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的、银行需要保有的最高资本C.经济资本是防止银行倒闭的最后防线D.经济资本也

称为风险资本20.银行资本的作用是（）A.满足银行正常经营对长期资金的需要B.吸收损失C.限制银行业务过度和承担风险D.维持市场信心21.对识别出来的银行风险进行控制的措施包括（）A.风险分散B.风险对冲C.风险转移D.风险规避22我国某银行购买了在上海证券交易所上市的公司发行的 10年期的债券，所承担的风险包括（） A违约风险B声誉风险C流动性风险D国家风险 23.风险控制措施应该实现的目标包括（ ） A.杜绝风险事件发生 B.完全对冲所面临的市场风险 C.风险管理战略和策略符合经营目标的要求风险控制的具体措施符合风险管理战略和策略的要求要求按照《商业银行法》规定，核心资本包括（） A.经济资本 B.盈余公积 C.资本公积 D.次级债务25.商业银行经营管理的“三性”目标是指（） A.流动性 B.效益性 C.规模性 D.安全性 26. 银行金融创新的“认识”原则包括（）。A.认识你的业务 B.认识你的风险 C.认识你的客户认识你的资本27.银行金融创新的基本内容包括（）。A.金融产品创新 B.管理模式创新 C.机构设置创新 D.交易方式创新 28.银行的所有者权益包括（）实收资本 B.固定资产 C.资本公积 D.长期投资财务报表中的负债是（）A.银行潜在的义务B.银行的现时义务C.是由过去交易事项形成的D.按流动性可分为流动负债和长期负债等 30.银行流动性需求的特征是（） A.频繁性不确定性 C.刚性 D.规模性 31. 当提及商业银行的TOC\o"1-5"\h\z资本时，资本涉及到的三个概念是（）A.会计资本B.监管资本 C.实收资本 D.经济资本32.1988年《巴塞尔资本协议》的内容主要有）A确定资本的构成，即资本分为核心资本和附属资本B根据资产信用风险的大小，将资产分为 0、20%50%和100%四个档次C通过设定一些转换系数，将表外授信业务也纳入资本监管D规定银行的资本与风险加权总资本之比不得低于8% 33.商业银行经营的效益性目标的重要性体现在（） A.股东要求 B.抵御风险 C.增强实力 D.政策工具34.关于银行经营目标的“三性”的关系，下列说法正确的是（ ）A.效益性与流动性之间是对立的 B.效益性与安全性之间是对立的 C.流动性与安全性之间通常是一致的 D.在经营策略上，银行首先是追求盈利反映企业财务状况的静态要素是（ ） A.资产 B.负债 C.收入现金流 36.关于银行三种资本概念之间的（）A.三种资本在数量上和具体组成上不尽相同B.在正常情况下，银行会计资本的数量应当小于经济资本的数量 C.在正常情况下，银行会计资本的数量应当大于、等于经济资本的数量D.监管资本与经济资本很难一致，但是监管资本又逐渐向经济资本靠拢的趋势 37.下列关于会计的论述正确的是（） A.会计根据其工作重点不同，一般分为财务会计和管理会计 B.财务会计的结果一般不向外公布 C.管理会计又称为对内报告会计 D.会计是企业的价值管理活动 38. 关于利润表，下列论述错误的是（） A.利润表是一张静态报表 B.通过利润表可以知道企业利润的来龙去脉C.利润表包括收入、成本费用和利润润的来龙去脉C.利润表包括收入、成本费用和利润D.利润表满足等式：收入=利润+成本费用 39.科目是（） 成本费用 39.科目是（） A.财政性存款 B.长期待摊费用属于银行资产负债表的负债方的C.贴现 D.应交税金40.下列关于银行经营绩效的财务指标的论述，正确的是（）A资产利润率是反映银行是否达到股东价值最大化的主要财务指标B银行资产利润率等于资产利用率和收入利润率的乘积C.资产利用率在数值上等于银行总收入除以总资产D收入利润率能反映银行控制成本和降低税负的能力41.属于企业资产管理指标的是（）D.速动比率42.C.现金流量表A.最大化的主要财务指标B银行资产利润率等于资产利用率和收入利润率的乘积C.资产利用率在数值上等于银行总收入除以总资产D收入利润率能反映银行控制成本和降低税负的能力41.属于企业资产管理指标的是（）D.速动比率42.C.现金流量表A.应收帐款周转率以下属于会计结果的是（D.所有者权益B.应付帐款周转率） A.资产负债表43.银行创新的基本原则有C.流动比率B.利润表）A.合法合规原则 B.公平竞争原则C.知识产权保护原则D.风险可控原则44.保护银行客户利益的措施有（） A.审慎尽责B.充分披露信息C.引导理性消费追求收益率最大化45.关于银行客户教育，下列说法正确的是（）A.客户教育是为了切实保护客户利益B.客户教育的内容之一是为客户提供相关信息和培训C.客户教育要使客户接受和遵循“买者自负”这一市场经济基本原则D.客户教育的原因是客户风险承受意识较低46.在银行产品销售中，“买者自负”的原则的含义是（）A.金融投资者应该充分认识金融产品与市场中蕴含的风险B.投资者应该对自己的投资决策负责C.产品提供方对产品的一致缺陷和风险进行适当的披露D.产品提供方应尽可能避免客户对所购买的产品存在很大的误解47.关于银行金融创B.借贷记帐法要求有新，下列说法正确的是（）A.金融创新应该以客户为中心B.金融创新应该以市场为导向C.金融创新导致盈利能力的提升D.产品创新是金融创新的内容之一B.借贷记帐法要求有关于会计平衡法则（）A.根据会计平衡的要求，通用的借贷记帐方法借必有贷，借贷必相等C.负债记录于账户借方D.所有者权益计入贷方49.企业借必有贷，借贷必相等C.负债记录于账户借方D.所有者权益计入贷方49.企业财务报表通常主要包括（）A.资产负债表B.现金流量表C.利润表D.财务报表附表和附注D.财务报表附表和附注50.关于一家AAA级企业的担保贷款的性质，下列说法正确的是（）A.安全性很高B.流动性很高C.安全性较低D.全性很高B.流动性很高C.安全性较低D.流动性较低51.效益性是商业银行经营的最终目标，这是因为（）A.若不能保证盈利，则安全性和流动性就失去其意义B.若不能保证盈利，股东会撤资，银行倒闭实力利润是银行的资产 D.保证盈利，股东会撤资，银行倒闭实力52.当一家AAA级企业以高利率向银行借入巨额款项，银行因为无法筹集相应资金而未能贷款。这说明（） A.银行流动性管理存在问题 B.流动性需求有不确定性 C.流动性管理不好影响到银行的盈利 D.信用风险是管理的重点（三）判断题 请判断以下各小题的对错，正确的用T表示，错误的用F表示。银行高级管理层的主要职责是负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程。（ ）在国际金融活动中，个人的投资活动不可能受到国家风险（ ）3.风险计量是全面风险管理、资本监管和经济资本配置得以有效实施的基础（） 4.风险分解法将银行的风险分解为信用风险、市场风险、操作风险等不同因素。（） 5.情景分析法的目的在于预测风险范围及结果，并选择最佳的风险管理方案。（） 6.监管资本是指银行资产负债表中资产减去负债之后的余额，即所有者权益。（） 7.监管资本已经逐渐成为经济资本和会计资本的重要参考基准。（） 8.资本金被称为保护所有者、使所有者面临风险免遭损失的缓冲器。 （） 9.市场信心是影响高负债经营的银行业稳定性的直接因素。（） 10.《巴塞尔新资本协议》在资本充足率的计算中全面反映了信用风险、市场风险和操作风险的资本要求。（ ） 11.资产负债表详细反映了公司在某个时间段之内资产、负债和所有者权益的状况。（ ） 12.资本公积是银行核心资本的一部分。（） 13.流动性目标是银行经营管理的最终目标。（）14.我国《商业银行法》在银行资本方面规定信用风险和市场风险的权重使用标准法。 （） 15.优先股属于核心资本。（）16.银行的现金流量表反映的是银行在一定时期中经营活动、优先股属于核心资本。（）17.资本利润17.资本利润率是税前利润与股东权益的比率。（） 18. 资本利润率等于资产