财务管理功能介绍课件

财务管理功能介绍启明ERP系统培训资料之五：财务管理功能介绍启明ERP系统培训资料之五：1概要介绍功能特点业务流程提纲2概要介绍提纲2财务会计概要介绍总账管理应付应收固定资产预算控制管理票据管理3财务会计概要介绍总账管理3财务会计概要介绍高度集成性，确保记账数据的实时性和有效性财务系统总账、应收、应付预算、固定资产、票据成本控制业务系统库存、生产采购、销售4财务会计概要介绍高度集成性，确保记账数据的实时性和有效性财务总账功能汇总组织机构：公司代码业务范围信用控制范围主数据：科目表总账科目组总账科目通用基础设置：货币汇率基础配置：记账码凭证类型会计年度记账期间税……查询：总账科目余额查询总账科目明细账查询日记账查询……期间处理：暂估/在途汇兑损益处理计提减值银行对账余额结转财务凭证：输入总账凭证凭证审核凭证记账现金流量表准备财务报表：资产负债表利润表现金流量表……基础数据业务处理查询及报表5总账功能汇总组织机构：主数据：通用基础设置：基础配置：查询：总账-组织机构（一）

公司代码是最小的会计核算组织单元，它可以建立自己的科目体系，并用于外部报表。

公司代码=最小的会计核算组织单元

公司代码资产负债表损益表现金流量表国家货币语言地址信息6总账-组织机构（一）公司代码是最小的会计核算组织单元总账-组织机构（二）业务范围

可以在业务范围内建立资产负债表和损益表，但是这一级的报表不同于公司代码一级的资产负债表和损益表，它主要出于内部报告的目的。业务范围对应的是企业中的事业部核算方式。业务范围是跨公司代码的，与公司代码形成交叉的矩阵式的管理。公司代码0001公司代码0002业务范围0001（卡车）业务范围0002（轿车）7总账-组织机构（二）业务范围可以在业务范围内建总账-功能特点可定制的屏幕使记账方式灵活多样 屏幕的信息哪些是必输项，哪些是可选项，哪些信息隐藏可由用户根据实际需要进行灵活定制。记账码和总账科目中设置的字段状态组、总账科目组等都可对屏幕进行设置。 可选必输隐藏显示成本中心工厂…优先级（由高至低）：隐藏、显示、必输、可选8总账-功能特点可定制的屏幕使记账方式灵活多样可选必输隐藏显示总账-功能特点9总账-功能特点9总账-功能特点提供了核销管理功能 核销功能是在科目中设置的，这给实际带来了很大的灵活性，用户可以根据实际需要自已进行设置。客户发票供应商发票发票供应商2000预付款供应商发票发票供应商1000逐行支付用于账龄分析、催款、对账函、往来账核对等10总账-功能特点提供了核销管理功能客户发票供应商发票发票预付款总账-功能特点多种模板方式使记账更准确、更快速样本科目 用来简化科目维护的。样本科目作为科目管理的模板供建立科目时参考。科目分配模型 用来简化凭证输入的。它是凭证的模板，在做凭证时直接调用，输入金额就可以了。记账码 科目 金额40 410519

300040 410106 200050 2151

5000模型编号001行项目：可维护权数11总账-功能特点多种模板方式使记账更准确、更快速记账码 科目 总账-功能特点周期性凭证 用来简化凭证输入的。周期性凭证除了包含正常的凭证信息外，还需要维护凭证录入的频率和时间跨度。这样系统在做定期处理时会自动生成相关的凭证。（如待摊费用在6个月内摊销）样本凭证 用来简化凭证输入的。样本凭证是一张完整的凭证，但它有专门的编号而且不过账，我们通过复制这张凭证并做修改来简化凭证的输入。周期性凭证凭证编号93000000000001行项目：记账码科目 金额40 410501 500050 1901

5000运行计划运行日期12总账-功能特点周期性凭证周期性凭证行项目：记账码科目总账-功能特点13总账-功能特点13总账-功能特点支持多币种记账对外币业务，系统可同时按交易货币（发生结算时实际使用的货币）和本位币进行记账。系统按汇率类型、外币、本位币、有效期等信息进行汇率的查找并自动进行转换。交易货币交易货币供应商1000交易货币为外币本位币汇率类型业务日期：2005.05.01起始日期：2005.01.01截止日期：2005.03.01

汇率14总账-功能特点支持多币种记账交易货币交易货币交易货币为外币本总账-功能特点15总账-功能特点15总账-功能特点16总账-功能特点16总帐–

功能特点输入评估信息：公司代码评估到期日汇兑损益处理方法记账方式总账未清项总账科目余额损益类、暂估科目科目供应商、客户未清项若当前评估汇率不等于交易时的汇率汇兑损益凭证

汇兑损益处理：汇兑损益处理可以针对不同的对象，如：总账科目、客户、供应商等。汇兑损益的处理方法由用户自已选择：同时确认汇兑损益，仅确认汇兑收益，仅确认汇兑损失。汇兑损益处理完成后，系统会根据用户预先设置的总帐科目自动记账，并生成汇兑损益凭证。17总帐–功能特点输入评估信息：总账总账科目余额损益类、暂估科总账-功能特点监督控制功能（权限检查、容差控制、预算实时控制）总账科目有权限记账的最大金额允许采用的最大现金折扣对客户或者供应商有权限记账的最大金额允许采用的最大收付款差异

总账容差组

客户/供应商容差组

控制

凭证输入、收款、付款、核销等业务差异记账科目18总账-功能特点监督控制功能（权限检查、容差控制、预算实时控制总账-功能特点可定制的灵活的科目体系结构使多种评估成为可能公司代码1000科目货币RMB字段状态组001控制科目类型C税务类型未清项管理部门核算行项管理…公司代码2000科目货币USD字段状态组002控制科目类型税务类型未清项管理项目核算行项管理…

科目表CCN总帐科目组GL结转类型科目类型资产末级科目现金流量类别…外部

总帐科目（科目表段）总帐科目（公司代码段）总帐科目（公司代码段）19总账-功能特点可定制的灵活的科目体系结构使多种评估成为可能公总账-功能特点20总账-功能特点20总账-功能特点21总账-功能特点21总账-功能特点快速方便的形成现金流量表提供银行对账功能，形成余额调节表提供暂估/在途处理已收货而未开发票（暂估）已开发票而未收货（在途）方便快捷的查询、报表功能，可以使用户随时监控和追踪各种会计信息 可按公司代码或业务范围分别查询相关信息及形成各种财务报表。

22总账-功能特点快速方便的形成现金流量表22基础数据业务处理查询应付功能汇总主数据：供应商类型供应商银行基础配置：开户行收付方式发票记账码记账科目配置…查询：供应商余额查询供应商明细账查询台账查询账龄分析……期间处理：供应商余额确认余额结转……财务凭证：发票预付定金付款计划付款……23基础数据业务处理查询应付功能汇总主数据：基础配置：查询：期间应付主数据

-供应商供应商代码供应商科目组名称地址客户编号……

控制科目付款条件容差组……一般数据财务数据采购组织采购订单货币采购组……采购数据公司代码数据一般数据采购组织数据24应付主数据-供应商供应商代码控制科目一般数据财务数据采购应付主数据

-供应商25应付主数据-供应商25应付主数据

-供应商26应付主数据-供应商26应付业务处理-发票需求：轿车公司（0001

）于2005.08.16从**公司（1000）收到办公用品帐单，由Mktg负责（发票）凭证头信息：公司代码：0001；(轿车公司)记账日期：2005.08.16;发票日期：2005.08.16凭证类型：VR（供应商发票）货币：RMB（人民币）…+（发票）供应商行信息：记账码：31供应商：1000；(**公司)金额：1000…（发票）总账行信息：记账码：40总账科目：550106（办公用品）；金额：1000;成本中心：1000（财务室）…发票凭证27应付业务处理-发票需求：（发票）凭证头信息：+（发票）供应商应付业务处理-发票28应付业务处理-发票28应付业务处理-采购发票采购订单确定采购需求采购订单处理收货验票机发票校验应付处理付款处理29应付业务处理-采购发票采购订单确定采购需求采购订单处理收应付业务处理-预付定金将预付定金记账预付定金记账参照请求记账预付定金请求：凭证头信息公司代码、记账日期、记账货币…凭证行信息供应商、预付请求种类、金额…可参照预付请求记账预付定金核销预付定金将预付款结转至应付账款预付款凭证30应付业务处理-预付定金将预付定金记账预付定金请求：可参照预付应付业务处理-一般付款计划供应商发票发票供应商1000供应商发票发票供应商1000急！执行付款时不能超过既定的付款计划审批

按余额编制按发票付款期编制付款计划付款计划执行付款＝31应付业务处理-一般付款计划供应商发票发票供应商发票发票急！应付业务处理-一般付款计划供应商发票发票供应商1000供应商发票发票供应商1000急！执行付款时不能超过既定的付款计划审批

按余额编制按发票付款期编制付款计划付款计划执行付款＝32应付业务处理-一般付款计划供应商发票发票供应商发票发票急！应付业务处理-项目付款计划急！对项目采购订单执行付款时不能超过既定的项目付款计划审批第一期第二期第n期到期！编计划到期！编计划未到期不编！！编制项目紧急付款计划采购订单采购订单付款计划付款计划在建工程项目执行应付业务处理-项目付款计划33应付业务处理-项目付款计划急！对项目采购订单审批第一期第二应付业务处理-项目付款计划急！对项目采购订单执行付款时不能超过既定的项目付款计划审批第一期第二期第n期到期！编计划到期！编计划未到期不编！！编制项目紧急付款计划采购订单采购订单付款计划付款计划在建工程项目执行应付业务处理-项目付款计划34应付业务处理-项目付款计划急！对项目采购订单审批第一期第二应付业务处理-付款客户发票供应商发票发票供应商2000预付款供应商发票发票供应商1000选择要付款的凭证：部分付款全部付款三角债抵销转入差异科目转入应付账款/应收账款对哪个（些）供应商付款？付款日期？付款金额？付款科目（付款银行+账户）？付款货币？附加条件：(用户可定义)记账日期[20050801，20050831]需要预付款？输入总账业务类型确定预付款类型发票发票已付现金折扣付款差异进入折扣科目35应付业务处理-付款客户发票供应商发票发票预付款供应商发票发票应付业务处理-采购发票36应付业务处理-采购发票36应付业务处理-采购发票37应付业务处理-采购发票37基础数据查询应收功能汇总主数据：客户科目组客户客户信用主数据基础配置：开户行收付方式发票记账码记账科目配置…查询：客户余额查询客户明细账查询台账查询账龄分析…期间处理：客户余额确认催款坏账处理财务凭证：发票（信用控制）预收定金收款核销业务处理38基础数据查询应收功能汇总主数据：基础配置：查询：期间处理：财应收账款会计–

客户主数据控制科目收款条件容差组催款控制……客户代码客户科目组名称地址银行帐号……

一般数据财务数据销售组织、分销渠道、产品组订单货币价格组交货方式……销售数据财务数据公司代码数据一般数据销售区域数据39应收账款会计–客户主数据控制科目客户代码一般数据财务数据应收账款会计–

客户信用主数据通过信用主数据，可以了解客户以下信息客户的信用限额信息总信用限额：确定某个客户在所有信用控制范围内获准的信用总额。最大个别信用限额：对所有的信用控制范围都有效，该限额为在任何一个信用控制范围内可能准许给客户的信用金额规定了一个上限。个别信用限额：确定某个客户在某一管理范围内的实际信用限额。不应超过该客户的最大个别信用限额。客户A总信用限额10，000.00最大个别信用限额7，000.00信用控制范围-红旗3，000.007，000.00信用控制范围-马自达40应收账款会计–客户信用主数据通过信用主数据，可以了解客户应收账款会计–

客户信用检查客户的信用检查定义信用检查方法预警冻结控制自动信用控制不进行信用检查简单信用检查静态信用检查动态信用检查（展望期）附加信用检查自动信用检查客户风险类别考虑单据的未清项最早未清项目

最高拖欠级

未清项目单据值超过最大单据值时的信用检查

信用限额容差……附加信用检查41应收账款会计–客户信用检查客户的信用检查简单信用检查静态交货单(销售管理)发货(库存管理)信用检查销售订单(销售管理)应收账款会计–信用管理询价/报价

授权发货存货销售成本XXX应收

销售收入发票送达X收款(应收账款)

应收

银存XX信用检查信用检查信用检查发票(销售管理)在业务处理时实时监控客户的信用情况，如果超过客户的信用限额，发出一条警告消息或冻结销售订单（或交货单）42交货单发货信用检查销售订单应收账款会计–信用管理询价/报价4343应收业务处理-收款客户发票客户发票发票客户2000预收款客户发票发票客户1000选择要收款的凭证：部分收款全部收款三角债抵销转入差异科目转入应收账款/应付账款对哪个（些）客户收款？收款日期？收款金额？收款科目（收款银行+账户）？收款货币？附加条件：(用户可定义)记账日期[20050801，20050831]需要预收款？输入总账业务类型确定预收款类型发票发票已收现金折扣收款差异进入折扣科目44应收业务处理-收款客户发票客户发票发票预收款客户发票发票选择应收业务处理-收款客户发票客户发票发票客户2000预收款客户发票发票客户1000选择要收款的凭证：部分收款全部收款三角债抵销转入差异科目转入应收账款/应付账款对哪个（些）客户收款？收款日期？收款金额？收款科目（收款银行+账户）？收款货币？附加条件：(用户可定义)记账日期[20050801，20050831]需要预收款？输入总账业务类型确定预收款类型发票发票已收现金折扣收款差异进入折扣科目45应收业务处理-收款客户发票客户发票发票预收款客户发票发票选择应收账款会计–核销客户ABC200050003000可以核销借方=贷方借方贷方未清凭证实际上是未完成的交易。例如，没有结算的客户发票在收款之前将保留在该客户的明细账中。当核销这些凭证行时，如果出现差异和收款的处理一致。供应商D

5000可以核销客户货方=供应商借方借方贷方或转账46应收账款会计–核销客户ABC2000应收账款会计–核销客户ABC200050003000可以核销借方=贷方借方贷方未清凭证实际上是未完成的交易。例如，没有结算的客户发票在收款之前将保留在该客户的明细账中。当核销这些凭证行时，如果出现差异和收款的处理一致。供应商D

5000可以核销客户货方=供应商借方借方贷方或转账47应收账款会计–核销客户ABC2000应收账款会计–核销客户ABC200050003000可以核销借方=贷方借方贷方未清凭证实际上是未完成的交易。例如，没有结算的客户发票在收款之前将保留在该客户的明细账中。当核销这些凭证行时，如果出现差异和收款的处理一致。供应商D

5000可以核销客户货方=供应商借方借方贷方或转账48应收账款会计–核销客户ABC2000应收账款会计-客户余额确认余额确认选择客户确定余额截止日期确定打印信函格式与哪个客户进行确认到哪天为止，客户的应收账款余额？对账单以何种格式打印询证函49应收账款会计-客户余额确认余额确认选择客户与哪个客户进行确认应收账款会计-客户余额确认余额确认选择客户确定余额截止日期确定打印信函格式与哪个客户进行确认到哪天为止，客户的应收账款余额？对账单以何种格式打印询证函50应收账款会计-客户余额确认余额确认选择客户与哪个客户进行确认应收账款会计–催款为了提醒发生欠款的客户，ERP提供了催款通知功能催款程序使用下列功能：催款步骤催款级别催款范围催款内容过期付款

你的帐号已过期。请尽快交纳。

信用管理员

51应收账款会计–催款为了提醒发生欠款的客户，ERP提供了催款应收账款会计–催款52应收账款会计–催款52应收账款会计-坏账处理维护坏账计提方法计提坏账准备金ERP提供了两种坏账计提方法账龄分析法余额百分比法计提坏账准备金

可根据公司代码针对所有客户计提坏账准备金。对于某些客户，可使用特殊比率计提坏账。53应收账款会计-坏账处理维护坏账计提方法计提坏账准备金ERP提应收账款会计-坏账处理生成坏账审批单-审批-坏账确认坏账收回生成坏账审批单对于无力偿还或濒临破产的客户，要将客户的所有应收账款都转为坏账，需要进行坏账确认。在进行坏账确认前要先生成坏账审批单，经领导审批后才可进行坏账确认。审批领导确认某客户的应收账款无力收回。坏账确认将客户的所有应收账款都转为坏账。坏账收回日后客户归还部分欠款。54应收账款会计-坏账处理生成坏账审批单-审批-坏账确认坏账收固定资产–功能特点可用多个折旧范围进行资产的管理管理多种资产

固定资产、无形资产、低值易耗品等屏幕可定制灵活多样折旧计提方式固定资产低值易耗品资产无形资产55固定资产–功能特点可用多个折旧范围进行资产的管理固定低值资固定资产–折旧范围资产折旧范围10年20192019叉车叉车帐面折旧帐面折旧购置67,000有效期折旧方法年16,70026,700........直线10年

税法准许的折旧方法税法准许的折旧方法6,7006,700........直线7年成本会计折旧成本会计折旧20,10014,070....余额递减法5年集团折旧集团折旧13,40013,400直线折旧范围...实现不同折旧范围的平等核算56固定资产–折旧范围资产折旧范围10年201920固定资产–功能特点灵活的资产取得方式：外部购置

基于是否有采购单决定其处理流程在建工程转入资产其他取得方式

接受捐赠资产融资租赁投资人投入集团公司内部转入

…

…57固定资产–功能特点灵活的资产取得方式：57固定资产–折旧方法折旧方法双倍余额递减法平均年限法工作量法年度总和法余额递减法全额计提法手工折旧法已确定百分比法折旧码：相当于多种折旧计算方法组合。

折旧码折旧方法折旧年限折旧开始日期转换年份残值率58固定资产–折旧方法折旧方法折旧码：相当于多种折旧计算方法组固定资产–折旧方法59固定资产–折旧方法59固定资产–资产分类通过资产分类来决定资产主数据的屏幕格式和折旧范围提供资产主数据的缺省值定义资产的号码范围定义资产分类如何记帐到总帐会计资产分类办公设备建筑物运输设备机器设备资产主数据60固定资产–资产分类通过资产分类来决定资产主数据的屏幕格式和固定资产–资产分类61固定资产–资产分类61固定资产-资产主数据资产主数据一般数据层折旧范围层资产价值层资产的描述资产类别资本化日期成本中心业务范围……折旧范围折旧码使用年限折旧开始日期……资产各种折旧范围的原值折旧值净值各种折旧范围下每月折旧差异资产的使用年限、已使用年限、尚可使用年限……62固定资产-资产主数据资产主数据一般数据层折旧范围层资产价值层固定资产-资产主数据63固定资产-资产主数据63固定资产-资产主数据64固定资产-资产主数据64固定资产–业务处理外部采购其他方式取得资产在建工程转入折旧处理资产转移资产报废资产出售资产查询65固定资产–业务处理外部其他方式取得资产在建工程转入折旧处理固定资产–业务处理66固定资产–业务处理66固定资产–业务处理67固定资产–业务处理67固定资产–业务处理68固定资产–业务处理68固定资产–业务处理69固定资产–业务处理69固定资产–业务处理70固定资产–业务处理70固定资产-查询资产浏览器固定资产信息查询固定资产经济寿命分析固定资产新旧程度分析固定资产更新情况分析固定资产增长情况分析固定资产查询71固定资产-查询资产浏览器固定资产信息查询固定资产经济寿命分析固定资产-查询72固定资产-查询72固定资产-查询73固定资产-查询73在建工程-业务流程维护投资计划类型维护项目成本单维护项目成本单组维护采购申请维护投资计划维护投资计划预算编辑分配预算维护采购订单采购收货维护采购发票维护付款计划付款在建工程转结蓝本计划合同在建工程项目74在建工程-业务流程维护投资计划类型维护项目成本单维护项目成本在建工程-业务流程外部采购在建工程结转处理维护付款计划固定资产转入在建工程领用付款转账其他方式转入转固定资产转流动资产转费用支出付款处理查询增加方式75在建工程-业务流程外部采购在建工程结转维护付款计划固定资产转预算控制管理-

业务流程是否超预算预算合同/配额的管理采购申请处理询报价管理选择供应商下达采购订单跟踪采购订单收货处理校验供应商发票发货需求计划是否超预算是否超预算是否超预算是否超预算按部门和预算项目进行预算编制76预算控制管理-业务流程是否超预算预算采购申请处理询报价管预算控制管理-

业务流程77预算控制管理-业务流程77预算控制管理-预算项目预算项目的层次关系图总费用间接费用直接费用管理费用营业费用财务费用总收入主营业务收入其他收入销售产品收入销售半成品收入78预算控制管理-预算项目预算项目的层次关系图总费用间接费用直预算控制管理-预算中心预算中心的层次关系图组织机构子机构A子机构B部门1部门2子机构C部门3部门479预算控制管理-预算中心预算中心的层次关系图组织机构子机构A子预算控制管理-基金是用于特殊目的的，由发起人发起，用在特定应用上的一笔专用资金有时间限制做总预算必须用到基金，而用到基金的不一定就非的是总预算，也可以是年度预算科研基金/5年绿化基金/10年80预算控制管理-基金是用于特殊目的的，由发起人发起，用在特定应预算控制管理-预算结构定义哪些预算中心和预算项目（可能有基金）的组合做预算生成预算结构单一生成预算结构根据已经存在的预算值和实际值生成预算结构组生成预算结构81预算控制管理-预算结构定义哪些预算中心和预算项目（可能有基金生成预算结构方式－单一生成

预算中心1

预算中心2

……

预算项目1

预算项目2

……基金××笛卡尔乘积笛卡尔乘积选中的所有对象就构成了一个预算结构82生成预算结构方式－单一生成预算中心1预算项目1基生成预算结构方式－以组的方式生成GP1P2P0P1P2P0C组GGP1P2P0预算项目预算中心创造预算结构将组分配给预算中心创建预算项目组83生成预算结构方式－以组的方式生成GP1P2P0P1P2P0C预算中心1/预算项目1预算值：5000实际值：4000预算中心1/预算项目2预算值：5000预算中心1/预算项目3实际值：4000生成预算结构方式－从预算和实际值生成在没有定义预算结构的情况下已经输入了预算值或（和）有了记账数据，这时候可以根据这些有预算值或（和）实际值的对象生成预算结构84预算中心1/预算项目1预算值：5000实际值：4000预算中预算控制管理－预算参数文件定义了做什么预算定义年度预算是否可以维护期间值定义如何将年度预算分配到期间中定义了预算的时间范围设置预算的可用性控制点定义分配预算格式预算参数文件85预算控制管理－预算参数文件定义了做什么预算定义年度预算是否可预算控制管理－预算参数文件86预算控制管理－预算参数文件86预算控制管理－预算分配方式1100600500300200自下而上归集预算900500400100200自上而下分配预算87预算控制管理－预算分配方式1100600500300200自预算控制管理－预算种类关系图最初预算追加预算缩减预算转储预算当前预算下达预算减加/减加等于结转预算加/减88预算控制管理－预算种类关系图最初预算追加预算缩减预算转储预算预算控制管理－预算的维护89预算控制管理－预算的维护89预算控制管理－查询－预算和实际消耗比较基金预算中心预算项目时间范围预算/下达实际消耗总预算/年度预算/期间预算90预算控制管理－查询－预算和实际消耗比较基金预算中心预算项目时预算控制管理－查询－实际记账数据查询消耗了预算的业务以用户指定的货币显示数据91预算控制管理－查询－实际记账数据查询消耗了预算的业务91票据管理-票据类型票据类型支票商业汇票其他票据银行承兑商业承兑银行本票银行汇票信汇电汇现金支票转账支票普通支票92票据管理-票据类型票据类型支票商业汇票其他票据银行承兑银行本票据管理-银行票据套打付款凭证付款凭证付款凭证转账支票现金支票套打先套打付款凭证付款凭证付款凭证后挂接通过定义套打模板，按需要进行套打。各个银行支票的套打。商业汇票申请书的套打。中国工商银行业务委托书的套打。信汇、电汇凭证的套打银行进帐单的套打支票购入登记93票据管理-银行票据套打付款凭证付款凭证付款凭证转账支票现金支票据管理-票据组票据组A票据组B用于权限的控制94票据管理-票据组票据组A票据组B用于权限的控制94票据管理-应收商业汇票收付方式收付方式收票方式付票方式一般付票拨付上缴背书到期承兑到票未承兑贴现……一般收票拨入调入付票退回……收付票方式可灵活定义95票据管理-应收商业汇票收付方式收付方式收票方式付票方式一般付票据管理-票据主要业务流程销售订单开销售发票收款处理—收应收票据挂应收应收票据应收票据登记生成收票凭证付款—背书采购订单开采购发票采购收货挂应付发货到期承兑96票据管理-票据主要业务流程销售订单开销售发票收款处理—收应收可以对应收商业汇票交割单进行状态管理，灵活交割单的处理过程票据管理-交割单状态管理交割单处理业务流程上缴、拨付流程背书流程生成付票交割单形成代保管出库清单付票出库付票稽核生成付票凭证生成付票交割单形成代保管出库清单生成付票凭证付票出库付票稽核收票流程登记票据信息生成收票交割单收票稽核形成代保管入库清单收票入库生成收票凭证97可以对应收商业汇票交割单进行状态管理，灵活交割单的处理过程票票据管理-查询支票登记簿支票盘点登记簿其他票据登记簿商业汇票登记簿商业汇票盘点登记簿查询交割单信息查询查询银行代保管信息查询商业汇票变更登记98票据管理-查询支票登记簿支票盘点登记簿其他票据登记簿商业汇票票据管理-查询支票登记簿支票盘点登记簿其他票据登记簿商业汇票登记簿商业汇票盘点登记簿查询交割单信息查询查询银行代保管信息查询商业汇票变更登记99票据管理-查询支票登记簿支票盘点登记簿其他票据登记簿商业汇票财务管理功能介绍启明ERP系统培训资料之五：财务管理功能介绍启明ERP系统培训资料之五：100概要介绍功能特点业务流程提纲101概要介绍提纲2财务会计概要介绍总账管理应付应收固定资产预算控制管理票据管理102财务会计概要介绍总账管理3财务会计概要介绍高度集成性，确保记账数据的实时性和有效性财务系统总账、应收、应付预算、固定资产、票据成本控制业务系统库存、生产采购、销售103财务会计概要介绍高度集成性，确保记账数据的实时性和有效性财务总账功能汇总组织机构：公司代码业务范围信用控制范围主数据：科目表总账科目组总账科目通用基础设置：货币汇率基础配置：记账码凭证类型会计年度记账期间税……查询：总账科目余额查询总账科目明细账查询日记账查询……期间处理：暂估/在途汇兑损益处理计提减值银行对账余额结转财务凭证：输入总账凭证凭证审核凭证记账现金流量表准备财务报表：资产负债表利润表现金流量表……基础数据业务处理查询及报表104总账功能汇总组织机构：主数据：通用基础设置：基础配置：查询：总账-组织机构（一）

公司代码是最小的会计核算组织单元，它可以建立自己的科目体系，并用于外部报表。

公司代码=最小的会计核算组织单元

公司代码资产负债表损益表现金流量表国家货币语言地址信息105总账-组织机构（一）公司代码是最小的会计核算组织单元总账-组织机构（二）业务范围

可以在业务范围内建立资产负债表和损益表，但是这一级的报表不同于公司代码一级的资产负债表和损益表，它主要出于内部报告的目的。业务范围对应的是企业中的事业部核算方式。业务范围是跨公司代码的，与公司代码形成交叉的矩阵式的管理。公司代码0001公司代码0002业务范围0001（卡车）业务范围0002（轿车）106总账-组织机构（二）业务范围可以在业务范围内建总账-功能特点可定制的屏幕使记账方式灵活多样 屏幕的信息哪些是必输项，哪些是可选项，哪些信息隐藏可由用户根据实际需要进行灵活定制。记账码和总账科目中设置的字段状态组、总账科目组等都可对屏幕进行设置。 可选必输隐藏显示成本中心工厂…优先级（由高至低）：隐藏、显示、必输、可选107总账-功能特点可定制的屏幕使记账方式灵活多样可选必输隐藏显示总账-功能特点108总账-功能特点9总账-功能特点提供了核销管理功能 核销功能是在科目中设置的，这给实际带来了很大的灵活性，用户可以根据实际需要自已进行设置。客户发票供应商发票发票供应商2000预付款供应商发票发票供应商1000逐行支付用于账龄分析、催款、对账函、往来账核对等109总账-功能特点提供了核销管理功能客户发票供应商发票发票预付款总账-功能特点多种模板方式使记账更准确、更快速样本科目 用来简化科目维护的。样本科目作为科目管理的模板供建立科目时参考。科目分配模型 用来简化凭证输入的。它是凭证的模板，在做凭证时直接调用，输入金额就可以了。记账码 科目 金额40 410519

300040 410106 200050 2151

5000模型编号001行项目：可维护权数110总账-功能特点多种模板方式使记账更准确、更快速记账码 科目 总账-功能特点周期性凭证 用来简化凭证输入的。周期性凭证除了包含正常的凭证信息外，还需要维护凭证录入的频率和时间跨度。这样系统在做定期处理时会自动生成相关的凭证。（如待摊费用在6个月内摊销）样本凭证 用来简化凭证输入的。样本凭证是一张完整的凭证，但它有专门的编号而且不过账，我们通过复制这张凭证并做修改来简化凭证的输入。周期性凭证凭证编号93000000000001行项目：记账码科目 金额40 410501 500050 1901

5000运行计划运行日期111总账-功能特点周期性凭证周期性凭证行项目：记账码科目总账-功能特点112总账-功能特点13总账-功能特点支持多币种记账对外币业务，系统可同时按交易货币（发生结算时实际使用的货币）和本位币进行记账。系统按汇率类型、外币、本位币、有效期等信息进行汇率的查找并自动进行转换。交易货币交易货币供应商1000交易货币为外币本位币汇率类型业务日期：2005.05.01起始日期：2005.01.01截止日期：2005.03.01

汇率113总账-功能特点支持多币种记账交易货币交易货币交易货币为外币本总账-功能特点114总账-功能特点15总账-功能特点115总账-功能特点16总帐–

功能特点输入评估信息：公司代码评估到期日汇兑损益处理方法记账方式总账未清项总账科目余额损益类、暂估科目科目供应商、客户未清项若当前评估汇率不等于交易时的汇率汇兑损益凭证

汇兑损益处理：汇兑损益处理可以针对不同的对象，如：总账科目、客户、供应商等。汇兑损益的处理方法由用户自已选择：同时确认汇兑损益，仅确认汇兑收益，仅确认汇兑损失。汇兑损益处理完成后，系统会根据用户预先设置的总帐科目自动记账，并生成汇兑损益凭证。116总帐–功能特点输入评估信息：总账总账科目余额损益类、暂估科总账-功能特点监督控制功能（权限检查、容差控制、预算实时控制）总账科目有权限记账的最大金额允许采用的最大现金折扣对客户或者供应商有权限记账的最大金额允许采用的最大收付款差异

总账容差组

客户/供应商容差组

控制

凭证输入、收款、付款、核销等业务差异记账科目117总账-功能特点监督控制功能（权限检查、容差控制、预算实时控制总账-功能特点可定制的灵活的科目体系结构使多种评估成为可能公司代码1000科目货币RMB字段状态组001控制科目类型C税务类型未清项管理部门核算行项管理…公司代码2000科目货币USD字段状态组002控制科目类型税务类型未清项管理项目核算行项管理…

科目表CCN总帐科目组GL结转类型科目类型资产末级科目现金流量类别…外部

总帐科目（科目表段）总帐科目（公司代码段）总帐科目（公司代码段）118总账-功能特点可定制的灵活的科目体系结构使多种评估成为可能公总账-功能特点119总账-功能特点20总账-功能特点120总账-功能特点21总账-功能特点快速方便的形成现金流量表提供银行对账功能，形成余额调节表提供暂估/在途处理已收货而未开发票（暂估）已开发票而未收货（在途）方便快捷的查询、报表功能，可以使用户随时监控和追踪各种会计信息 可按公司代码或业务范围分别查询相关信息及形成各种财务报表。

121总账-功能特点快速方便的形成现金流量表22基础数据业务处理查询应付功能汇总主数据：供应商类型供应商银行基础配置：开户行收付方式发票记账码记账科目配置…查询：供应商余额查询供应商明细账查询台账查询账龄分析……期间处理：供应商余额确认余额结转……财务凭证：发票预付定金付款计划付款……122基础数据业务处理查询应付功能汇总主数据：基础配置：查询：期间应付主数据

-供应商供应商代码供应商科目组名称地址客户编号……

控制科目付款条件容差组……一般数据财务数据采购组织采购订单货币采购组……采购数据公司代码数据一般数据采购组织数据123应付主数据-供应商供应商代码控制科目一般数据财务数据采购应付主数据

-供应商124应付主数据-供应商25应付主数据

-供应商125应付主数据-供应商26应付业务处理-发票需求：轿车公司（0001

）于2005.08.16从**公司（1000）收到办公用品帐单，由Mktg负责（发票）凭证头信息：公司代码：0001；(轿车公司)记账日期：2005.08.16;发票日期：2005.08.16凭证类型：VR（供应商发票）货币：RMB（人民币）…+（发票）供应商行信息：记账码：31供应商：1000；(**公司)金额：1000…（发票）总账行信息：记账码：40总账科目：550106（办公用品）；金额：1000;成本中心：1000（财务室）…发票凭证126应付业务处理-发票需求：（发票）凭证头信息：+（发票）供应商应付业务处理-发票127应付业务处理-发票28应付业务处理-采购发票采购订单确定采购需求采购订单处理收货验票机发票校验应付处理付款处理128应付业务处理-采购发票采购订单确定采购需求采购订单处理收应付业务处理-预付定金将预付定金记账预付定金记账参照请求记账预付定金请求：凭证头信息公司代码、记账日期、记账货币…凭证行信息供应商、预付请求种类、金额…可参照预付请求记账预付定金核销预付定金将预付款结转至应付账款预付款凭证129应付业务处理-预付定金将预付定金记账预付定金请求：可参照预付应付业务处理-一般付款计划供应商发票发票供应商1000供应商发票发票供应商1000急！执行付款时不能超过既定的付款计划审批

按余额编制按发票付款期编制付款计划付款计划执行付款＝130应付业务处理-一般付款计划供应商发票发票供应商发票发票急！应付业务处理-一般付款计划供应商发票发票供应商1000供应商发票发票供应商1000急！执行付款时不能超过既定的付款计划审批

按余额编制按发票付款期编制付款计划付款计划执行付款＝131应付业务处理-一般付款计划供应商发票发票供应商发票发票急！应付业务处理-项目付款计划急！对项目采购订单执行付款时不能超过既定的项目付款计划审批第一期第二期第n期到期！编计划到期！编计划未到期不编！！编制项目紧急付款计划采购订单采购订单付款计划付款计划在建工程项目执行应付业务处理-项目付款计划132应付业务处理-项目付款计划急！对项目采购订单审批第一期第二应付业务处理-项目付款计划急！对项目采购订单执行付款时不能超过既定的项目付款计划审批第一期第二期第n期到期！编计划到期！编计划未到期不编！！编制项目紧急付款计划采购订单采购订单付款计划付款计划在建工程项目执行应付业务处理-项目付款计划133应付业务处理-项目付款计划急！对项目采购订单审批第一期第二应付业务处理-付款客户发票供应商发票发票供应商2000预付款供应商发票发票供应商1000选择要付款的凭证：部分付款全部付款三角债抵销转入差异科目转入应付账款/应收账款对哪个（些）供应商付款？付款日期？付款金额？付款科目（付款银行+账户）？付款货币？附加条件：(用户可定义)记账日期[20050801，20050831]需要预付款？输入总账业务类型确定预付款类型发票发票已付现金折扣付款差异进入折扣科目134应付业务处理-付款客户发票供应商发票发票预付款供应商发票发票应付业务处理-采购发票135应付业务处理-采购发票36应付业务处理-采购发票136应付业务处理-采购发票37基础数据查询应收功能汇总主数据：客户科目组客户客户信用主数据基础配置：开户行收付方式发票记账码记账科目配置…查询：客户余额查询客户明细账查询台账查询账龄分析…期间处理：客户余额确认催款坏账处理财务凭证：发票（信用控制）预收定金收款核销业务处理137基础数据查询应收功能汇总主数据：基础配置：查询：期间处理：财应收账款会计–

客户主数据控制科目收款条件容差组催款控制……客户代码客户科目组名称地址银行帐号……

一般数据财务数据销售组织、分销渠道、产品组订单货币价格组交货方式……销售数据财务数据公司代码数据一般数据销售区域数据138应收账款会计–客户主数据控制科目客户代码一般数据财务数据应收账款会计–

客户信用主数据通过信用主数据，可以了解客户以下信息客户的信用限额信息总信用限额：确定某个客户在所有信用控制范围内获准的信用总额。最大个别信用限额：对所有的信用控制范围都有效，该限额为在任何一个信用控制范围内可能准许给客户的信用金额规定了一个上限。个别信用限额：确定某个客户在某一管理范围内的实际信用限额。不应超过该客户的最大个别信用限额。客户A总信用限额10，000.00最大个别信用限额7，000.00信用控制范围-红旗3，000.007，000.00信用控制范围-马自达139应收账款会计–客户信用主数据通过信用主数据，可以了解客户应收账款会计–

客户信用检查客户的信用检查定义信用检查方法预警冻结控制自动信用控制不进行信用检查简单信用检查静态信用检查动态信用检查（展望期）附加信用检查自动信用检查客户风险类别考虑单据的未清项最早未清项目

最高拖欠级

未清项目单据值超过最大单据值时的信用检查

信用限额容差……附加信用检查140应收账款会计–客户信用检查客户的信用检查简单信用检查静态交货单(销售管理)发货(库存管理)信用检查销售订单(销售管理)应收账款会计–信用管理询价/报价

授权发货存货销售成本XXX应收

销售收入发票送达X收款(应收账款)

应收

银存XX信用检查信用检查信用检查发票(销售管理)在业务处理时实时监控客户的信用情况，如果超过客户的信用限额，发出一条警告消息或冻结销售订单（或交货单）141交货单发货信用检查销售订单应收账款会计–信用管理询价/报价14243应收业务处理-收款客户发票客户发票发票客户2000预收款客户发票发票客户1000选择要收款的凭证：部分收款全部收款三角债抵销转入差异科目转入应收账款/应付账款对哪个（些）客户收款？收款日期？收款金额？收款科目（收款银行+账户）？收款货币？附加条件：(用户可定义)记账日期[20050801，20050831]需要预收款？输入总账业务类型确定预收款类型发票发票已收现金折扣收款差异进入折扣科目143应收业务处理-收款客户发票客户发票发票预收款客户发票发票选择应收业务处理-收款客户发票客户发票发票客户2000预收款客户发票发票客户1000选择要收款的凭证：部分收款全部收款三角债抵销转入差异科目转入应收账款/应付账款对哪个（些）客户收款？收款日期？收款金额？收款科目（收款银行+账户）？收款货币？附加条件：(用户可定义)记账日期[20050801，20050831]需要预收款？输入总账业务类型确定预收款类型发票发票已收现金折扣收款差异进入折扣科目144应收业务处理-收款客户发票客户发票发票预收款客户发票发票选择应收账款会计–核销客户ABC200050003000可以核销借方=贷方借方贷方未清凭证实际上是未完成的交易。例如，没有结算的客户发票在收款之前将保留在该客户的明细账中。当核销这些凭证行时，如果出现差异和收款的处理一致。供应商D

5000可以核销客户货方=供应商借方借方贷方或转账145应收账款会计–核销客户ABC2000应收账款会计–核销客户ABC200050003000可以核销借方=贷方借方贷方未清凭证实际上是未完成的交易。例如，没有结算的客户发票在收款之前将保留在该客户的明细账中。当核销这些凭证行时，如果出现差异和收款的处理一致。供应商D

5000可以核销客户货方=供应商借方借方贷方或转账146应收账款会计–核销客户ABC2000应收账款会计–核销客户ABC200050003000可以核销借方=贷方借方贷方未清凭证实际上是未完成的交易。例如，没有结算的客户发票在收款之前将保留在该客户的明细账中。当核销这些凭证行时，如果出现差异和收款的处理一致。供应商D

5000可以核销客户货方=供应商借方借方贷方或转账147应收账款会计–核销客户ABC2000应收账款会计-客户余额确认余额确认选择客户确定余额截止日期确定打印信函格式与哪个客户进行确认到哪天为止，客户的应收账款余额？对账单以何种格式打印询证函148应收账款会计-客户余额确认余额确认选择客户与哪个客户进行确认应收账款会计-客户余额确认余额确认选择客户确定余额截止日期确定打印信函格式与哪个客户进行确认到哪天为止，客户的应收账款余额？对账单以何种格式打印询证函149应收账款会计-客户余额确认余额确认选择客户与哪个客户进行确认应收账款会计–催款为了提醒发生欠款的客户，ERP提供了催款通知功能催款程序使用下列功能：催款步骤催款级别催款范围催款内容过期付款

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信用管理员

150应收账款会计–催款为了提醒发生欠款的客户，ERP提供了催款应收账款会计–催款151应收账款会计–催款52应收账款会计-坏账处理维护坏账计提方法计提坏账准备金ERP提供了两种坏账计提方法账龄分析法余额百分比法计提坏账准备金

可根据公司代码针对所有客户计提坏账准备金。对于某些客户，可使用特殊比率计提坏账。152应收账款会计-坏账处理维护坏账计提方法计提坏账准备金ERP提应收账款会计-坏账处理生成坏账审批单-审批-坏账确认坏账收回生成坏账审批单对于无力偿还或濒临破产的客户，要将客户的所有应收账款都转为坏账，需要进行坏账确认。在进行坏账确认前要先生成坏账审批单，经领导审批后才可进行坏账确认。审批领导确认某客户的应收账款无力收回。坏账确认将客户的所有应收账款都转为坏账。坏账收回日后客户归还部分欠款。153应收账款会计-坏账处理生成坏账审批单-审批-坏账确认坏账收固定资产–功能特点可用多个折旧范围进行资产的管理管理多种资产

固定资产、无形资产、低值易耗品等屏幕可定制灵活多样折旧计提方式固定资产低值易耗品资产无形资产154固定资产–功能特点可用多个折旧范围进行资产的管理固定低值资固定资产–折旧范围资产折旧范围10年20192019叉车叉车帐面折旧帐面折旧购置67,000有效期折旧方法年16,70026,700........直线10年

税法准许的折旧方法税法准许的折旧方法6,7006,700........直线7年成本会计折旧成本会计折旧20,10014,070....余额递减法5年集团折旧集团折旧13,40013,400直线折旧范围...实现不同折旧范围的平等核算155固定资产–折旧范围资产折旧范围10年201920固定资产–功能特点灵活的资产取得方式：外部购置

基于是否有采购单决定其处理流程在建工程转入资产其他取得方式

接受捐赠资产融资租赁投资人投入集团公司内部转入

…

…156固定资产–功能特点灵活的资产取得方式：57固定资产–折旧方法折旧方法双倍余额递减法平均年限法工作量法年度总和法余额递减法全额计提法手工折旧法已确定百分比法折旧码：相当于多种折旧计算方法组合。

折旧码折旧方法折旧年限折旧开始日期转换年份残值率157固定资产–折旧方法折旧方法折旧码：相当于多种折旧计算方法组固定资产–折旧方法158固定资产–折旧方法59固定资产–资产分类通过资产分类来决定资产主数据的屏幕格式和折旧范围提供资产主数据的缺省值定义资产的号码范围定义资产分类如何记帐到总帐会计资产分类办公设备建筑物运输设备机器设备资产主数据159固定资产–资产分类通过资产分类来决定资产主数据的屏幕格式和固定资产–资产分类160固定资产–资产分类61固定资产-资产主数据资产主数据一般数据层折旧范围层资产价值层资产的描述资产类别资本化日期成本中心业务范围……折旧范围折旧码使用年限折旧开始日期……资产各种折旧范围的原值折旧值净值各种折旧范围下每月折旧差异资产的使用年限、已使用年限、尚可使用年限……161固定资产-资产主数据资产主数据一般数据层折旧范围层资产价值层固定资产-资产主数据162固定资产-资产主数据63固定资产-资产主数据163固定资产-资产主数据64固定资产–业务处理外部采购其他方式取得资产在建工程转入折旧处理资产转移资产报废资产出售资产查询164固定资产–业务处理外部其他方式取得资产在建工程转入折旧处理固定资产–业务处理165固定资产–业务处理66固定资产–业务处理166固定资产–业务处理67固定资产–业务处理167固定资产–业务处理68固定资产–业务处理168固定资产–业务处理69固定资产–业务处理169固定资产–业务处理70固定资产-查询资产浏览器固定资产信息查询固定资产经济寿命分析固定资产新旧程度分析固定资产更新情况分析固定资产增长情况分析固定资产查询170固定资产-查询资产浏览器固定资产信息查询固定资产经济寿命分析固定资产-查询171固定资产-查询72固定资产-查询172固定资产-查询73在建工程-业务流程维护投资计划类型维护项目成本单维护项目成本单组维护采购申请维护投资计划维护投资计划预算编辑分配预算维护采购订单采购收货维护采购发票维护付款计划付款在建工程转结蓝本计划合同在建工程项目173在建工程-业务流程维护投资计划类型维护项目成本单维护项目成本在建工程-业务流程外部采购在建工程结转处理维护付款计划固定资产转入在建工程领用付款转账其他方式转入转固定资产转流动资产转费用支出付款处理查询增加方式174在建工程-业务流程外部采购在建工程结转维护付款计划固定资产转预算控制管理-

业务流程是否超预算预算合