关于规范贸易业务的指导意见

关于规范贸易业务的指导意见为严格规范经营管理行为,,防止国有资产流失现制定关于规范贸易的指导意见,保障该业务健康规范发展。一、严守“两原则”，保安全底线。（一）合法合规原则。贸易开展主体企业必须以国家法律法规和相关政策为基础，并根据企业经营管理实际情况，构建适合贸易业务发展需求的风险防控体系。将财经相关法律法规和内部控制相关制度作为风险防控体系建设的基本理论依据，在符合其他法规政策的前提下，构建一套完整的事前防范、事中控制、事后补救的风险防控体系，保证企业各项经营管理活动合法合规。（二）成本效益原则。贸易开展主体企业应牢牢把握以风险防控为准绳，以项目成本管控为重心,以提高项目收益为目标。贸易业务开展时，应提前就业务的资金使用成本进行测算,其业务的预期综合收益率应至少覆盖资金实际使用企业综合融资成本(若综合融资成本低于银行同期基准利率,以同期银行基准利率为准)、本业务相关税收及人工费用等管理成本。通过构建风险防控体系，提高业务信息的可靠性和相关性，作出科学合理的经营决策，确保项目不亏损，实现良好的经济效益。二、完善工作职责，健全风控体系。理。理,合理安排资金流向,切实加强资金跟踪管理,保证资金安全。对单一业务对象,资金占用不得过大,大额资金标准建议由各业务主体依各自业务模式、业务规模等,结合实际业务需求按照一企一策的办法自行制定实施。发现资金出险达一个月,应及时上报集团,资金出险达两个月的,业务主体应提出诉讼方案,经由内审部指导建立健全货权管理制度,加强货物流转的管理,严控仓储风险。三、严格客户准入，强化信用管理。业务对象(即供应商和客户,或上下游企业,下同)开展尽职调查,由法律顾问协助审核,并视情况委托第三方尽调,务模式、业务规模,必要时应获取资产抵押或担保等对业务动预警机制,采取追加担保或抵押物、发律师函等加大催收力度的前置应对措施;对资信差、长期拖欠款项或恶意拖欠款项的商户或合作企业应停止合作并列入黑名单管理,适时启动仲裁、诉讼程序,务必防止"旧款未结、再赊新账"行三、严格开展业务（一）严守制度流程。贸易业务主体开展业务前,应对业务模式,商业逻辑等进行深入研讨,新业务模式具体内容按"三重一大"事项经我司研究报集团董事会通过后方可执行。（二）严格拟定合同。贸易业务洽谈及开展过程中,合同的拟订及会签,业务执行等应严格履行业务主体内部审批流程,落实相关人员具体责任和风控措施,合同要求经律师审核把关，充分发挥相关风控部门、法律顾问和法律事务机构的作用。严格审核各业务合同风险点、关键条款，转移违约责任，规避合同签约风险，完善担保、抵押、保险等法律手续,确保资产安全和风险可控,依法依规开展供应链业务。（三）落实业务材料管理。业务开展过程中要注意各类材料、往来沟通函件等内容可能涉及的法律风险,并及时对相关可作为证据使用的材料进行收集和归档整理。必要时要邀请法律顾问和法律事务机构等介入协助。（三）严格仓储物流管控。选择实力较强、管理规范、信誉良好的仓储和物流公司,同等条件下优先与国资系统的仓储应链业务主体对合同项下标的物实行不定时,不定人,不定岗查仓,严禁无单放货。定期进行合同、业务、财务与仓库的对账和盘点检查,切实做到账实相符、账账相符。二是以货权为抓手，严格管控仓储进出，保障货物安全，与国有大型港口、仓库签订仓储合同，定期盘点货权，确保贸易货物的真实性及安全性。（四）开展高风险业务实行严格管控。不得开展无真实货物交易，无