资金证明业务试题库及答案

资金证明业务试题库及答案一、单择题:1、验资类询证函数据如何采集（A）A.由CCBS资金证明交易自动采集原始数据，柜面人工确认录入B.由柜面人工查询账户余额、明细C.向对应的业务主管部门采集获取数据D.以上都不正确2、资金证明业务文本、证明事项涉及向业务归口部门审查或采集数据的，业务部门应在（C）个工作日内反馈意见。23153、“资金证明业务专用章”按照《中国建设银行会计专用印章管理办法（试行）》管理，由经办行（B）保管、使用A.复核岗B.审批岗C.受理岗D.行长4、时段资金证明方式为“不低于”时，资金证明余额由受理岗依据“资金证明余额不高于证明时段实际存款余额（D）”的规则判断并手工录入

.资金存款证明打印有误的，可以将资金证明凭证作废后重新打印。OF.证明类型为“时点资金证明”，证明方式只能选择“等于“。()F.对外出具“中国建设银行时段资金存款证明”(英文)的，审批岗应以使用重空凭证打印输出的“中国建设银行时段资金存款证明”(中文)为依据，脱机填写“中国建设银行时段资金存款证明”(英文)，并将“中国建设银行时段资金存款证明”(英文)对外出具。()F.一户通分账户和CCBS财资管理模块子账户均不得单独出具资金证明。()F.当前时点资金存款证明的资金状态由系统自动反显，历史时点、时段证明的资金状态由手工输入，系统不作校验。()T.对外出具其它非标准格式资金证明的，受理岗应以“中国建设银行事务类证明”为依据，在对外出具的非标准格式资金证明文本上填写并加盖“资金证明业务专用章”及人名章，“中国建设银行事务类证明”不对外出具。()T.因集团内部资金共享，申请人可用于出具资金证明的“资金证明存款余额”可能大于“账户呈现余额”()F.“中国建设银行资金时点存款证明”的证明时间应与“集团式资金证明出具凭证”的证明时间保持一致()T

.办理验资类询证函回函时，系统自动导入的账户明细中所有栏位信息均不得更改。（）F试题2一、单选（20题）1、各分行在当地人民银行或商业银行开立的帐户，可用于（A）A、现金调缴B、办理系统内资金清算C、办理系统外资金清算D、办理系统内外全部资金清算2、分行备付金账户透支时，总行资金业务部对该分行实行强制借款，期限为。，利率按日利率。执行。（B）A、一天，万分之十B、一天，万分之五C、两天，万分之十D、两天，万分之五3、分行上存资金实行差别利率，计息方式为（D）,由综合业务系统自动计息。A、按季结息、利率另行计算B、按月结息与利随本清相结合C、按月结息、利率另行计算D、按季结息与利随本清相结合4、各分行在总行开立的备付金帐户的资金，用于办理（D）A、现金调缴B、系统内资金收付C、系统外资金收付D、系统内外的全部资金收付5、下列有关内部资金业务实施选项，正确的有（B）A、约期存款到期，分行未作退存处理，由系统自动作备付金存款处理

B、约期存款提前退存，一律按本行备付金存款利率计息C、分行归还系统内借款时，应于当日向总行资金业务部报告D、约期存款的存入和提前支取均需经总行运营管理部书面核准6、以下选项正确的是（D）A、总行资金业务部按月核定分行票据贴现规模B、我行办理转贴现的票据仅限于银行承兑汇票C、分行与分行之间可以开展票据转贴现D、分行分支机构之间不得开展票据转贴现7、票据贴现业务指导利率由总行资金业务部通过内部网发布，根据（A）分不同的利率。A、承兑行性质、票面金额大小B、票面金额大小、市场利率C、承兑行性质、市场利率D、承兑行性质、票面金额大小、市场利率8、对我行人民币理财产品的理解有误的一项是（A）A、以中低风险金融资产为基础资产B、运用专业的投资理财手段和管理办法C、保持本金的安全和流动性D、是实现稳定收益的代客理财产品9、我行人民币理财产品的创设、立项及相关管理主要由（A）牵头。A、总行资金业务部B、总行零售业务管理部C、总行公司业务部D、总行计划财务

10、我行理财产品赎回的注意事项中有误的一项是（B）A、按不同性质的赎回服务，分为到期前可赎回和到期前不可赎回两种B、客户在持有期内的开放日申请赎回，只可部分赎回C、客户赎回产品的金额必须大于或等于赎回起点金额，且必须为单位金额的整数倍，但不能高于理财本金总额D、客户赎回我行理财产品时，应填写《华融湘江银行理财产品赎回申请书》11、我行理财产品的基础资产应实行（A）A、分账管理、独立核算B、统一管理、授权经营C、统一管理、独立核算D、分账管理、有效监控12、备付金帐户余额不足时（C）A、一律按备付金借款处理B、一律按内部资金拆借处理C、一律按强拆处理D、一律按透支处理13、总行资金业务部（计划财务部）组织开展利率执行情况检查（A）A、每年不少于一次。B、每年不少于二次C、每季不少于一次D、每季不少于二次14、本行在利率工作中遵循保密原则，是因为（B）A、必须为本行客户保守商业秘密B、定价策略等涉及本行商业秘密。C、涉及国家利率政策D、银行同业的通行做法15、流动性风险管理的重点是防范（C）A、市场风险B、操作风险C、支付风险D、政策风险

16、同业拆借，是金融机构之间通过全国统一的同业拆借网络进行的资金融通行为。这种资金融通是（A）A、无担保的B、有担保的C、以债券作为质押物D、由双方商定应否提供担保17、同业拆借业务实行限额管理，拆入、拆出资金均不得超过同期各项存款余额的（C）A、4%B、5%C、8%D、10%18、流动性储备，主要不包括以下哪项资产项目（D）A、持有的未到期债券B、持有的未到期票据C、短期性（一个月内）银行同业理财产品D、存款准备金19、我行同业产品营销实行（A）的管理模式。A、总体规划、分层经营、上下联动、逐级考核B、总体规划、统一授信、上下联动、逐级考核C、总体规划、统一授信、授权经营、逐级考核D、统一授信、授权经营、风险控制、逐级考核20、回购式信贷资产转让业务的交易双方（B）A、均应增减各自资产负债表内贷款总额B、均不增减各自资产负债表内贷款总额C、均应同增同减各自资产负债表内贷款总额D、均应有增有减各自资产负债表内贷款总额二、多选（20题）1、内部资金业务管理主要包括（ACD）A、存款准备金管理B、缴存财政存款的管理C、备付金管理D、系统内往来资金管理

2、存款准备金管理包括（ABC）A、法定存款准备金的管理B、缴存财政存款的管理C、二级存款准备金的管理D、备付金管理3、（AC）的缴存范围、缴存比例、缴存方式、计算公式和利率等按中国人民银行的规定执行。A、法定存款准备金B、二级存款准备金C、缴存财政存款D、备付金4、分行有以下情况，原则上当日不予上存或退存约期存款。(ABCD)A、上一日备付金比率达不到规定要求的，不予上存B、当日已进行过一次约期存款上存的，不予再次上存C、当日已进行过一次约期存款退存的，不予再次退存D、未提前一天预报退存计划的，不予退存5、分行提前归还信贷借款时（AB）A、先归还距到期日最近一期的信贷借款B、且需先归还一般信贷借款贷借款贷借款C、且需先归还直贷借款D、先归还备付金借款贷借款C、且需先归还直贷借款D、先归还备付金借款借款计划的原则上不予借款B、系统内借款凭据签章不全的C、原有系统内借款出现逾期的D、办理直贷借款但规定的资料提供不全的7、总行资金业务部设立票据转（再）贴现业务（ABD）A、经办岗B、复核岗C、票据保管岗D、资料管理岗

8、总行资金业务部票据审查人员，对以下哪几项的审查负责，并承担相应的审查责任。（BCD）A、报批手续B、交易对手资格C、转贴现资料D、票据真实性9、以下选项错误的是（BC）A、非营业期间，总行运营管理部保管的票据实物实行双锁双人库箱方式，入库保管。B、系统内转贴现利率由总行资金业务部在每日上海银行间同业拆借中心公布的6个月期限shibor的基础上浮动生成。C、总行资金业务部负责办理转贴现票据的到期委托收款。D、到期收款时，由总行运营管理部会计人员于票据到期前2日向承兑行联系收回票款事宜。10、我行理财产品分为（AB）A、保证收益理财产品B、非保证收益理财产品C、保本浮动收益理财产品D、非保本浮动收益理财产品11、下列关于我行理财产品的选项，正确的有（ABCD）A、募集期限、起息日、预期收益率的计算按理财产品说明书的公告及规定执行B、客户购买我行理财产品，应签署理财产品协议书，并指定用于购买理财产品的存折（卡）账户或单位存款账户。C、销售网点应即时足额冻结投资人在我行指定账户中的相应资

D、理财产品发行期内，总行零售业务管理部或公司业务管理部每日日终应通过业务系统及时确认当日理财产品销售信息。12、各项资金业务（含内部和外部）的执行利率，按规定划分为（ABC）A、上存资金利率B、内部拆借资金利率C、协议利率D、复利利率13、内部资金利率的作用是（ABCD）A、引导内部资金合理流动B、优化资产负债结构C、促进各分行共同发展D、各分行公平分享利润成果14、本行对同一机构拆出资金余额不得超过（AB）A、本行对其确定的最高授信额度（+）B、该机构的最高拆入限额（+）C、该机构的最高风险敞口（-）D、该机构的最高拆出限额（-）15、本行流动性管理实施主动管理策略，主要内容包括（ABCD）A、资产业务的发展要与负债业务相协调B、保持负债的稳定性和分散化，巩固核心存款C、建立流动性组合，保持适量的高流动性资产D、监测存款余额和结构的波动与变化16、全国统一的同业拆借网络包括（ABD）A、全国银行间同业拆借中心的电子交易系统B、中国人民银行分支机构的拆借备案系统C、中国人民银行的现代支付系统D、中国人民银行认可的其他交易系统

17、同业拆借业务操作流程包括以下内容（ABCD）A、市场询价B、业务审批C、成交确认D、资金清算18、同业业务遵循以下哪些基本原则（ABD）A、风险控制原则B、效益优先原则C、统一授信原则D、授权经营原则19、本行同业业务的交易对手，必须符合下列条件（ABCD）A、符合国家法律、行政法规和部门规章中有关同业业务市场准入条件B、取得相关同业业务交易资格C、须经本行按内部有关制度进行同业融资业务授信D、在本行的同业融资额度未超过本行对其的授信额度20、在回购式信贷资产转让业务中，对受让方利息的支付，可采取以下方式（AB）A、贴现方式B、按期支付方式C、利随本清方式D、其他方式三、判断（20题）<t（ture）f（false）=,,nstyle=Hbox-sizing：border-box；”>1、华融湘江银行实行的资金业务管理体制是统一管理、授权经营。（T）2、一般信贷借款和备付金借款都可提前还款、可续借。（F）.3、回购是指将已贴现的未到期票据作为交易载体，以约定期限回购为条件的票据转让行为。即票据卖出机构将票据质押给买入机构，同时约定一个回购日期（回购日期不超过票据到期日前十五天），并签定票据回购协议书。（F）

4、分行上存的约期存款提前推存，无论已存期限长短，一律按本行备付金存款利率计息。（T）5、当分行贷款余额大于存款余额时，不可申请备付金贷款，只可申请一般信贷借款。（T）6、系统内与系统外转贴现有买断式、回购式两种交易方式。（F）7、系统外回购式票据转贴现是指资金融入方按约定价格将票据出质给资金融出方融入资金，并约定在将来某一日期由正回购方返还资金，赎回原出质票据的融资行为。（T）8、票据回购中的正回购方是指转让出质票据而融入资金的银行机构。（T）9、我行人民币理财产品基础资产的选择范围包括银行间可流通的票据、债券、股票等产品。（F）10、在分行理财产品营销中，未经总行批准，分行不得擅自超限额营销。（T）11、我行理财产品的收益以现金形式发放，不转为当期理财产品。(T)12、我行可将已发售理财产品对应的基础资产出售、质押、担保。（F）13、总行资金业务部，应按月调整和公布本行内部资金利率。（F）14、财政存款中按规定全额划缴中国人民银行的部分按规定计息。（F）

A.最后一天的余额B.中位值C.最大值D.最小值5、非标准格式资金证明文本提交（A）审核。A.法律合规部B.公司业务部C.资金结算部D.会计部6、申请人要求将资金证明寄送会计师事务所等询证机构的，应将资金证明直接寄送指定机构，并在《中国建设银行资金证明业务签收登记簿》“签收人签字”栏位登记（B）姓名。A.客户经办人B.寄送经办人C.签收人D.客户经理7、资金证明证明内容无误、打印有误，应进行（D）处理。A.无需处理B.作废证明及凭证C.作废证明D.作废凭证8、集团可出具资金证明总额等于同一时点集团实际存款余额扣减集团（D）；A.应计余额B.呈现余额

15、各分行除在当地人民银行或同业帐户保留仅限用于现金调拨的备付头寸外，富余资金应大部分上存总行。（F）16、流动性管理的目标是保持随时可以适当价格取得资金的能力，确保各项业务资金支付的正常需要。（T）17、同业拆借业务由总行资金业务部根据授权办理，各分、支行不得办理同业拆借业务。（T）18、同业拆借交易原则上应在全国统一的同业拆借网络中进行,特殊情况除外。（F）19、本行对金融同业实行统一授信，即由总行统一对交易对手的总行或相当于总行的独立法人金融机构进行授信。（T）20、自信贷资产转出日起，受让方成为原债权债务合同确立的债权人，享有该信贷资产的全部权利，承担该信贷资产的全部风险。（F）1、分行在哪些情况下，原则上当日不予上存或退存？答：（一）上一日备付金比率达不到规定要求的，不予办理约期存款上存；（二）当日已经进行过一次约期存款上存的，不予再次上存；（三）当日已经进行过一次约期存款退存的，不予再次退存；（四）未提前一天预报退存计划的，不予退存；（五）当日已经申请系统内借款的，不予办理约期存款上存。2、申请办理转贴现的分行需向总行资金业务部提供哪些资料？答:

（一）系统内转贴现申请审批表；（二）转贴现申请人在第一联申请人处加盖财务专用章及有权人私章的转贴现凭证（用贴现凭证代替）；（三）未到期的已贴现银行承兑汇票及汇票正、反面复印件；（四）己办理贴现凭证第一联复印件；（五）加盖转贴现申请机构会计部门业务专用章及查询人员签章的查询查复书复印件。3、如何管控理财产品中的风险？答：一、本行理财产品基础资产的购买运作必须严格按照国家有关法律法规和本行相关规定进行。二、总行资金业务部应及时将理财业务有关书面合同等材料送法律合规部审查，确保理财产品符合有关法律法规及本行规章制度的规定。三、本行理财产品说明书、产品协议书等应包括风险揭示等内容,定期报告等信息披露均应严格按照理财协议及产品说明书的相关约定执行，并向投资者详细披露可能产生的风险。四、本行理财产品销售人员就理财产品相关问题向客户进行宣传、解释时，必须真实、客观，介绍客户权利义务必须全客户进行误导性宣传解释；不得对有关理财投资风险和理财产品收益进行虚假预测和夸大陈述；严禁欺骗性宣传。4、分行在负责辖内同业产品营销计划和管理中的主要职责。答:

（一）负责总行统一组织的营销活动在辖内的实施;（二）制定本区域同业产品营销计划并组织实施；（三）对本区域同业产品客户细分市场进行统筹策划；（四）组织实施辖内同业产品营销活动和产品推广；（五）负责本区域同业产品营销渠道的建立；（六）负责辖内同业产品市场信息的采集和分析；（七）检查和反馈营销活动效果。五、案例分析（2题）1、20n年10月28日，某银行持4.5亿、利率为6%的异地银行承兑汇票来我行办理转贴现卖断业务，票面到期日为2012年1月23日（23日为春节假日），请计算出我行所收的利息和实际付款金额。答案：利息为720万元，实际付款金额为44280万元［计算过程：因1月23日在假期内，顺延至29日（6天），再加上异地顺延3天，总共顺延9天4.5亿*6%/360*（（3+30+31+23）+9）天=720万4.5亿-720万=44280万］2、某客户于2011年7月23日持同城的商业承兑汇票来我行办理贴现业务，金额为1800万，票面到期日为2011年12月25日，利率为9.6%,请计算该客户实付利息和实际收款金额。.答案：应付利息为74.88万元，实际收款金额为1725.12万元［计算过程：因12月25日为周日，顺延1天1800万*9.6%/360*((8+31+30+31+30+25)+1)夭=74.88万1800万-74.88万=1725.12万］

业务基础知识一一资金营运1、货币市场货币市场是经营一年以内短期资金融通的金融市场，包括同业拆借市场、票据贴现市场、回购市场和短期信贷市场等。2、利率在经济中的作用在宏观经济方面：（1）利率能够调节社会资本供给。（2）利率可以调节投资。（3）利率可以调节社会总供求。在微观经济方面：（1）利率可以促使企业加强经济核算，提高经济效益。（2）利率可以影响个人的经济行为。3、通货膨胀通货膨胀是指由于货币供应过多而引起货币贬值、物价上涨的货币现象。4、资本市场资本市场是指证券融资和经营一年以上中长期资金借贷的金融市场，包括股票市场、债券市场、基金市场和中长期信贷市场等，其融通的资金主要作为扩大再生产的资本使用，因此称为资本市场。5、县级联社委托营运资金的收益分配方式一是给付保底利率，利率按人民银行准备金存款利率执行，按季结息，超额收益省联社与县（市、区）联社按4：6分成；二是签订协议,约定利率，一次性确定固定收益。6、在银行间债券市场上回购业务的类型

分三种类型：一是质押式回购业务;二是买断式回购业务;三是开放式回购业务。7、质押式回购及交易的步骤质押式回购是指持券方有资金需求时将手中的债券出质给资金融出方的一种资金交易行为。8、买断式回购买断式回购是指债券持有人（正回购方）将债券卖给债券购买方（逆回购方）的同时，交易双方约定在未来某一日期，正回购方再以约定价格从逆回购方买回相等数量同种债券的交易行为。9、买断式回购与质押式回购的主要区别两者最大的区别在于：质押式回购不改变债券的所有权，所有权不发生转移，而买断式回购可以看成是两次现券买卖，在回购过程中债券的所有权发生了两次转移即在回购开始正回购方将债券卖给逆回购方，在回购到期日，正回购方又从逆回购方买入相同数量及品种的债券。考试必备：银行考试专用教材10、开放式回购业务与质押式回购业务的区别与联系开放式回购业务与质押式回购业务的性质是相同的，只是质押式回购业务是通过网上交易办理，而开放式回购是针对不能在网上交易但又托管在国债登记公司的一些企业债券开办的一项业务，回购双方通过纸质的合同在网下进行交易。11、经济发展与货币市场的关系

货币市场的发展和经济发展是相互促进又相互制约的关系，经济发展为货币市场的产生和发展提供了必要的物质基础，当经济发展到一定阶段时对融资便产生了迫切的要求，货币市场在这种要求中应运而生;货币市场的产生为融资需求提供了方便快捷的通道，又极大地促进了经济的发展。货币市场和经济发展又存在着着制约的关系，经济的快速发展加大对融资的需求，货币市场的资金供给是有限的，过高的资金需求迫使融资成本升高，在一定程度上会限制经济的快速发展；当经济发展放缓时，对资金的需求是有限的，而货币市场的资金供给是充分的，这种情况将迫使融资成本降低，在一定程度上又刺激经济快速发展，如此反复的制约与刺激促进货币市场和经济健康稳定的发展。因此，完善发达的货币市场是现代国家用来调控宏观经济运行状况的重要手段。12、货币市场的子市场货币市场包括：（1）资金拆借市场；（2）票据市场；（3）外汇交易市场；（4）短期债券市场等。13、债券债券是指经中国人民银行批准交易的国债、政策性金融债券和中央银行融资债券以及其他债券。14、银行间拆借市场及交易品种银行间拆借市场亦称“同业拆借市场”，是金融机构之间进行短期、临时性头寸调剂的市场。15、货币市场和资本市场的联系与区别

联系：两者都是资金融通市场，为融资提供一个平台。区别：资本市场是长期资金的融通市场，货币市场是短期资金融通市场。C账户余额D.已出具资金证明总额9、集团式原则上不得出具（A）A.时段资金存款证明B.时点资金存款证明C.审计类询证函D.以上都不对10.以下不是中国建设银行标准格式资金证明的是（D）A.验资类询证函回函B.审计类询证函回函C.时点资金存款证明D.事务类资金证明.银行询证函出具系统操作步骤为（A）A.编号申请一数据导入维护一证明打印出具B.数据导入维护一编号申请一证明打印出具C.证明打印出具一编号申请一数据导入维护D.编号申请一证明打印出具一数据导入维护.以下哪项业务，在办理资金证明业务时，系统自动对人工输入的账户余额进行校验。（A）A.当前时点资金证明B.时段资金证明C.历史时点资金证明D.集团式资金证明13.当证明类型选择“时段资金证明”时，“证明出具方式”只能选择（B）

A.等于B.不低于C.不高于D.以上都不对.选择应计余额、本级余额作为呈现余额的CCBS财资管理模块签约成员账户应先通过“1138-7”集团式资金证明交易打印输出（A）以此为依据对外出具。A.集团式资金证明出具凭证B.集团式资金证明C.集团总部资金证明D.集团成员资金证明.申请人一次申请出具多份内容相同的资金证明的，应遵循的规则，以下哪个是不正确的（B）A.申请人提交一套申请材料，受理岗应一次受理审查B.受理岗通过CCBS资金证明交易一次性办理，打印多份凭证，复核材料可共用一套；C.审批岗逐份审批、签章；D.受理岗一次出具，申请人逐份签收。.验资类询证函回函资金证明编号的前两位为（A）A.01020304二、多选题

1、资金证明业务管理遵循（ABC）的原则A.统一管理、各负其B.如实出具、有据可查C.规范操作、防范风险D.岗位制约、章证分离2、资金证明按照用途可分为（ABCDE）A.验资类银行询证函回函B.审计类银行询证函回函C.时点类资金存款证明D.时段类资金存款证明E.事务类证明3、资金存款证明按照证明时限可分为（ABD）A.当前时点资金存款证明B.历史时点资金存款证明C.当前时段资金存款证明D.历史时段资金存款证明4、资金证明按照文本格式可分为（ABC）证明。A.标准格式英文资金证明B.标准格式中文资金证明C.非标准格式资金证明D.非标准格式中文资金证明5、资金证明按照申请人性质及使用现金管理产品不同，可以分为（AC）证明。A.集团式资金证明B.财资类资金证明C.普通资金证明D.事务类资金证明6、资金证明业务在经办行需设置（ABC）不相容操作岗位A.受理岗

B.复核岗C.审批岗D.授权岗.资金证明出具应通过CCBS资金证明交易办理，证明事项信息采集应遵循如下规则（ABCD）。A.验资类银行询证函回函由CCBS资金证明交易自动采集原始数据，柜面人工确认录入.当前时点资金存款证明由CCBS资金证明交易自动采集原始数据，柜面人工确认录入。C.审计类银行询证函回函、历史时点资金存款证明、时段资金存款证明由柜面人工查询账户余额、明细，或由柜面向证明事项对应的业务主管部门采集获取数据，手工录入CCBS。D.事务类证明由柜面人工查询账户余额、明细，或由柜面向证明事项对应的业务主管部门采集获取数据，手工录入CCBS。、集团式资金证明原则上不得出具（ABC）A.验资类询证函回函B.不得出具时段资金存款证明，C.不得出具非标准格式资金证明D.不得出具时点类资金存款证明9、对公一户通签约账户在办理资金证明时，以下哪种是正确的（ACE）A.主账户可以对外出具资金证明B.二级管理主账户可以单独出具资金证明

C.二级管理主账户不得单独出具资金证明D.结算分账户、分账户可以单独出具资金证明E.结算分账户、分账户不得单独出具资金证明，但可在主账户资金证明文本上注明“该账户内结算分户余额为XXX元。”或“该账户内XXX分户余额为XXX元。”等字样。10、申请人一次申请出具多份内容相同的资金证明的，应遵循如下规则(ABCDE)A.申请人提交一套申请材料，受理岗应一次受理审查；B.受理岗通过CCBS资金证明交易逐份办理，复核材料可共用一套；C.复核岗逐份复核，逐份授权