原始凭证填制参考答案

一、汉字大写金额的填写要求1、规范写法壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、汉字大写不能写成：一、二、三、四、五、六、七八、九、十、毛、另（或0）2、大写元角以上的数字，结尾应写“整”字3、阿拉伯数字0的书写，在汉字大写中应写成“零”。¥1000元，写成：人民币壹万零伍元整。二、阿拉伯数字的填写要求2、所有以元为单位的阿拉伯数字，一律填写到角分,小数点后保留两位小数。3、凡阿拉伯数字前写有人民币符号“¥”的，数字后面原始凭证2：材料入库材料供应单位:2010年12月2编号规格 3937400¥400备注财务主管:赵 复核人:钱 制表人:李原始凭证3-1/4:转账中国工商银行转账支票(浙 浙海ⅣⅢ中国工商银

出票日期(大写)贰零壹

年壹拾贰

零贰

付款行名称工行杭海支转账支票存ⅣⅢ附加信息 2010收款人宏大运输公

收款人： 支票付 用途支付运期

出票人账号¥3金额

上列款项请天十我账户内支天

峰股份3用途支付运单位主管赵红会计李

支票人签有限公司财务专用章

张伟复 记原始凭证4：材料入库材料供应单位:2010年12月3编号规格B963100¥100备注财务主管:赵 复核人:钱 制表人:李原始凭证5.领料单领料部门：生产车 2010年12月4

编号 规格规格甲产品千55乙产品千4乙产品B千23¥454部门负责人:刘 材料库保管员:张 记账员:李 制表人:李原始凭证7-1/3:转账中国工商银行转账支票(浙 浙海ⅣⅢ中国工商银转账支票存ⅣⅢ附加信息 张伟2010张伟

出票日期(大写)贰零壹¥15收¥15 用途：购买材料差额收款收款人凯旋工金额¥15用途支付料差额

年壹拾贰

零伍

付款行名称工行杭海支出票人账号 上列款项请天十我账户内支天

峰股份单位主管赵红会计李

支票人签有限公司财务专用章

复 记原始凭证8-1/3:转账中国工商银行转账支票(浙 浙海ⅣⅢ中国工商银

出票日期(大写)贰零壹

年壹拾贰

零伍

付款行名称工行杭海支转账支票存ⅣⅢ附加信息 2010收款人宏达运输公

收款人： 支票付 用途支付运期

出票人账号¥1金额

上列款项请天十我账户内支天

峰股份1用途支付运单位主管赵红会计李

支票人签有限公司财务专用章

张伟复 记原始凭证8-3/3：材料入库材料供应单位:2010年12月5编号规格金B38140¥40备注财务主管:赵 复核人:钱 制表人:李原始凭证原始凭证10.领料部门：生产车 2010年12月6

编号 规格规格一般B千2¥2部门负责人:刘 材料库保管员:张 领料员 制表人:李原始凭证12.领料单的填领料部门：厂行政部 2010年12月8

编号 规格规格管理B千1¥1部门负责人:刘 材料库保管员:张 领料员 制表人:李原始凭证14-1/2:转账支中国工商银行转账支票(浙 浙海ⅣⅢ中国工商银转账支票存ⅣⅢ附加信息 2010

出票日期(大写)贰零壹 用途发放工收款收款人：本单金额¥200用途发放工

付款行名称工行杭海支出票人账号十 上列款项十天我账户内

峰股份张张伟单位主管赵红会计李

支票人签财务专用章

复 记原始凭证17-1/2:转账支中国工商银行转账支票(浙 浙海ⅣⅢ中国工商银转账支票存ⅣⅢ

出票日期(大写)贰零壹收款人

年壹拾贰月零壹拾

付款行名称工行杭海支出票人账号附加信息 2010收款人

本 用途支付保险期

¥12金额

12

上列款项十天我账户内十

峰股份限公 张用途付保险单位主管赵红会计李

支票人签财务专用章

伟复 记 2010年12月10人民币(大写¥事华峰股份有限公司备注现金收讫财务主管:赵 出纳员:孙 交款人:张19:现金支票的填中国工商银行现金支票(浙 浙海ⅣⅢ中国工商银转账支票存ⅣⅢ附加信息 出票日期：2010年12月10

出票日期(大写收款人本单¥3 期用途

贰零壹零壹拾月零壹拾

付款行名称工行浙海支出票人账号373008000059886收款人本单金额¥收款人本单金额¥3用途备十我账户内

峰股份王王强李

支票人签财务专用章

复 记原始凭证21-1/3:转账支中国工商银行转账支票(浙 浙海ⅣⅢ中国工商银

出票日期(大写)贰零壹

年壹拾贰月壹拾壹

付款行名称工行杭海支转账支票存ⅣⅢ

收款海市宏达运输公

出票人账号附加信息 2010收款海市宏达运输公

本 用途支付运期

2金额

2

上列款项十天我账户内十

峰股份限公 张用途付运单位主管赵红会计李

支票人签财务专用章

伟复 记21-2/3：采购费用分配表的填运输2010年12月11分配对(材料名分配标(材料重分配分配金B2¥2财务主管:赵 复核人:钱 制表人:李/2.材料成本计算表的填材料2010年12月11成本项A材料(重量1000B材料(重量3000总成单位成总成单位成买3957运2合¥40¥60财务主管:赵 复核人:钱 制表人:李/2：材料入库材料供应单位:2010年12月11编号规格 3940B5760¥100备注财务主管:赵 复核人:钱 制表人:李原始凭证23-1/2:转账支中国工商银行转账支票(浙 浙海ⅣⅢ中国工商银转账支票存ⅣⅢ附加信息 2010

出票日期(大写)贰零壹 4 4 用途支付报刊订阅收款收款人：杭海市邮政金额4用途付报刊

年壹拾贰月壹拾贰

付款行名称工行杭海支出票人账号十 上列款项十天我账户内

峰股份张张伟单位主管赵红会计李

支票人签财务专用章

复 记原始凭证25:转账支中国工商银行转账支票(浙 浙海ⅣⅢ中国工商银转账支票存ⅣⅢ

出票日期(大写)贰零壹收款人光辉公

年壹拾贰月壹拾叁

付款行名称工行杭海支出票人账号附加信息 2010

本

¥112收款人：光辉公

用途：支付欠期金额¥112

上列款项十天我账户内十

峰股份限公 张用途付欠单位主管赵红会计李

支票人签财务专用章

伟复 记26-1/3：出库单的填产品出库购货单位：沈光工 编号：2010年12月14 仓库：成品件1000¥1000部门负责人:陈明 发货人:冯凤 复核人:钱 提货人:李原始凭证28-1/2:转账支中国工商银行转账支票(浙 浙海ⅣⅢ中国工商银

出票日期(大写)贰零壹

年壹拾贰月壹拾陆

付款行名称工行杭海支转账支票存ⅣⅢ附加信息 2010

收款人：杭海市文化用品商 1 用途：支付办公收款收款海市文化用品商金额1用途付办公

出票人账号十 上列款项十天我账户内

峰股份张张伟单位主管赵红会计李

支票人签财务专用章

复 记原始凭证30-1/3:转账支中国工商银行转账支票(浙 浙海ⅣⅢ中国工商银转账支票存ⅣⅢ

出票日期(大写)贰零壹收款人杭海市电力

年壹拾贰月壹拾玖

付款行名称工行杭海支出票人账号附加信息 2010收款人：杭海市电力

本 用途：支付电期

6金额¥6

上列款项十天我账户内十

峰股份限公 张用途付电单位主管赵红会计李

支票人签财务专用章

伟复 记30-2/3.电力费用分配表的填电力2010年12月19 电费分总账科明细科用电分配分配金633110521 12¥6财务主管:赵 复核人:钱 制表人:李31:现金支票的填中国工商银行现金支票(浙 浙海ⅣⅢ中国工商银转账支票存ⅣⅢ附加信息 出票日期：2010年12月20

出票日期(大写收款人本单¥1 期用途

贰零壹零壹拾月零贰拾

付款行名称工行浙海支出票人账号373008000059886收款人本单金额¥收款人本单金额¥1用途备十我账户内

峰股份王王强李

支票人签财务专用章

复 记原始凭证32-1/3:转账支中国工商银行转账支票(浙 浙海ⅣⅢ中国工商银

出票日期(大写)贰零壹

年壹拾贰月零贰拾

付款行名称工行杭海支转账支票存ⅣⅢ

收款人

出票人账号附加信息 2010收款人：海市自来水

本 用途：支付水期

¥10

上列款项十天我账户内十

峰股份限公 张用途付水单位主管赵红会计李

支票人签财务专用章

伟复 记32-2/3.水费分配表的填水费 水费分 水费分总账科明细科用水分配分配金2513481 5¥10财务主管:赵 复核人:钱 制表人:李35-1/3：出库单的填产品出库购货单位：长城公 编号：2010年12月20 仓库：成品件100¥100部门负责人:陈明 发货人:冯凤 复核人:钱 提货人:李原始凭证37:转账支中国工商银行转账支票(浙 浙海ⅣⅢ中国工商银转账支票存ⅣⅢ

出票日期(大写)贰零壹收款人杭海大

年壹拾贰月贰拾叁

付款行名称工行杭海支出票人账号附加信息 2010

本

¥100收款人：杭海大

用途：捐期十 上列款项十

峰股份100

天我账户内

限公 张用途：捐单位主管赵红会计李

支票人签财务专用 伟复 记41-1/32.41-1/32. 2010年12月25人民币(大写¥事华峰股份有限公司备注现金收讫财务主管:赵 出纳员:孙 交款人:张原始凭证37:转账支中国工商银行转账支票(浙 浙海ⅣⅢ中国工商银

出票日期(大写)贰零壹

年壹拾贰月贰拾捌

付款行名称工行杭海支转账支票存ⅣⅢ

收款人杭海市诚信广告公

出票人账号附加信息 2010收款人：海诚信广告

本 期

¥13金额

上列款项请天十我账户内支天

峰股份13用途付广告单位主管赵红会计李

支票人签有限公司财务专用章

张伟复 记43-1/4：出库单的填产品出库购货单位：凯旋工 编号：2010年12月29 仓库：成品件5¥5部门负责人:陈明 发货人:冯凤 复核人:钱 提货人:李43-4/4.进账单的填 中国工商银行进账单(收款通知 全称全称全称全称账号或 7账号或 ¥6收款人开户签单位主会复记47：固定资产折旧计固47：固定资产折旧计2010年12月30部会计科原始价月折旧月折旧生产车制造费40008厂行政管理费15003 ¥11财务主管:赵 复核人:钱 制表人:李48：报刊订阅费摊销分配报48：报刊订阅费摊销分配2010年12月30部会计科本月应摊销生产车制造费厂行政管理费 ¥财务主管:赵 复核人:钱 制表人:李职工福利费分配表的填职工福利费计算2010年12月30 职工福利总账科明细科工资费用提取比计提福利1001460816022202202 ¥200¥28财务主管:赵 复核人:钱 制表人:李制造费用分配表的制造2010年12月31 单位:分配对分配标准（生产工时分配分配金626313合10¥40财务主管:赵 复核人:钱 制表人:张/2.产品生产成本计算表的产品2010年12月31成本项甲产品(产量1800乙产品(产量950总成单位成总成单位成直接材42324直接人11770其他直接费95制造费2713合¥¥114财务主管:赵 复核人:钱 制表人:李/2：产品入库产品

编号缴库单位:生产车 2010年12月31 件576件¥690验收人签章:冯凤部门负责人:陈晓 复核人:钱 制表人:李54：消费税计算消费税计算2010年12月31项计税依税甲产1000100乙产10010丙产5 ¥1105---¥110财务主管:赵 复核人:钱 制表人:李54.城建税和教育费附加计算54.城建税和教育费附加计算表的填2010年12月30 计税依据(应纳税税(比例税费增值消费营业 城建8119213教育费811925 -----¥19财务主管:赵 复核人:钱 制表人:李产品销售成本计算表的填产品2010年12月31 单位:产品名销售数单位生产成销售总成2640603合¥703财务主管:赵 复核人:钱 制表人:张收入类账户余额明细表的收入类账户余额明细2010年12月31 单位:账户名借方余贷方余备1105163合¥1124财务主管:赵 复核人:钱 制表人:张成本、费用类账户余额明细表的填成本、费用类账户余额2010年12月31 单位:账户名借方余贷方余备7031293111310合¥889财务主管:赵 复核人:钱 制表人:张企业应交所得税计算表的企业应交所得税计算2010年12月31 单位: 备2352565280002800¥700财务主管:赵 复核人:钱 制表人:李提取盈余公积计算表的填提