2022年茶文化观光园可行性研究报告（模板）

茶文化观光园可行性研究报告（此文档为word格式，下载后您可任意修改编辑！）目录第一章总论11.1项目单位基本情况11.2项目基本情况21.3可研报告编制依据31.4综合评价4第二章背景及必要性52.1项目区社会基本情况52.2相关产业发展现状62.3项目建设的必要性7第三章项目选址与建设条件101项目选址103.2地理位置及行政区划现状103.3建设条件10第四章市场分析与销售策略141市场分析144.2项目产品的营销策略、模式163市场风险分析17第五章建设方案181建设标准和产品标准185.2建设方案183设施设备购置方案20第六章环境保护及节能减排措施 211环境保护216.2资源综合利用、节能22第七章项目组织与管理267.1组织机构与职能划分267.2劳动定员267.3管理措施277.4技术培训277.5劳动安全、卫生27第八章投资估算与资金来源288.1投资估算依据288.2投资估算283资金来源288.5财政资金298.6财政资金的使用范围29第九章财务评价301评价依据及方法309.2基础数据与参数选取309.3营业收入及总成本费用估算314财务效益分析329.5风险分析329.6财务评价34第十章社会及生态效益分析351社会效益3510.2生态效益36第一章总论1.1项目单位基本情况1.1.1单位概况某某天然富硒绿茶有限公司是一家集天然富硒绿茶种植、生产加工、科研、销售、茶文化传播、茶旅接待、茶产业服务为一体的多元化现代企业，系陕西省农业产业化重点企业和某某市重点培育企业之一，陕西省茶叶协会副会长单位、中国北方茶区茶产业技术创新战略联盟副理事长单位，与中国茶叶研究所、陕西科技大学、某某学院等多所科研院校形成产业科技战略合作关系，拥有茶产业完整的产业链。经多年发展，公司依托当地资源优势，逐步形成“基地建设天然有机化、加工质量清洁卫生化、营销服务平台多功能化”三大特色运作，以“提高科技保质量，诚信经营拓市场、扩大规模创效益”为宗旨，按照“龙头企业+产业合作社+市场开拓”共谋主导产业发展的模式，先后建成1个总厂（投资6000万，拥有国内一流清洁智能化生产线）、2个中型初制加工厂，联盟28个小型茶叶加工厂，年生产能力达600吨。流转土地自建精品无性系有机科技观光示范茶园2000亩、种苗繁育基地150亩，组建专业合作社2个（其中一个为国家级合作社），入社茶园5000亩，覆盖茶区30000亩，合作茶农5000户，实现区域种植良种化、茶园管护采摘可控化、生产加工清洁化、产品质量标准化。优先获得“某某富硒茶”区域品牌和共用品牌“春独早”使用权，拥有“某某茶业”、“某某仙茗”、“硒姑娘”、“硒谷红”等自主品牌，自主开发5大系列，40余款产品，并获QS质量安全、IS09001—2008质量体系、IS0123000食品安全体系、无公害农产品、有机产品等权威认证，取得了外贸出口经营权，产品质量上佳，多次在中、省茶叶行业评比大赛中荣获金奖，深受消费者厚爱，主销西北、华北等地，年销售额达达7000万元。近年来，在稳定主业发展的同时，逐步向文化、餐饮、旅游等方面发展。当前，公司已控股陕南艺术中心（某某市文联主管），正在打造一支具有一定水准的文艺演艺团，与陕西省音乐家协会、某某市各文艺家协会、某某剧团等专业文化团队形成伙伴关系，发展文化产业。此外，在某某红椿投资过亿元，已初步建成1个茶产业省级现代农业观光园，为茶、旅游、文化等三大产业相互溶合，复合式发展奠定了一定基础。近期，公司与陕西省供销集团（国企，主管单位省供销合作社）深度合作，整合优势资源，合作共建混合所有制股份公司（某某控股，供销集团注资，开放共建营销平台与网点），打造中国北方地区知名富硒绿茶企业。1.1.2财务状况项目单位财务状况良好，截止2016年12月31日，公司资产总额6356万元，其中固定资产1893万元，无形资产1407万元，流动资产2974万元，负债总额2260万元，所有者权益3995万元，营业收入7276万元，净利润946万元，净资产收益率28.67%,资产负债率35.56%01.1.3法人代表基本情况法定代表人林某某，男，汉族，出生于1966年3月21日，大专文化程度。现为某某县某某天然富硒绿茶有限公司董事长、陕西省茶叶协会副会长。1985年10月招干为财政干部。1985年10月至1999年9月，在红椿镇财政所从事财会、农税工作。此期间在中华会计函授学校进修,会计大专毕业。1999年3月筹办某某县第一个名优茶叶加工厂一尚坝茶厂；1999年3月至2002年3月，任焕古镇财政所预算会计，此期间，领办了焕古镇名优茶叶机制加工厂；2002年3月至2004年3月，任东木乡财政所所长，领办东木乡名优茶叶加工厂；2004年3月，辞去公职,创建某某县某某天然富硒绿茶有限公司，2016年领办成立了某某市陕南文化中心。该同志从1999年3月起，一直从事茶叶及文化产业工作，对某某富硒茶产业及文化的经营模式、引导产业全面发展做出了贡献。1.2项目基本情况1.2.1项目名称、建设性质及建设地点项目名称：某某茶文化观光园建设项目建设性质：新建建设地点：某某市瀛湖风景区1.2.2项目建设内容及规模项目用地500亩，建设核心区100亩，旅游观光茶山400亩，辐射带动周边5000亩茶园，建设的主要内容：某某富硒茶博物馆（占地20亩）、富硒茶文化广场（占地15亩）、服务接待中心（1000肝）、垂钓中心（2000m2）、三星级宾馆1个（4000nf）、剧场1个（400座）、渡假别墅群（10套、每套240nf）、旅游观光茶山（400亩）及相关配套辅助工程等。1.2.3建设期限本项目建设期为3年，自2014年9月至2017年9月完工。1.2.4投资估算及资金筹措本项目总投资估算万元，其中固定资产投资估算万元(包括建筑工程费万元，设施设备购置及安装费用万元，其他工程费用万元)，流动资金万元。本项目总投资万元，资金来源为企业自筹 万元，银行贷款万元。2.5项目效益项目建成后综合核算可实现年收入万元，年均利润为万元，上缴税收万元，税后年均利润为万元。可实现就业人数达人，实现劳动收入万元以上。1.3可研报告编制依据《国家“十二五”时期文化改革发展规划纲要》；《国务院关于加快发展服务业的若干意见》；《国务院办公厅关于加快发展服务业的若干政策措施的实施意见》;⑷《中共中央关于推动社会主义文化体制改革推动文化大发展大繁荣若干重大问题的决定》；《中共陕西省委关于贯彻落实党的十七届六中全会精神的实施意见》；《陕西省人民政府关于实施项目带动战略促进文化产业发展的意见》;《中共某某市委关于加快文化发展繁荣的实施意见》；某某市旅游发展总体规划2009；《某某年鉴》，其他相关文件、文献、资料、图件。仃0)项目建设单位提供的有关材料和可行性研究报告编写委托书；(11)建设单位提供的基础材料。4综合评价本项目符合国家产业政策和地区的发展规划，根据区域的市场需求，设计了可行的盈利模式，填补了市场空白，项目投资规模不大，回收期短，风险较少，具有自我发展能力，经济效益显著。项目通过纽带、引擎、窗口等作用的发挥，不仅丰富了瀛湖文化旅游产品、探索了欠发达地区文化产业发展之路，还延长了某某富硒茶产业链，促进了某某茶旅产业的发展，扩大了某某对外宣传，提升了中国硒谷一某某的知名度、美育度。总之，项目符合中央和地方政府各项政策要求，具有良好的发展前景,本项目建设是可行的，也是十分必要的，建议尽快审批，早日完成建设并投入运营，使项目发挥效益。第二章背景及必要性2.1项目区社会基本情况某某市地处祖国内陆腹地，位陕西东南部，南依巴山，北靠秦岭，居川、陕、鄂、渝交接部，重庆、西安、武汉几何三角中心，境内铁路、公路纵横交错，进入通道通畅，是连接西南、西北交通的枢纽。属北亚热带气候，四季温和，雨量充沛，土壤富硒，远离工业污染，十分宜茶生长，贡茶史已有千可考，南北文化交融，风土人情丰富。全市有九县二区，人口300余万（以汉族为主），农业为主导产业,工业欠发达，系南水北调中线重点水源地，国家主体功能区建设试点之*O该项目建设地处瀛湖风情区核心区，位于某某中心城区西南18公里处的天柱山脚下，因修建某某水电站截流汉江后形成的人工淡水湖泊,是西北五省最大的人工湖，素有“陕南千岛湖”之称。瀛湖风景区是国家AAAA级旅游区。瀛湖风景区总面积约有102平方公里，其中水域面积为77.5平方公里，周长540公里。库容量为25.8亿立方米，坝前水深为94米，湖面平均宽度为400-500米；岚河口段水深85米，湖面宽度为1.5公里；有可开发岛屿和半岛40处，沟湾90余处。2.2相关产业发展现状中国茶文化是中国制茶、饮茶的文化。作为开门七件事（柴米油盐酱醋茶）之一，饮茶在古代中国是非常普遍的。中国的茶文化与欧美或日本的茶文化的分别很大。中华茶文化源远流长，博大精深，不但包含物质文化层面，还包含深厚的精神文明层次。唐代茶圣陆羽的茶经在历史上吹响了中华茶文化的号角。从此茶的精神渗透了宫廷和社会，深入中国的诗词、绘画、书法、宗教、医学。几千年来中国不但积累了大量关于茶叶种植、生产的物质文化、更积累了丰富的有关茶的精神文化，这就是中国特有的茶文化，属于文化学范畴。建国后，国家将某某的某某列为全国茶叶基地县和优质绿茶产区，使某某茶叶产业获得了长足发展。改革开放后，某某茶业步入了崭新的发展阶段，特别是新世纪以来，市委、市政府抓住发展机遇，将茶叶作为主导产业来抓，陆续出台系列鼓励政策，截止2013年底，全市茶园总面积达45万亩，产量达到1.08万吨，产值11.8亿元。2.3项目建设的必要性2.3.1丰富瀛湖的旅游产品，提升瀛湖的旅游内含。在现实生活中，文化和旅游密不可分，相扣相连，旅游借文化之力丰富旅游的内涵，文化借旅游之平台进行宣扬和传播。文化产业和旅游产业相互依存，相互推进，协调发展，互利共赢。这是建立某某富硒茶文化旅游观光园的基本理念。当前，瀛湖景区景点少、布局分散，旅游产品单调，旅游资源的开发基本上处于原始状态，档次低，规模小。建设某某富硒茶文化观光园就是在发挥文化软实力的作用下，进一步挖掘、整合、开发某某文化、瀛湖旅游资源，丰富旅游产品，改变内容的单调性，提升瀛湖旅游的文化内涵，进而促进旅游产业的发展。3.2化解茶产业发展中出现的若干问题，寻求产业发展新的突破口。通过将文化、旅游因子注入茶产业发展之中，形成以文化旅游为核心的茶旅消费，来化解产业链短、附加值低、销售渠道少、辐射面窄、需求不足、品牌知名度低等问题，为某某富硒茶产业发展寻求新的突破口。同时以主题文化园为依托，打造某某富硒茶宣传、展示、交流的窗口和平台，推动全市富硒茶快速产业发展。3.3聚积力量，促进文化产业发展近年来，各级政府高度重视文化发展，陆续出台了一系列优惠政策,扶持文化产业发展。尽管文化发展的春天已经到来，但某某是欠发达地区，文化产业处于起步阶段，仅仅依靠自身力量，发展相对缓慢。为了加快发展速充，建立文化旅游观光园，将文化溶入茶、旅游等实体经济中，依靠实体经济的助推，聚集力量，加快某某演艺、书画创作、艺术品制作等文化产业的发展。2.3.4弘扬茶文化。我国虽是产茶大国，茶文化博大而精深，但因诸多原因，国人知之甚少。建茶文化风情园就是以风情园为载体，传播、弘扬我国的优秀的茶文化，特别是富有浓郁地域特色的某某茶文化。2.3.5传承、保护非物质文化遗产。随着社会进一步发展，特别是工业化进程的推进，某某农耕社会的风土人情及以汉调二黄和某某名歌为代表的非物质文化遗产将迅速消失，情势非常严峻。建立此园就是为这些风土人情、非物质文化遗产培植土壤，创造条件和环境，集社会之力，群策群力，来传承、保护，创新发展它们。2.3.6倡导健康的生活方式。茶具有较多的药用价值，品茶可修养性，预防多种疾病，实乃饮品中的精品，国人之国粹。但因受现代西方文明的冲击，工业化进程的推进等多种因素作用，当前，在我国饮品市场（特别是青少年饮品市场）中，碳酸饮品横行，引发了肥胖、三高、心脑血管病等一系列问题，对人们健康造成一定消极影响。建立建茶文化观光园就是以观光园为载体，宣传碳酸饮品的为害，饮品中的精品一茶的价值，帮助人们正确的选择饮品，树立健康的生活方式。第三章项目选址与建设条件1项目选址项目选址为某某市瀛湖风景区内，通过某某富硒茶博物馆、富硒茶文化广场、垂钓中心、旅游观光茶山等关键点建设，逐级建立形成文化产业初显，展示效果显著，带动和辐射强的文化产业，对促进某某茶文化发展具有重要的意义。3.2地理位置及行政区划现状项目建设位于某某中心城区西南18公里处的天柱山脚下，地处汉江上游，大巴山北麓，隶属陕西省某某市瀛湖风景区，与某某、岚皋接壤,景区与二级公路相联，交通便利、通讯网络全覆盖，便捷方便。3.3建设条件瀛湖景区是国家AAAA级旅游区，陕西省重点旅游开发区，年接待游客百万人次以上，景区内大多数村民以旅游等第三产业为主导产业，农业为辅，劳动力充足，80%以上村民具有高中以上文化水平。景区气候温和，空气湿润，土壤富硒，森林覆盖率高，适宜于多种水果和茶叶生长，野生茶园散落于林间，随处可见。第四章市场分析与销售策略1市场分析4.1.1文化旅游发展现状某某发展文化旅游产业，是市场所需，大势所趋。产业的形成依赖于市场的需求，有什么需求就会出现什么行业，当市场需求发展到一定程度，相应的产业就会应运而生，而文化旅游产业的市场潜力可以说十分巨大。据国家有关部门披露，2000年以来，全国居民生活消费中用于文化和旅游的消费，平均每年以5个百分点的速度增长。世界旅游组织断言，文化旅游必将成为人们生活的新时尚，而中国必将成为世界最大的旅游国，而山阳文化旅游资源独具特色，具有一定的垄断性。区位优势明显，距离西安较近，而与西安的旅游资源又有明显的差异，因此，可以融入陕西文化旅游资源大省的行列，借助较为成熟的文化旅游市场,发展某某茶文化旅游。此外，某某作为西安后花园，地处川渝鄂交汇的区位，是进出西南、西北、华中交枢纽地之一，能吸引来自关中、四川、重庆、湖北的游客。同时，这里文化的包容性，地理环境的避难性，自然环境的舒适性，使得这里必是人们修养身心的一个良好选择，恰恰符合现代人的需求。因此，这样的文化背景，促使某某文化旅游必然有很大的市场空间，发展文化旅游产业，不是凭空设想，而是前景光明。近年来，随着某某对外交通大动脉陆续打开，到安旅游的游客逐年增加，年接待游客已达千万人次，旅游业渐次火爆。4.1.2茶叶市场发展现状茶叶是人们生活中的日常饮料，全世界约有30亿人爱好喝茶。多年来，各国政府通过茶叶有益于健康的各种宣传活动，使消费者对茶叶有了更深的认识和更高的要求，需求量逐年呈增加趋势。随着交叉学科的不断渗透，人们对茶叶的保健功能和广谱医疗作用的认识越来越深入。茶叶产品消费结构在逐步调整，绿茶特别是未受工业污染，符合绿色有机食品标准的茶产品是市场抢手货，而某某茶叶基本符合这一要求。加之，近几年来国家和各地陆续举办各类茶文化活动,普及茶叶知识，倡导文明之风，饮茶雅趣风靡全国各地，为茶叶产业的发展创造了良好的环境。陕西省不仅是中国茶文化的发祥地，也是茶叶的消费大省。全省年均消费茶叶约2万吨，缺口近0.5万吨。因此，陕西省可发展茶饮产业，同时陕南茶区位于我国茶叶生产的最北端，距我国茶叶消费大省新疆、青海、甘肃等距离近，因此又是茶叶出口大省，市场潜力很大。1・3供求分析及预测随着经济社会发展，国家城镇化水平的提高，人们用于精神需求在逐步增加，消费需求越来越广泛，文化旅游、绿色产品、农家生活体验等非食物支出日益增多，文化旅游产品无疑是这个变化的主流之一，在人们用于食物支出比重减少的同时，主要用于有利于身体健康、有营养、无污染、无公害的食物多了，这是需求的方向。某某森林覆盖率较高，生态环境保持良好，农民基本上是以农家肥进行种植，很少使用农药和有害化学肥料，且无工业污染，茶叶生产具备绿色食品所要求的“在整个生产过程中没有遭到有害化学和工业污染的基本条件”。现已通过专家鉴定，某某茶有益成份丰富，无污染，含硒量高，有一定的防癌、抑癌、抗衰老作用，是具有广阔发展前景的保健品，符合市场消费需求，有很大的发展潜力。同时在此基础上，赋予了陕南乡土文化气息的某某茶文化体验、民歌文化发扬、农耕文化的复古，将吸引大量的城市人口旅游观光，拉动提升某某文化旅游产业发展。4.2项目产品的营销策略、模式项目建成后，将以公司利用某某现有的文化旅游环境，现有的市场体系，以茶文化旅游宣传为导向，提升公司3个示范中心，2个旗舰店为形象，多个加盟连锁示范店配套运行。形成茶文化旅游、茶产品销售、网络及实体体验为一体的市场网络，实现现代的“云销售"模式，为了将潜在的销售能力变成现实销售业绩，需制定妥当市营销策略，大力开拓市场。本项目建成后，将采用如下策略与模式：做实文化产业，保障文化宣传功能。逐步完善某某富硒茶文化旅游园区，形成最大的陕南文化艺术中心，重力宣传某某茶文化、做好某某富硒茶品牌推广，形成以精神文化导向的销售模式。销售网络。在重点城市建立自营绿色低碳商品示范展示中心，每一个示范中心向下延伸，在三、四线城市，按照“五统一”的标准，发展特许加盟的绿色低碳商品示范采购店。由公司统管中心，中心统管采购店，中心和采购店各自在划定区域进行区域保护营销(以直销为主流渠道)。⑶销售方式。以区域保护的示范中心、示范釆购店直销为主，互联网网上销售、特大型系统贴牌销售、大宗绿茶招标销售等方式为辅。与此同时，积极开拓国外市场，努力探索茶叶的深加工，如提取茶多酚、浓缩液等。采用合理的促销方式，加大绿色、富硒茶产品促销力度。为扩大富硒茶农产品的认知度，必须积极深度开展某某茶文化研究，走出某某参加各种茶文化产品宣传促销活动。其中广告是开拓茶产品市场的重要手段。此外，文化演艺、销售展示、茶生活体验、店内演示、品尝、上网宣传等促销手段可以为茶农产品打开市场服务，扩大富硒茶产品的影响，提高富硒茶产品的知名度和市场占有率，使富硒茶产品尽快走向市场，实现其价值，从而增加经营者收益。4.3市场风险分析本项目实施的基础条件和社会条件非常有利，符合国家政策要求，与现代文化发展紧密结合，有益于产业结构调整，茶产业可持续发展和增加农民收入，产业竞争力的培育，社会服务功能显著，应用前景广阔，建设内容及规模合理，技术方案成熟，项目承担单位和协作单位可靠。目前，项目存在的主要风险是特色差异化、品牌化程度底、信息不畅,高素质专业销售人员匮乏，营销管理水平低下。风险化解的主要对策是积极研究文化产业、壮大培育龙头企业，发挥其“链接”作用和聚焦效应。通过龙头企业来理顺产业营销与文化推广,延长产业链，提高文化旅游水平和产品质量，塑造品牌，整合资源，吸引人才，提高经营管理水平，构建销售网络体系，促进行业竞争力不断提高，进而来防范化项目风险。从总体上来看，该目建设风险小，应使该项目尽早启动建设，以发挥其良好的社会公益服务功能。第五章建设方案1建设标准和产品标准本项目工程建设标准按照国家工业产房相关标准建设，国家生态发展相关标准，以及文化产业相关规定。涉及到的茶产品主要按照国家农业行业标准-无公害茶叶生产技术规范（NY/T5018-2001）,NY/T5197-2002有机茶生产技术规程，有机产品GB/T19630.1-2011有机产品,DB61/307-2013某某富硒茶标准综合体。5.2建设方案2.1建设设计理念本项目以观光园为载体，将文化、旅游、茶三大产业有机融为一体,通过产业的互动，来相互促进，相互提升，发挥1+1>2的功能，推动产业共同发展。5.2.2建设方案5.2.2.1某某市富硒茶博物馆（一）建设思路沿三个维度解析某某富硒茶悠久的历史、灿烂的文化与优良的品质。维度（纵向）1：解析悠久的历史。载体：茶叶生产加工的工艺与工具及品茶的器具，某某茶叶发展史的重大历史事件。维度（横向）2：解析某某富硒茶灿烂的文化。载体：茶事活动在某某风土人情中的体现，特别是在核心茶区地域内婚丧嫁取活动中的体现。维度（环境）3：解析某某富硒茶优良品质。载体：北缘核心茶区（北纬37度）优越的地理环境。（二）建设内容展馆按功能分区，建四个厅二区，即茶史厅、茶事厅、茶具厅、茶俗厅、体验区、产品展示区，来集中展示某某富硒茶悠久的历史、灿烂的文化与优良的品质。茶史厅1、 展示内容某某富硒茶特独特生态环境、丰富种群资源及优良的品质和茶叶发展的简史（生产、贸易）。2、 展示载体宣传展板、多媒体、茶叶文献资料等茶事厅1、 展示内容茶叶栽培、种植、采摘、加工、选择、辨别、保存及养生保健等方面科学知识。2、 展示载体实物、宣传展板等茶具厅1、 展示内容千百年来，某某人民品茶方式的演变和发展2、 展示载体各时代代表性煮茶、品茶器皿，文字宣传展板（主要介绍器皿功能、使用方法及冲泡流程）等。茶俗厅1、展示内容以廉、美、和、敬”为核心的中国茶道在核心茶区民俗风情中的体现（集中于礼仪和饮茶方法）。2、展示载体高清电子屏、宣传展板及民俗视听材料等。体验区1、 体验内容体验茶叶的采摘、加工，品鉴某某富硒茶灿烂的文化和优良品质2、 展示载体有机茶园、体验车间；古典、现代的品茶室及室内陈设和某某富硒茶及地方特色干果。注:在古典品茶室中设计复原几个具有某某代有性生活场景品茶室（平民化、贵族化）产品展示区1、 展示内容某某辖区内各富硒茶、富硒食品代表性厂家的代表性富硒产品2、 展示载体富硒特产、展板、展架、宣传资料、高清大屏电视等。注：茶艺表演厅可溶入茶俗厅或品茗厅中.5.2.2.2富硒茶文化广场通过壁画、浮雕表现某某富硒茶悠久的历史、灿烂文化，广场中植茶树，分割停车车位。5.2.2.3垂钓中心按100人比赛的基数，建标准型垂钓比赛池，满足景区及城边垂钓爱好者休闲垂钓和比赛垂钓的功能需求，同时满足园区餐饮消费需求。5.2.2.3三星级宾馆以茶叶为主题，建集住宿、餐饮、娱乐、会议为一体的主题宾馆，规模如下：就餐：10张、小散包10个、中包6个、大包2个：住宿：50个标间会议：1个大会议室（200人会议），2个小会议室（30、50人各1）娱乐：1个多功能厅，12个茶文化棋牌室。5.2.2.4别墅群以二室一厅一厨二卫为一套，一幢二层四套为标准（每套240平米），在临江茶园中错落有制建10幢别墅群，每个套房中配齐厨具，共游客自行做饭。5.2.2.5剧场建500座标准剧场，舞台背影用全屏高清LED。5.2.2.6观光茶园按有机示范茶园标准建400亩观光茶园，其中100亩茶园中成块分类套种四季果树（樱桃、枇杷、杏子、李子、杨梅、桃子、葡萄、苹果、柑橘等）5.3设施设备购置方案设施设备购置详见附表。（附表1-2）第六章环境保护及节能减排措施1环境保护1.1论证采用的环境保护标准《环境空气质量标准》(GB3095-1995)二级标准；《地表水环境质量标准》(GB3838-2002)IV类水域标准；《地下水质量标准》(GB/T14848-93)III类标准；《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)中二级标准；建筑施工场界执行《建筑施工场界噪声值》(GB12523-90)标准。6.1.2项目建设期对环境的影响及环保措施废水施工废水包括生产废水及生活废水。生产废水主要来自施工机械及施工附属企业生产等；生活废水主要来自施工人员集中区日常生活。生产废水的浊度较大，经沉淀后可直接排入就近低洼地或小支沟,不会对区域水质产生影响。生活污水通过驻地原有排放处排放，因其量极小，不会对居住地周围水环境造成影响。废气施工期对大气环境影响主要来自施工车辆扬尘、尾气排放。对大气质量影响最严重的为粉尘。应尽量选用低能耗、低污染排放的施工机械，加强运输车辆管理，维护好车况，尽量减少因机械车辆状况不佳造成的污染；对经常使用的场内施工道路要定期洒水，避免粉尘飞扬。噪声施工噪声主要是车辆运输以及施工机械强噪声作业对施工人员的影响。本项目实施期间应该充分考虑当地政府部门的环保要求，为减少噪声危害，应合理安排施工计划，噪声大的工程尽量安排在白天进行，进入区内的机动车辆不得鸣高音喇叭，并应限速行驶；注意节约用水，加强生产废水和生活污水排放的管理。6.1.3项目运营期对环境的影响及环保措施（1） 废气本项目在杀青、干燥等工序中供热会产生微量的废气，通过选用环保节能炉、灶均可达环保标准。（2） 废水本项目不产生任何污水。（3） 噪声本项目设备噪声经消声处理和减振措施，均低于《工业企业噪声卫生标准》GB1996-01-01标准。6.2资源综合利用、节能6.2.1法规及规范根据《国务院关于加强节能工作的决定》和国家发改委《关于加强固定资产投资项目节能评估和审查工作的通知》（发改投资［200612787号）精神，做好该项目（含规划、新、改、扩建工程）的节能设计，对承建固定资产投资项目节能评估。6.2.2相关法律法规、规划和产业政策（1） 中华人民共和国节约能源法；（2） 中华人民共和国可再生能源法；（3） 中华人民共和国电力法；（4） 中华人民共和国建筑法；（5） 中华人民共和国清洁生产促进法；（6） 清洁生产审核暂行办法（国家发展改革委、国家环保总局令第16号）；（7） 节能中长期专项规划（发改环资【2004】2505号）6.2.3采用节能新技术和主要技术措施情况。根据《国务院关于加强节能工作的决定》和国家发改委《关于加强国家资产投资项目节能评估和审查工作的通知》（发政委投资（2006）2827号）精神，做好本项目的资源综合利用与节能方案设计，关系到建设节约型社会科学发展观的落实，与企业降低成本，提高效益密切相关。（1） 热力系统设计方案在热力系统设计中，采用良好的保温隔热材料和保护层，选配节能环保型热气发生炉，使燃料燃烧充分。对建材选用导热系数小的材料，以最大限度减少能量损失，做到节能的目的。（2） 电力系统设计方案在确保园区安全、稳定供电的前提下，重视系统的节能优化，根据经济比较原则选用较高的供配电电压，减少变压层次和变电设备容量。在园区靠近用电负荷中心位置设计变电室，增加功率补偿设施，无功补偿后的功率因数达0.9以上，达到电力的经济使用。功率较大的用电设备,开机启动选用软启动设备，使启动平稳及节能。园区照明综合考虑灯具的照明技术特性和长期运行的经济效益，选用中国绿色照明工程推广的紧凑型荧光灯，细管荧光灯、高压钠灯等节能灯具，提高用电效率。（3） 生产管理节能措施建立节能工作责任制，制定节能计划，实行能源成本核算制度和控制管理制度；加强能源计量管理，配备合格的能源计量器具；建立能源消耗原始记录和统计台账制度，定期对主要用能设备及本单位能源利用状况进行分析；建立节能培训制度，未经节能培训的人员，不得在重要耗能设备岗位工作。（4） 装修管理低碳节能措施从设计方案到装饰资料、施工工艺，低碳装修并不深奥。采用环保、节能、循环利用等各项工作都是低碳装修的内在要求。设计思路中不再走奢华豪放的风格，尽量以简约设计风格为主。这样会降低装修材料的使用，尤其是木材、照明灯具、油漆、地砖、壁纸等装修材料的使用；因为这些材料会消耗木材、石油、电能等多种可再生或不可再生资源，影响低碳生活的质量。室内使用的木门、家具、木地板等木制品尽量使用复合材料产品，尽量避免使用实木等不可再生资源产品。木制家具尽量使用水性木器漆来涂刷（如励诺水性漆），因为油性木器漆属于石油的衍生品，使用大量油性产品不仅不环保，而且也不低碳；墙面尽量使用乳胶漆来涂刷，少使用壁纸、璧布等装修材料，壁纸中的PVC基材同样属于石油衍生品，不仅有甲醛释放，还占用石油资源；选用节水洁具，会选择装饰性与环保作用兼备的节水龙头，用双键马桶每家每天至少节水一半。采用节能灯供电，选择窗帘时尽量选择布质厚密、隔热保暖效果好的窗帘。可在地板下的隔栅间放置保温材料，铺设木地板时。如矿棉板、阻燃型泡沫塑料等。尽量使用节能灯和节能家电。室内造景灯饰尽量少开、少用。家庭影院系统尽量少用。减少空调使用量。电视选小一点，开得暗一点，低碳生活，从身边做起；6.2.4节能管理机构的设置节约能源是企业管理的一项日常任务，应在有关部门内设置相应机构，负责管理，统一协调。各部门应建立相关的规章制度，并定期检查与考核，要对职工进行经常性宣传，开展节能活动，提高节能意识，同时搞好能源计量，加强能耗定额管理，最终实现合理用能，均衡用能，节约用能。本项目在建设及生产过程中采取以下节能措施：（1） 本项目所选设备，具有自动化、多功能、高效率的特点，节能效果明显；（2） 项目实施过程中根据节能要求在建设中应尽量选用节能建筑材料、灯具、节能管道等;（3） 本项目在土建、公用及总图等方面严格按国家及行业节能标准、规范进行设计。项目设计中各功能区划分应明确，布置尽量紧凑合理，缩短物料运输距离，减少动力消耗，降低产品成本；（4） 教育职工牢固树立建设节约型社会的理念，从一点一滴小事做起,自觉养成节约的良好习惯；（5） 制定严格的管理制度，加强厂区内能源管理，厂房进水支管加设计量水表，电力计量到车间班组，大于35KW的单台设备设单独计量。6.2.5资源综合利用本项目以节约能源、保护生态环境和提高产品档次为重点，促进某某茶叶产业结构调整和产业升级。本项目实施过程中建立节能工作责任制,制定节能计划，实行能源成本核算制度和控制管理制度；加强能源计量管理，配备合格的能源计量器具；建立能源消耗原始记录和统计台账制度，定期对主要用能设备及本单位能源利用状况进行分析；建立节能培训制度，未经节能培训的人员，不得在重要耗能设备岗位工作。第七章项目组织与管理项目实施单位将选择技术力量强，有资质的单位进行设计、施工，并采用招标制方式确定施工单位，选择有资质的监理单位对整个工程建设进行监理。同参与本项目设计、施工、监理的单位签订合同，违约追究法律责任。根据国家有关规定，实行工程质量领导责任制、项目法人责任制、参建单位工程质量领导负责制、工程质量负责制等，确保工程质量。项目实施中需要采购的物资及设备按照实施进度，编制详细的采购清单，并按照质量要求和规格型号，坚持高质量高标准的原则实行多家报价，招标采购。项目资金专款专用，实行专户专人管理，严格按照批复和方案进行开支。建立健全财务审批、使用和报账制度，杜绝挤占、挪用，充分发挥审计、监督及资金管理部门的作用，加强对资金使用的检查和监督。7.1组织机构与职能划分本项目涉及多个领域，环节众多，应具高效的管理和运行机制。项目设项目领导小组，组长由本公司董事长担任，副组长由项目技术总负责人担任。下设工程管理组（对整个工程的进度执行、安排、招标等事项）、办公室（负责项目日常事务和资金管理）、策划组（负责给各执行组提供策划支持）、销售组（负责给按照销售策划执行销售），7.2劳动定员根据项目的运营机制与机构设置，该项目建成后定员125人，其中管理人员10人，销售人员30人，技术人员5人，服务及演义人员80人。7.3管理措施项目建设资金实行专账核算、专款专用，严格按照财务、会计制度进行管理，按规定范围使用资金，严禁挤占挪用。财政无偿资金通过财政部门，按有关规定及时、足额拨付，专款专用，定期监督检查；工程建设严格按照设计要求进行施工，由监理方进行监督，竣工后按设计要求进行验收。7.4技术培训根据经营管理要求，定期与不定期聘请相关专家和学者来公司对员工进行培训，有目的将相关管理人员及业务骨干送出去参加专项短期培训；从内部挖潜，培养内部培训导师3人，对全员进行营销培训。同是对公司采购管理标准体系，销售管理体系以及财务管理体系分部门强制学习。7.5劳动安全、卫生（1）按照劳动部劳资（1998）48号《关于生产性建设职业安全卫生监察的暂行规定》的通知、《建筑设计防火规范》GBJ116—87.《建筑抗震设计规范》GBJ11—89等；在卖场、公办区、库房、职工宿舍等地方安装消防灭火装置和防尘设施，通风良好。（2） 用电设备安全：用电设备均应有良好的安全接她系统，配电柜要安装可熔自动保护开关，用电设备发生故障时，应由电工或专业人员维修，以免发生触电事故，确保用电安全。（3） 建立和完善安全规章制度，加强职工的安全常识教育，严格安全操作规范和技术要求，安全使用各类设备。⑷各个岗位要认真贯彻落实公司安保方案。第八章投资估算与资金来源8.1投资估算依据国家有关基本建设投资的规定及目前普遍采用的技术经济指标与参数。本可行性报告确定的项目建设方案与设备配置方案，各专业提供的技术经济数据及参数。项目建设单位提供的有关资料及数据。土建工程参照同类工程，根据陕西省土建工程预算定额以扩大指标计算。设备购置按生产厂家提供的价格及收集到的市场价格计算。工程建设其它费用：包括工程设计费、项目管理费，依据本项目的实际情况，参照行业有关费用上限控制指标计取。建设项目经济评价方法与参数（第三版）。8.2投资估算本项目总投资估算11822.76万元，其中固定资产投资估算8748.84万元（包括建筑工程费万元，设施设备购置及安装费用万元，其他工程费用万元），流动资金3073.92万元。8.3资金来源本项目建设主要资金来源主要是企业自筹、银行贷款。主要由企业自筹资金万元，由某某县某某天然富硒绿茶有限公司以及股东入资筹措，并申请银行贷款万元。8.5财政资金财政资金：拟申请陕西省文化产业发展专项资金万元。8.6财政资金的使用范围财政资金主要用于房屋建设及装修工程、设施设备投资。第九章财务评价9.1评价依据及方法9.1.1主要依据（1） 《中华人民共和国企业所得税法》国家主席令63号（2007）（2） 《中华人民共和国企业所得税法实施条例》国务院令512号（3） 《中华人民共和国增值税暂行条例》国务院令538号（2008）（4） 《企业会计准则》财政部令第33号文（2006）（5） 国家发改委、建设部2006年7月发布的《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）（6） 建设单位提供的相关资料及相关数据（7） 其它相关文件及经济法规1.2评价方法该项目采用动态指标进行财务评价9.2基础数据与参数选取（1） 价格水平和基准年价格水平取2013年的价格水平，基准年为工程开工年，基准点为开工年初。（2） 税费根据国家相关规定该项目免征增值税，公司所得税25%。（3） 财务评价计算期及生产负荷财务评价计算期包括建设期和运行期。本工程建设期3年，正常运行期按10年计。9.3营业收入及总成本费用估算3.1营业收入门票年收入:1050万元(全年接待35万人次游客，门票定价30元)；大型茶艺民歌表演年收入：120万元。全年演出200场次，每场平均收入6000元；茶旅文化产品年销售额：240万元。年消费40000人次，人均1件产品，单价60元/件；富硒茶产品年销售额：1500万元。年消费60000人次，人均0.5公斤，单价500元/公斤；餐饮年营业额：240万元。年消费4000人次，人均每餐消费60元；住宿年营业额：420万元。年接待游客28000间次，每间次收费150元；品茗年营业额：50万元。年接待游客10000人次，人均单次消费50元;棋牌娱乐年营业额：45万元。年接待游客3000间次，每间次消费150元；垂钓娱乐年营业额：100万元。年接待游客20000次，人均单次消费50元；自产水果年营业额：40万元。合计可实现销售收入3805万元。9.3.2各项成本费用估算（1） 该所需各项运营采购费用等经估算为1640万元。（2） 项目修理费按建设投资的5%计算，年平均费用为13.27万元⑶公司经费及其他支出，本项目中简化为销售收入的3%计算，年平均费用为90.92万元。（4） 本项目营业费用包括业务宣传费、运输费等，按销售收入的5%计取，则年营业费用为151.53万元。（5） 本项目建成后，形成固定资产1206.99万元，土建按20年摊销折设备按10年计提折旧，土低按30年摊销折旧，残值为5%,正常年折旧费用为97.21万元；（5）项目前期费用按照项目管理规范按照15万元核算，摊销为3年，正常年摊销费用5万元，银行贷款1000万元，需要年利息70万元。本项目总成本费用正常年合计为2259.91万元/年；其中年总固定成本为377.47万元，年总可变成本1882.44万元。9.4财务效益分析本项目企业年平均利润总额为营业收入减去增值税及附加以及总成本费用，年均值为606.95万元，按25%的统一所得税率上缴企业所得税121.39万元，税后年均利润为485.56万元。所得税前：财务内部收益率32.76%财务净现值7227.96万元（CI二8%）投资回收期3.62年；所得税后：财务内部收益率24.67%财务净现值4525.07万元（CI二8%）投资回收期4.02年财务内部收益率大于行业基准收益率，说明盈利能力满足行业的要求。投资回收期由于行业基准投资回收期，这表明项目投资能按时收回。9.5风险分析9.5.1项目主要风险因素识别和评估通过对项目的综合分析，结合目前所掌握的资料，以及对各种风险因素的多方面比较，市场风险、技术风险和资金风险是本项目的主要潜在风险。9.5.2市场风险文化旅游和茶行业及附加产品市场前景虽然广阔，但许多企业发展缺乏引导，效益低下，增大了该行业投资的风险；一些企业只重视扩大建设规模，忽视内在积聚，严重阻碍了该产业的健康发展。9.5.3技术风险由于本项目在固定资产方面投资较大，建设和实施过程中存在一定的技术风险。同时文化创新能力、技术能力有待进一步提高，但由于政府现拥有成熟的专业团队，可为本项目进一步开发打下了良好的基础。经综合分析，本项目技术风险为一般风险。9.5.3资金风险资金不足或资金来源中断将导致整个项目工期的拖延，从而影响项目的正常运营。9.5.4防范和降低风险对策根据项目的主要风险因素，项目单位应采取积极的措施。（1） 项目单位应时刻掌握茶叶市场的发展现状，同时结合当地农户自身实力，在国家相关政策的引导下，制定出适应市场的产品方案来应对市场变化，使市场风险降到最低。（2） 针对本项目在具体实施过程中可能出现的技术问题，项目承担单位应确保拥有基本的技术人才，并充分发挥和挖掘现有技术人员的力量,控制好项目实施过程中的关键环节，以确保项目顺利实施。（3） 依靠科技支撑，坚持科技兴农的原则。千方百计在提高茶叶种植技术水平上下功夫，全面提高原料质量。一方面在原料基地生产上按照“人无我有、人有我优、人有我廉”的经营理念开发产品，开拓市场；另一方面是在基地建设上严格按照无公害标志提高产品质量。（4） 努力拓宽项目融资渠道，争取多方面的资金支持，以防范和降低资金风险。（5） 加强内部管理。实行统一指挥，建立有效的内部协调，依靠及时准确的信息系统以及严密合理控制，使生产经营要素做到最佳配合，以达到预期的目的。主要加强以下几个方面的管理工作：即质量管理、种植技术管理、财务管理和营销管理。9.6财务评价从上述财务评价看，财务内部收益率大于同期银行贷款年利率，财务净现值大于零，表明项目具有一定的盈利能力；从财务不确定性分析看,项目具有一定的抗风险能力。因此，项目从财务上将是可行的，项目实施后，其经济效益显著。第十章社会及生态效益分析1社会效益随着项目逐步建成完善，文化产业是一种新兴产业。它通过创意、加工、制作等手段，把文化资源转换为各种形式的文化产品，在满足人们日益增长的精神文化需求的同时创造了巨大的经济效益。同时带动某某民歌文化产业、茶产业共同发展，促进某某茶艺表演队、民歌文化艺术团的兴起，某某富硒茶的市场推广和销售。预计将带动5个以上茶艺表演团队，10个以上民歌文化艺术团，3个以上产业龙头企业，10个以上农家乐，带动300余人从事本行业，辐射带动1000余人。同时本项目建成将带动125多个就业岗位，其中长期就业人数35多人，使用临时工人90人次。通过校企合作、媒体合作、引进文化研究合作，培训当地人员历时文化素质3000人次，不断壮大文化产业管理团队和社会服务能力，推动文化产业与当地支柱茶产业的实现良性共存和发展。项目的建设符合国家产业化发展政策总体规划布局，符合陕西文化产业发展要求。是促进农村产业结构调整，培育壮大主导产业的需要；是发挥龙头的辐射带动能力，提高产业化推广水平，推进某某富硒茶文化发展步伐的需要；是提高项目区茶叶市场竞争力、提高农民收入，做大做强陕南地区茶文化产业的需要。10.2生态效益随着项目稳步建设，将改变传统农业生产模式，提高资源利用效率,达到节约资源的目的，在生产过程中，由于采取先进生产技术和技术集成，形成低碳循环经济等体系，对保护自然生态环境起到十分重要的作用；项目建成完成后，植被覆盖率提高40%以上。实施节水灌溉的同时加大雨水收集、污水处理、回用力度，实现污水资源化，使生产废水、污水得到最大化的循环利用，废弃物综合利用率达90%以上。因此，社会生态环境效益显著。随着人们生活水平的提高，生态休闲、观光旅游、绿色消费正日渐成为人们追求精神享受和愉悦的时尚，生产的方式也正在产生重大的变革。观光旅游、生态休闲是今后农业发展的主要方向。本项目正是基于这种发展方向而实施的。立体文化旅游和生态农业作为朝阳产业，已成为国民经济的重要支柱、是社会发展的产物、是促进可持续发展的重要手段。本项目的建设，充分开发和整合陕南文化资源，赋予茶产业的文化灵魂，形成立体、循环、生态的产业发展方式，对加强文化产业发展、改善生态环境、提高茶产业效率、推动某某富硒茶品牌建设等变革具有十分重要的意义。本项目的建设必将拉动地方经济的快速发展，最终是实现文化、社会、经济、生态四个效益的有机统一。二0—四年五月十六日

附表1建设投资汇总表（概算法）单位:万元序号项目估算价值建筑工程费设备购置费安装工程费其它费用合计1工程费用6191.60829.7541.49386.007448.841.1主体工程3626.00924.001.2辅助工程2366.00218.801.3其他工程299.6064」92设备费用829.7541.49871.242」主要设备716.7535.84752.59茶博馆设备96.604.83101.64服务中心设备18.900.9519.85宾馆设备243.1512.16255.31别墅群设备200.8010.04210.84员工宿舍楼设备96.004.80100.80茶叶生产体验生产线7.100.367.46安全管理设施设备54.202.7156.912.2附属及其他设备113.000.65113.653生产性和公益性生物资产费用371.00371.003.1生产性生物资产280.00280.003.2公益性生物资产91.0091.004工程建设其他费用15.0015.004.1可研编制及设计费5.005.004.2项目前期费用10.0010.0()5建设投资小计6191.60829.7541.49386.007448.846土地购置税费1300.001300.007流动资金3073.92投资合计11822.76

附表1-1土建工程投资明细表序号项目建设性质（新建/改扩建）建设面积（平方米/米/亩）单位造价（元/a）投资额（万元）备注1主体工程3626.001.1茶博物馆新建50001500750.00栓结构1.2服务中心新建10001500150.00栓结构1.3宾馆大楼新建40002000800.00栓结构1.4别墅群新建24002000480.00栓结构1.5文化广场新建154000060.001.6体验区新建1580000120.00含在博物馆内1.7垂钓中心…新建200080016.001.8剧场新建10001500150.001.9观光茶山新建40015000600.001.10园区道路及厅台新建200.001.11员工宿舍楼新建20001500300.00栓结构•…2辅助工程2366.002」茶博物馆装修新建50001200600.00含中央空调2.2服务中心装修新建10001200120.00含中央空调2.3宾馆大楼装修新建40001200480.002.4别墅群装修新建24001200288.002.5剧场装修新建1000500.00含灯光与音响

2.6员工宿舍楼装修新建2000500100.002.6冷库新建30080024.00以立方计算2.7三通一平新建601000060.002.8消防设施新建19400100194.003工程及其他费用299.603」设计费179.76179.763%3.2监理费119.84119.842%合计6291.60注:备注栏主要填列结构型式，如碗结构、砖混结构、钢架结构等。附表1-2设施设备投资明细表序号项目数量（台件套）单价（元/a）投资额（万元）备注1主要设施设备716.751.1茶博馆设施设备96.60LED屏201000020.00大屏电视机570003.50投影仪230000.60多媒体音响2150003.00小音响2010002.00笔记本160001.20计算机330000.90展示柜508004.00展示台5010005.00展架4015006.00冰柜140000.40保鲜展示柜470002.80历史茶生产用具50220011.00历史品饮用具100150015.00民乐器2400008.00古典与现代民乐器两套组合茶产业历史文献资料805004.00文化意向雕像100800&00办公桌椅430001.20监控系统110.0010.001.2服务中心18.90LED屏2025005.00P10单显办公桌椅1015001.50商务沙发2020004.00电脑等办公用品2040008.00商务椅401000.40 1.3宾馆243.15

客房床与床垫110200022.00床上用品110250027.50床被及洗刷用品沙发（客房）556003.30沙发（大厅）4100004.00电视机55300016.50餐桌（大）1840007.20实木沙发830002.40餐桌（小）1520003.00棋牌1525003.75棋牌沙发1520003.00台式计算机80300024.00含客房、棋牌及办公厨具、餐具30.00办公桌椅1015001.50大会议室1全套35.00200座中会议室1全套20.0060座小会议室1全套10.0030座供热锅炉系统1全套25.00系统管理软件1500005.00 1.4别墅群200.80客房床与床垫160200032.00床上用品160250040.00沙发（客房）806004.80沙发（大厅）4015006.00电视机80300024.00棋牌40250010.00棋牌沙发4020008.00台式计算机40300012.00空调120300036.00小冰柜4010004.00

电热水器40300012.00厨具、餐具40300012.001.5员工宿舍楼96.0060套计算客房床与床垫120200024.00电视机60300018.00空调120300036.00电热水器60300018.001.6茶叶生产体验生产线907.10龙井锅2015003.0030型揉捻机535001.75茶审评用具203000.60热水用具203000.60茶专用审评桌515000.75其他用品202000.401.7安全管理设施设备10554.20红外报警器406002.40摄像头6013007.80监视器48500034.00系统管理软件25000010.002附属设备其他2113.00网站制作与开发1800008.004U服务器1500005.00路灯5002000100.00合计729.75注：备注栏主要填列设施设备的规格型号。

附表1-3生产性和公益性生物资产费用估算表序号费用名称单价（元）数量金额（万元）备注（一）生产性生物资产280.001茶苗购置1240万株240.000.6万株/亩2四季果树202万棵40.00200棵/亩2（二）公益性生物资产91.001绿化大树2002000棵40.002绿化小树5010000课50.003合计371.00附表2流动资金估算表（项目）序号年份项目投产期达产期23456789101经营成本1,850.212,242.702,242.702,242.702,242.702,242.702,242.702,242.702,242.702流动资金需要量1/462.55560.68560.68560.68560.68560.68560.68560.68560.683流动资金当年增加额2/462.5598.12注：1/二当年经营成本/项目产品年生产批次2/二当年流动资金需要量•上年流动资金需哭里附表附表利润及利润分配表单位：万元一序号项目合计计算期(年)2345678910生产负荷80%100%100%100%100%100%100%100%100%1营业收入26,668.402424.403030.503030.503030.503030.503030.503030.503030.503030.502营业税金及附加1,440.09130.92163.65163.65163.65163.65163.65163.65163.65163.653总成本费用20,187.671958.422334.912334.912259.912259.912259.912259.912259.912259.914补贴收入-5利润总额(1-2-3+4)5,040.64335.06531.95531.95606.95606.95606.95606.95606.95606.956弥补以前年度亏损-7应纳税所得额(5-6)5,040.64335.06531.95531.95606.95606.95606.95606.95606.95606.958所得税1,008.1367.01106.39106.39121.39121.39121.39121.39121.39121.399净利润(5-8)4,032.51268.05425.56425.56485.56485.56485.56485.56485.56485.5610期初未分配利润-11可供分配的利润(9+10)4,032.51268.05425.56425.56485.56485.56485.56485.56485.56485.5612提取法定盈余公积金403.2526.8142.5642.5648.5648.5648.5648.5648.5648.5613可供投资者分配的利润(11-12)3,629.26241.25383.00383.00437.00437.00437.00437.00437.00437.0014应付优先股股利-15提取任意盈余公积金-16应付普通股股利(13・14・15)3,629.26241.25383.00383.00437.00437.00437.00437.00437.00437.0017