发票管理办法的作用5篇

本文格式为Word版，下载可任意编辑——发票管理办法的作用5篇所有单位和从事生产、经营的个人，在购买商品、接受服务，以及从事其他经营活动支付款项时，向收款方取得发票，不得要求变更品名和金额;怎样写现行发票管理方法?下面我给大家带来现行发票管理方法5篇,仅供参考,希望大家喜欢!

现行发票管理方法篇1

1、目的

为了加强公司财务管理，加强费用操纵。

2、适用范围

公司员工费用报销管理。

3、职责

3.1客服部负责制度的制定;

3.2各部门负责依照制度执行。

4、内容

4.1费用报销审批权限：

4.1.1公司的费用开支均由各部门经理负责审核，财务核实，但最终批核权由总经理审批。

4.1.2如遇总经理外出，又急需于支付时，可按以下状况处理：

费用在300元以下的，经部门经理审批后，财务可予以先行报销;

费用在300元以上的，先由部门经理向总经理报告，再由总经理口头(电话)或书面(传真、E-mail)指示财务人员先行处理。

以上两种状况，财务部出纳必需待总经理回来时，再将有关单据交给补签。

4.1.3具审批权限的人员，不得签涉及自己的费用，其费用由其上级主管负责签批。

4.1.4所有的费用开支必需先获享有审批权人同意，才能实施。不得“先斩后奏〞。

4.2费用报销流程：

4.2.1当费用发生后，受款人必需在三天内填写有关的报销凭证，并办妥本部门的审批手续，再送往财务审核，超出三天的费用不予报销，责任自负。

4.2.2.财务部必需认真、负责地审查有关的报销凭证及原始单据，重点要审查其内容是否真实合理，计算是否正确无误，手续是否完备无缺，有无违反公司规定和作弊嫌疑。如有异议时，财务应当拒绝受理，并退回当事人重新办理。情节严重的，必需立刻报至其部门经理及总经理。

4.2.3由部门经理审批无误后，经财务审核无误的单据，应由财务送给总经理审批。

4.2.4财务在收到经获总经理批核的单据时，应在一天内，足额地支付有关款项给受款人，并在费用报销单上签收。

4.2.5受款人到财务处领取款项，在收款时，应当面点清款项。

4.3借款：

4.3.1当事人因公办理涉及到费用需借款，必需填写借款申请单。

4.3.2借款时写清借款的理由或用途，当日借款金额在300元(含)以内的经部门经理审核。借款金额超过300元时，除完成以上程序外，还须上报至总经理报准后方可支付。

4.3.3借款人在办妥相应的事项后，应及时办理报销手续，尽快与财务结算明了。

4.3.4、借款人在财务处已有借款没有还清时，财务有权拒付二次借款。

4.3.5当借款人不及时结清借款之工程时，财务有权从薪资中抵扣。

4.4重点费用有关规定：

4.4.1工资：

4.4.1.1每月15日为职员薪资发放日。

4.4.1.2薪资计算周期，每月1日至最终一日为一个月周期，每月25日后入职当月不发放薪资，计入下一个月薪资内。

4.4.1.3客服部在每月5日前，将上月各部门员工的“考勤状况〞、“门票领取状况“上报财务。

4.4.1.4财务在每月13日前，将所有员工的工资计算完毕，并交总经理签批。

4.4.2交际应酬费：

4.4.2.1一般人员不能以任何理由请客送礼，确因需请客送礼，应当把握分寸，发生金额在100元以下，事先须经部门经理同意。如发生额在200元以上/餐次的，必需先获总经理的批准。

4.4.2.2一次的金额应操纵在人均50元以内，如发生额在500元以上的，必需有证明人签字。

4.4.2.3一次发生的交际费，必需如实填写明了所应酬的工程方可报支。

4.4.2.4市内交通费：

(1)因公事外出的车费可实报实销;但必需注明起止地和事由。

(2)交通工具均以公交车、专线、小巴、BRT为主;

4.4.2.5出租车费一般不予报销，但特别原因需打出租车时，应事先经部门经理同意方可。

4.5费用报销的有关规定：

4.5.1每次报销费用，必需在事项终止起3日内，特别状况一周内完成，过期财务可不予报销。

4.5.2有关费用必需按相关“费用报销凭证〞确切、如实地填写，具体要求如下：

4.5.2.1报销凭证一律使用钢笔或水笔填写：

4.5.2.2受款人姓名一律使用中文字书写，字体要明了。

4.5.2.3所属部门按受款人所在部门的名称填写：

4.5.2.4填报日期按填写当日的日期填写：

4.5.2.5附件张数按所附单据数量填写：

4.5.2.6大、小写金额必需填写一致，不得涂改：

4.5.2.7发票、收据必需分开填写有关“费用报销凭证〞;

4.5.2.8凡涉及购物或非本人事项的报销，必需有本部门同事作验收或证明人的签名;

4.5.3如填报未符合上述要求，财务部有权要求经办人重新填报。

4.5.4所有费用报销，必需凭“发票〞或“收据〞为原始凭证，如确实无法取得原始票据的，须以“支付证明单〞代替，并必需注明未能取得票据的原因。

4.5.5如遇有票据丢失的，将视同没有发生费用，相关的损失由票据丢失人承受。

4.5.6所有票据必需真实，如发现作弊时，财务将按票面金额的两倍处罚当事人。

4.6关于办公用品的购买及维修：

4.6.1各部门所需办公用品必需于每月3日前上报客服部文员，由客服部进行审核汇总，上报总经理审批。

4.6.2客服部根据审批购买计划，填写“借款单〞，到财务借备用金购买。

4.6.3所购买的物品必需统一保管，领用物品时填写领用表。

4.6.4办公设备的维修，要求事先申请到客服部备案，由客服部负责，请专人维修及购置维修所需物件，各部门无权自行处理。

5、其它

5.1本规定由客服部制订并归口管理;

5.2本规定将会根据公司实际状况随时修订;

5.3本规定自签发之日起实施。

现行发票管理方法篇2

一、目的

为加强对市场人员费用管理力度，确保市人员更好开展工作，有效俭约用成本，特制订本制度。

二、适用范围

本制度适用于市场部及其它相关部门。

三、出差管理

1、员工因公出差，必需填写《出差报告》和《员工外勤单》，经部门经理同意后，报市场总监批准(可电话确认)。

2、员工出差终止三日内必需完成《出差报告》的《出差总结》部分。

四、差旅费

差旅费是指公司员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用，具体包括：在途交通费、住宿费、市内交通费、其他公务杂费等。

1、员工出差使用交通工具为火车、汽车、轮船等普及工具。

2、特别状况，经公司领导批准后，可选择飞机。

3、违反公司规定使用交通工具，一律按火车票报销(超出部分由个人支付)

4、市场交通工具应使用公交车、中巴等，如因特别状况，可以乘出租车，但需在票据上注明起始地点和原因。

5、员工出差期间，标准内住宿费用实报实销(但不包含酒店清单上所列私话、餐费、洗衣费等费用)。

6、员工外出期间产生的公务费，如邮电费、文件复印费、传真费等，实报实销。

7、办事处主任、部门经理的手机话费在公司报销标准内，扣除私人话费，实报实销。

五、备用金管理

1、根据工作需要，员工出差或业务活动可预先向公司借支备用金，借支额度根据实际城要确定，由总经理签批。

2、备用金借支后应及时冲帐，备用金占用时间应不超过15天，如遇特别状况不能按时冲帐，可书面申请，经总经理签字同意后方可延期，但最长不可超一个月。

3、对于长期占用备用金的，财务部将从员工的个人收入中扣减，直到完成冲销，在此之前不允许再借支备用金。

六、报销管理

1、驻外人员原则上每月报销一次，各办事处人员的报销票据由各事业部总监签字后交由出纳审核。

2、费用报销单应严格按公司要求合理贴好，不符合标准，或填报单据不符、金额不符、重复报销，一律退回业务人员。

3、单据报销规定填写和粘贴方法：

差旅费报销单：

a、填写内容依照《差旅费报销单》单上的要求填写。

b、粘贴考前须知：将各类车标按面额的大小分类粘贴，并在粘贴处注明各类面额票据的张数和总金额。

费用报销单：

a、填写内容按单上的要求填写。费用一般是指销售人员在工作中所产生的办公、餐费等(不含差旅费)。

b、粘贴考前须知：原则上只报销发票，无发票，需事先向财务说明状况。或以其他票据充抵，但需要票据后面注明状况。

c、充抵票据与正式发票分别张贴。不能在一个报销单中报销。

此制度适用于公司全体员工，本制度解释权归财务部。

现行发票管理方法篇3

为了更好地调动业务人员的极积性，保证公司出差人员在外工作与生活的基本需要，提高各类业务人员的办事效率,有效操纵差旅费用的支出,根据目前运行中存在的实际状况，特作部份适当调整,修定本方法，从频布之日起生效，原规定同时废止。

一、费用开支范围和标准

1、总体原则：对出差人员的补助费、差旅费实行“包干使用，俭约归己，超支不补〞的原则。

2、开支范围：包括出差地点的市内交通费、住宿费用、伙食费用、电话费用及其他零星费用开支，实行包干制。

3、执行标准：

(1)十堰市内及城区以及周边五县一市销售出差补助150元/天，季度考核不通过者(0销售业绩)扣发1次补助。

(2)十堰市区以外城市180元/天，季度考核不通过者(0销售业绩)扣发1次补助。

(3)上海、广东、北京地区销售补助230元/天，季度考核不通过者(0销售业绩)扣发1次补助。

(4)公司报销异地来回火车票、长途客车票，并以车票时间计算实际出差补助天数。

(5)接待客户接待费用5个人以上不能超过500元，5人以下不能超过300元。特别客户需报董事长事前批准方可超标，不能先斩后奏。

二、办理程序及报销方法

1、省内(不含十堰城区)、省外出差人员必需事先填写“差旅费(备用金)借款单〞，注明出差地点、事由、预计天数、所需资金，经部门主管审核签字，及主管领导批准后，方可差旅费借款。

2、财务审核人员根据签有领导审批看法的差旅费报销单，附有效出差单据，按费用包干标准规定，经审核后报销差旅费。

3、凡与原出差规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特别原因或状况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经领导签署看法后方可报销。

4、出差返回公司应在三天内报账，超过三天报销差费，每超过一天考核一天补助，一星期以上，不予报销，后果自负。

5、出差借款，本着“前账不清、后账不借〞的原则，延误工作责任自负，(特别状况由公司领导特批)，对违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人的责任。

6、中午12时前离开本市按全天补助;中午12时后离开本市按半天补助;中午12时前抵达本市按半天补助;中午12时后返抵本市按全天补助。

7、出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船，不得绕行。出差期间经领导批准顺道回家探亲、办事及非工作需要的参观、游览，其绕行期间多支付的费用均由个人自理，期间按事假考勤。

三、其他规定

1、十堰市内经营、或在出差过程中因业务工作需要使用业务接待费，应事先经部长同意，并由公司领导签署核准金额看法，方可执行。财务部依据报销程序(原始单据注明：单位名称及确切的日期、金额)审核报销。

2、出差人员应保存完整车票、住宿、接待费等费用票据作为核销费用的依据。

3、随公司领导一同出差人员费用由公司领导统一到财务核销。

4、外出加入会议，会议费用中包括食宿时不再实行包干方法。会议费用中不含食宿时，按标准予以补助。

5、出差人员预借差旅费最高限额2000元/次。

6、售后服务出差补助比照上述标准同级执行(发生的运费及安装调试费用应计入销售计价当中)。

四、本方法自董事会通过之日起开始施行。

现行发票管理方法篇4

第一条固定资产报销：

1.购置固定资产，必需先有批准的购置计划，控购商品必需经董事会向有关部门办理专项操纵证明单才能购买;

2.在当日内购置，经领导批准可借用空白支票在计划范围购置，如能事先知道价格、单位名称及账号者，可办理借款手续，经领导批准，由财务部开支票;

3.固定资产报销时须建立固定资产卡片，并有资产编号，财务才准予报销;

4.固定资产经财务报销后，财务部列入“内部往来成本费用〞科目。

其次条滚动资产报销：

1.购买部门提出次月原材料及备用品、备件购置的购料计划，经领导批准后报财务部作出次月定额用款计划;

2.凡购入材料物品，必需填写入库验收单(一式三联，购买、仓库、财务部各一联)后，才予以报销;

3.材料物品领用时，必需填领料单(一式三联，领用人、仓库、财务部);

4.仓库保管员兼材料会计，每月与财务核对账目，发现问题及时找原因更正;

5.年终物资部应盘点一次，列出材料清单与财务部核对，并作出盈亏表;

6.购买部门可借支备用金，作为零星购料周转，工程部也可以借支备用金，作为急需购买维修物品用，年终备用金全部交财务部，其次年再借;

7.购买人员经领导批准可借支空白支票(限制一定数额内开支)，必需在三天内到财务报销。假如取得正式发票，可办理报销手续，不再借支空白支票;

8.各项预付款先填借款单，经企业主管领导批准，按合同要求付款。

现行发票管理方法篇5

第一部分总则

第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理操纵费用支出，特制定本制度。

其次条本制度适用公司全体员工。

其次部分借支管理规定及借支流程

(一)出差借款：出差人员凭审批后的《借款申请表》按批准额度办理借款，出差返回10个工作日内办理报销还款手续。

(二)其他临时借款，如业务费、备用金等，事情办结后应及时报帐。

(三)借款未还者原则上不得再次借款，年底未还且不能说明原因的，将从工资中扣回。

第三部分日常费用报销制度及流程

第一条日常费用主要包括：差旅费、电话费、交通费、办公费、业务接待费、维修费、水电费、低值易耗品及备品备件、资料费等。

其次条费用报销制度

(一)报销人根据原始发票、出差申请等有关手续填写费用报销单，简述费用内容或事由，按单据要求工程填写完整，财务依据审批完整的报销凭单支付现金，如在财务有借款会计办理销账手续。

(二)报销人原则上必需取得相应的合法票据(国家税务局印制的发票),如有特别状况需说明原因，对于无法取得发票的单据必需由对方单位盖章或签字，报销单上注明附件张数。

(三)审批流程：

主管部门经理审核签字→财务部门支付现金

第三条各费用标准

(一)差旅费报销标准：

职务交通工具住宿标准伙食标准外埠市内交通费用

一般员工火车硬卧(长途汽车)元/天元/天元/天

工程经理火车硬卧(长途汽车)元/天元/天元/天

总经理及以上火车、飞机实报实销实报实销实报实销

差旅费标准的补充说明：

(1).住宿费报销时必需提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿;超出住宿标准部分由员工自行承受。

(2).伙食标准、交通费用标准实行包干制，依据实际出差天数结算，原则上采用额度内据实报销形式，特别状况无相关票据时可按标准领取补贴。

(3).出差到公司施工现场或公司驻点(办事处)的，公司不再补发住宿、伙食补助。

(二)、电话费报销标准

公司级领导每月每人元

工程工程主管每月元

电话费报销标准的补充说明：

电话费报销时必需提供发票;

(三)办公用品、低值易耗品等报销制度

管理规定:为有效利用办公资源、倡导俭约、合理操纵办公费用，由各部门按需申请，公司办公室负责统一购买、领用、保管，此工作指定专人负责。物品购回后执行登记、领用制度。

(四)接待费报销制度

如因公司业务需要宴请客户，经办人或部门主管必需事前争得公司领导同意(或电话申请)，取得同意后方可进行。一般工作接待用餐原则上不超过每人50元的标准(含烟酒)。公司遇特别业务、大额接待费必需由公司领导出席(或授权他人)，此类接待费可据实报销。

第四部分工地人材机支出及固定资产购置报销财务制度

(一)材料费：材料费是指在施工过程中直接发生的以及有助于构成工程实体的材料，包括主材、