EC总承包项目风险管理

EPC总承包项目风险管理一、EPC合同所谓EPC合同，即设计-采购-施工合同，是一种包括设计、设备采购、施工、安装和调试，直至竣工移交的总承包模式。这种合同模式起源于20世纪60年代。传统承包模式中，材料与工程设备通常是由项目总承包单位采购，但业主可保留对部分重要工程设备和特殊材料的采购权。在EPC合同模式下，承包商的工作范围包括设计（engineering），工程材料和设备的采购（procurement）以及工程施工（construction）直至最后竣工，并在交付业主时能够立即运行。从EPC的实践看，即使业主付出的合同价格要高一些，甚至高出很多，他们仍愿意采用这种由承包商承担大部分风险的做法。对承包商来说，虽然这种合同模式的风险较大，只要有足够的实力和高水平的管理，就有机会获得较高的利润。虽然使用EPC合同承包商可以获得更大的利润，但是承包商却不得不面对比传统承包合同下大得多的风险，分析清楚EPC工程总承包项目下风险的成因，采用何种策略化解这些风险就成了承包商不得不认真思考的问题。二、EPCC项目的风险险成因总体来说，EPC项目风险的成因也可分为三类：客观风险成因，道德风险成因，技术能力不足风险成因和心理风险成因。（一）客观观风险成因（1）自然然灾害成因。EPC工程工期长，遭遇各种自然灾害的机会极大。（2）社会会政治成因。①战争和内乱乱。这可能使使建设项目终终止或毁约，或或者建设现场场直接遭受战战争的破坏，而而使承包商和和业主都遭受受损失。②国有化、征征用、没收外外资。这往往往使项目的外外方业主蒙受受重大损失。③EPC工程总总承包项目合合同履行过程程中，项目所所在国法律、政政策发生变化化，可能使承承包商承担额额外的责任，造造成较大的履履约风险。（3）经济济成因。①汇率浮动动。业主对承承包商的付款款都是承包商商所在国以外外的货币，这这就便承包商商不得不承担担国际市场汇汇率波动的风风险。②通货膨胀胀。通货膨胀胀使工程造价价大幅度高，承承包商承包合合同多数都为为固定总价条条款，必然使使承包商承担担额外支付的的风险。③衡平所有有权（EQUUTTYOWWNERSHHIP）。承承包商在自己己国家以外的的国家承包EEPC项目必必须了解和熟熟悉各个不同同国家“衡平法”原则保护其其所有权的规规定。例如，在在承包工程万万面，有些国国家规定外因因公司的投标标价格必须比比当地公司的的投标价低若若干百分点才才能将该工程程授予外国公公司，或者规规定外国公司司必须与当地地公司联合才才能参加投标标。（二）道德德风险成因（1）业主主不付款或拖拖延付款。某某些国家在财财力枯竭的情情况下，对政政府的工程项项目简单地废废弃合同并宣宣布拒付债务务。一些EPPC工程项目目的业主可以以采取多种方方法来故意推推迟己完工工工程付款。拖拖延支付和扣扣留最后一笔笔工程质量保保证金，也是是承包工程中中经常碰到的的事情。（22）分包商故故意违约。有有的分包商，在在项目分包阶阶段，故意报报出低价，一一旦授标给他他，他则利用用各种可能的的手段，寻求求涨价，甚至至以工程质量量或工期作为为要挟承包商商的手段，承承包商一旦处处理不当，就就使承包商面面临工程质量量不合格或工工期拖延从而而招致对业主主承担违约或或支付额外费费用的风险。（3）承包包商参与工程程的各级管理理人员有不诚诚实或违法行行为。这必然然对工程的质质量、进度、成成本等造成不不良影响，使使承包商面临临支付额外费费用或承担违违约责任的风风险。（三）技术术能力不足或或心理因素的的风险成因由于承包商商技术能力薄薄弱，缺乏管管理人才和经经验或者筹集集资金的能力力不足，或者者承包商和其其分包商都具具备履行合同同的技术、财财务、认知和和管理能力但但由于其主观观重视不够或或其它原因，而而对工程中的的任何一部分分疏忽大意、过过失、或不够够谨慎小心等等行为，也是是给承包商增增加风险发生生的机率或扩扩大发生风险险事件的损失失程度的因素素。三、EPCC项目可能产产生的风险损损失1、经济损损失（1）承包包商因履行了了合同责任范范围外的责任任义务或为避避免非承包商商所应承担的的风险而造成成额外成本支支出。（2）业主付款款拖延或拒付付部分或全部部合同款：①由于承包商违违约导致的业业主不付款或或迟付款；②由于业主主的原因而由由承包商承担担其不付款或或迟付款；③由于合同同以外第三者者的影响而导导致业主对承承包商的不付付款或迟付款款，如分包商商违约等；④承包商与业主主都无法预见见和控制的意意外事件的发发生而导致的的业主不付款款或迟付款。2、企业信信誉、信用损损失如由于某种种原因导致公公司信誉受损损，如被业主主。金融机构构列入黑名单单等。这种风风险对承包商商的经营管理理工作带来极极大的负面影影响，甚至使使其面临破产产的危险。四、EPCC项目的风险险管理一般地说，承承包商企业对对EPC工程总总承包项目管管理程序分为为三个阶段：：风险识别、风风险分析、风风险控制和处处理。1、风险识识别风险识别是是指承包商企企业对所承包包的EPC工程项项目可能遇到到的各种风险险的类型和产产生原因进行行判断分析，以以便承包商对对风险进行分分析、控制和和处理。这个个阶段的风险险管理的主要要任务，一是是判断承包商商在EPC工程总总承包项目中中存在着什么么风险；二是是找出风险的的成因。承包包商对每个具具体项目所要要面临的风险险及其成因的的分析应分三三步进行：（1）了解项目目本身的一些些情况，如项项目来源，项项目资金来源源、项目技术术水平、有关关标准要求、工工期、承包商商的工作范围围和业主的风风险承担范围围等等这些资资料，同时更更重要的还应应了解项目的的背景资料、业业主的资信情情况等，对上上述材料的分分析，可以发发现很多具体体的风险成因因。（2）风险险的形式估计计。风险的形形式估计就是是要明确项目目的目标，采采用的策略、方方法及实现项项目目标的手手段和资源以以确定是否适适应项目及其其环境的变化化。（3）风险险识别的结果果。风险识别别之后要把结结果整理出来来，写成书面面报告，为风风险分析、风风险控制和处处理做准备。风风险识别的结结果应至少包包括下列内容容：风险来源源、风险的分分类或分组、风风险特征、对对项目管理的的要求。在对风险的的识别技术方方面，主要有有德尔菲法又又叫专家意见见法、专家会会议法（和前前一种统称集集体经验法）、故故障树法和筛筛选——监测——诊断法等等方法。2、风险分分析EPC工程程承包中对于于风险分析评评价主要从以以下几个方面面进行：（1）政治治。考察工程程所在国家的的政治局势是是否稳定；研研究其与邻近近国家的，考考察潜在的战战争危险，研研究其国内政政治派别，民民族，宗教纠纠纷的历史与与，分析国内内政治斗争的的发生及后果果。（2）经济济。考察工程程项目所在国国家的经济形形势，国家预预算，建设规规模以及能力力，研究其财财政政策和货货币政策，考考察其外汇管管理体制，以以及对外资的的与管理办法法等。（3）市场场。考察工程程项目所在国国家主要生产产和生活物资资近几年的价价格浮动趋势势，研究其通通货膨胀情况况，研究其建建筑市场发展展状况，国际际承包公司和和本国工程公公司已承包工工程的价格水水平和支付条条件等。（4）业主主。调查拟投投标项目业主主的情况（政政府或私人的的），了解其其资金来源及及可靠程度，了了解统一业主主的其他项目目的管理与支支付的情况，研研究业主的监监理工程能力力以及其对质质量；进度，标标准的要求。（5）合同同。研究招标标文件的一般般合同条件和和特殊条件，并并将这些条件件同国际通用用的合同条件件进行对比研研究，分析其其差异，重点点研究合同条条件中的支付付条款，税收收，外汇，价价格调整等条条款，分析其其有关各种限限制性说明等等等。（6）自然然条件。调查查拟投标项目目的向现场条条件，包括外外部条件（如如道路，供水水，供电，通通讯及交通运运输等），地地形，地质，水水文，地震，气气象以及周围围的环境条件件，特别要考考察建设地区区的自然灾害害历史，如洪洪水、沙暴、干干早等等。通过以上各各个方面调查查研究，分析析发生各种风风险的可能性性及危害程度度，对风险做做出客观的综综合评价，为为制定和采取取减轻和转移移风险的措施施提供依据。在EPC工工程总承包项项目风险分析析方法方面，各各企业主要采采用经验估计计法、概率分分析法、敏感感分析法等万万法来衡量不不同的风险及及对风险采取取不同的对策策。3、风险控控制和处理风险控制和处理理的基本方法法主要有风险险预防、风险险转移、风险险分散和风险险自担。（1）风险险预防是指事事先采取相应应措施，防止止风险的发生生，它是处理理风险的一种种主要方法。（2）风险险转移是指企企业以某种方方式将风险转转嫁给他人承承担。一般来来说主要有三三种途径：一一是将风险转转移给客户，比比如承包商利利用分包合同同或采购合同同转移自身承承担的风险。二二是将风险转转移给担保人人，比如卖方方信贷项目要要求业主提供供银行保函。三三是将风险转转移给保险公公司，一旦发发生损失则保保险公司承担担一部分风险险。（3）风险险分散分为外外部分散和内内部分散两种种，外部分散散是指企业通通过同外部企企业合作，将将风险分散到到外部去，从从而减少其风风险损失额。如如联合体投标标，就是将项项目的整体风风险，分散给给多个主体承承担，而降低低单个主体承承担的风险。风险内部分分散是指企业业通过调整内内部资金结构构，将有些项项目风险损失失分摊到另外外一些项目上上去，从整体体上调整一定定时期内的风风险损失率。（4）风险险自担是指企企业以自身的的财力来负担担未来可能产产生的风险损损失。风险自担包包括两方面的的内容：一是是承担风险，二二是自保风险险。承担风险险和自保风险险都是由承包包商自身的财财力来补偿风风险损失，其其区别主要在在于自保风险险需要建立一一套正式的实实施计划和一一笔特定的基基金。当损失失发生时