历年西南大学网教大作业《商业银行经营学》【0947】A卷答案（汇编11份）

yyl>2016年6月西南大学大作业《商业银行经营学》【0947】A卷答案2、2016年6月西南大学网教〈商业银行经营学〉［0947］大作业A答案3、200年6月西南大网络与继续教育学院0947商业银行经营学大作业答案4、2018年春西南大学网络教育平时作业答案0947商业银行经营学5、西南大学0947商业银行学大作业参考答案6、西南大学2015年12月网络与继续教育商业银行经营学［0947］7、西南大学2016年6月网教［0947］〈商业银行经营学〉大作业A答案8、西南大学网络教育2018年春［0947］《商业银行经营学》答案9、西南大学网络与继续教育学院0947答案10、西南大学网络与继续教育学院0947商业银行经营学11、［推荐］西南大学网络教育2018年春［0947］《商业银行经营学》答案西南大学网络与继续教育学院课程考试答

题卷学号：姓名：2016学号：姓名：2016年6月课程名称【编号1 商业银行经营学[0947]（横线以下为答题区）答题不需复制题目，写明题目编号，按题目顺序答题1、B2、A3、B4、A5、B——*>1>ABC2、AB3、AB4、AB5、ABD--、1、是金融机构之间进行短期、临时性头寸调剂的市场。是指具有法人资格的金融机构及经法人授权的金融分支机构之间进行短期资合融通的行为2、由出租人根据承租人的请求，按双方的事先合同约定，向承租人指定的出卖人，购买承租人指定的固定资产，在出租人拥有该固定资产所有权的前提下，以承租人支付所有租金为条件，将一个时期的该固定资产的占有、使用和收益权让渡给水租人。这种租赁具有融物和融资的双重功能。3、可疑贷款是指借款人无法足额偿还优款札总，即使执行投保，也肯定要造成较大损失。4、信用创造是银行的特殊职能，即银行通过在其日常业务活动中发行银行券和支票等信用工具，以及借助于支票流通，银行可以超出自行资力和吸收的资金总额而扩大信用时所发挥的一种职能。5、福费廷，原意为丧失、没收）是指改善出口商现金流和财务报表的无追索权融资方式，包买商从出口商那里无追索地购买已经承兑的、并通常由进口商所在地银行担保的远期汇票或本票的业务就叫做包买票据，音译为福费廷。6、是商业银行的一项传统中间业务，是指商业银行接受买方要求，按其所提条件向卖方开具的付款保证书。四、1、优点：可以增强资金的流动性，提高银行的安全性，减少非营利性资产占用，有利于银行扩大资本总额和经营规模，可以为客户提供更多种便利的金融服务。缺点：1.总分行制易于形成一国之内几家超大规模的银行操控、左右市场的局面，导致金融垄断的发生。2.银行规模过大，层次较多，管理困难。3,分支机构人员的调动、轮换等会使银行失去与其客户的联系，而银行职员固守一地又会形成本位主义，削弱总行对分行的控制管理。4.由于实行总分行制银行的分支行受当地经济影响较小，因而分支行机构的管理人员并不十分关心当地经济的发展。2、资产管理理论：（1）商业贷款理论（2）资产转移理论（3）预期收入理论负债管理理论：（1）存款理论（2）购买理论（3）销售理论3、含义：正确预知，防止信用风险的关键步骤，搞清借款企业的还款意愿和还款能力。信用5C分析法就是通过“5C”系统来分析顾客或客户的信用标准，5C系统是评估顾客或客户信用品质的五个方面：品质、能力、资本、抵押和条件4、原则：（1）恪守信用，履约付款。（2）谁的钱进谁的账，由谁支配。（3）银行不垫款。银行结算纪律是指通过银行办理转账结算的各单位或个人，在办理具体结算业务过程中，应当遵守的行为规范。在（支付结算制度汇编）中对它做了统一的规定。（一）单位和个人办理支付结算四不准。1、不准签发没有资金保证的票据或远期支票，套取银行信用。2、不准签发、取得和转让没有真实交易和债权债务的票据，套取银行和他人的资金。3、不准无理拒绝付款，任意占用他人资金。4、不准违反规定开立和使用账户。（二）银行办理支付结算八不准。1、不准以任何理由压票，任意退票、截留、挪用用户和他行的资金。2、不准无理由拒绝支付应由银行支付的票据款项。3、不准受理无理拒付，不扣少扣滞纳金。4、不准签发空头银行汇票，银行本票和办理空头汇款。5、不准在支付结算制度之外规定附加条件，影响汇路畅通。6、不准违反规定为单位和个人开立账户。7、不准拒绝受理、代理他行正常结算业务。8、不准放弃对违反结算纪律的制裁。西南大学网络与继续教育学院课程考试答

题卷学号：姓名： 2016年6月课程名称【编号】：商业银行经营学 [0947]（横线以下为答题区）答题不需复制题目，写明题目编号，按题目顺序答题一、单项选择1>D2、C3、D4、B5、B二、多项选择1、ABC2、BCD3、ABD4、AB5、AB三、解释题1、同业拆借：同业拆借是指金融机构（主要是商业银行）之间为了调剂资金余缺，利用资金融通过程的时间差、空间差、行际差来调剂资金而进行的短期借贷。2、融资租赁：也称为金融租赁或购买性租赁。是指这样一种交易行为：出租人根据承租人的请求及提供的规格，与第三方（供货商）订立一项供货合同，根据此合同，出租人按照承租人在与其利益有关的范围内所同意的条款取得工厂、资本货物或其他设备（以下简称设备）。并且，出租人与承租人（用户）订立一项租赁合同，以承租人支付租金为条件授予承租人使用设备的权利•融资租赁与经营租赁的主要区别是,融资租赁部提供维修服务,不能提前解约，首次租赁的租金总额必须能抵消设备成本，并有多出的部分形成出租人的投资回报。在融资租赁中,承租人一般不是设备的制造商或原所有者，出租人则多为金融机构。3、可疑贷款：是指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失4、信用创造：信用创造是指在整个银行系统内利用超额准备金进行贷款或投资的过程中，活期存款的扩大所引起的货币供应量的增力口，又称“货币制造”。商业银行收到一笔现金，除留足法定准备金外，其余部分进行贷款或购买有价证券，但支付方式是相应增加借款人或证券卖主在该行户头中的活期存款进行的5、福费廷：福费廷又称买断，是银行根据客户（信用证受益人）或其他金融机构的要求，在开证行、保兑行或其他指定银行对信用证项下的款项做出付款承诺后，对应收款进行无追索权的融资6、商业信用证：商业信用证(CommercialLetterofCredit)商业信用证(CommercialLetterofCredit)是商业银行的一项传统中间业务，是指商业银行接受买方要求，按其所提条件向卖方开具的付款保证书。四、问答题1、答：总分行制又称为“分支行制”，其特点是，法律允许除银行总部外在同一地区或不同地区甚至国外设立分支机构，从而形成以总行为中心的庞大的银行网络。这类银行的总部一般设在经济发达、通信便捷的大城市，从而有利于对下属分支机构进行管理和指挥。目前世界上绝大多数国家都普遍实行这一制度，如西欧、俄罗斯、日本以及中国等。实行总分行制的银行显著特点是银行分支机构众多、分布广、总规模巨大，形成一个银行网络。由于这一特点，使得此类银行在经营管理方面具有以下优点：.可以增强资金的流动性，提高银行的安全性。由于银行分支机构较多，业务分散，因而易于吸收存款,充分有效的利用货币资本；同时由于放款分散,可以降低放款的平均风险，带来总体回报率的提高，又可以在较大范围内调剂资金，增强资金流动性。放款的分散性也大大提高了银行的安全性，即使个别分支机构经营失败也不会影响到整个银行的生存。.现金准备方面，由于分支机构间调动灵活，就整个银行体系而言就可相对降低准备金数额，减少非营利资产占用。.有利于银行扩大资本总额和经营规模。.可以为客户提供更多种便利的金融服务，特别是银行的国外分支机构，能够满足客户开拓国际市场的需求。.实行总分行制的国家，一般银行总行的数目较少，但规模较大。因此，国家在进行金融调控时，只要取得这些银行的积极配合就可以取得很好的效果，从而降低了国家宏观调控的难度。当然，总分行制也有不少缺点，主要表现在以下几个方面：.总分行制易于形成一国之内几家超大规模的银行操控、左右市场的局面，导致金融垄断的发生。.银行规模过大，层次较多，管理困难。.分支机构人员的调动、轮换等会使银行失去与其客户的联系，而银行职员固守一地又会形成本位主义，削弱总行对分行的控制管理。.由于实行总分行制银行的分支行受当地经济影响较小，因而分支行机构的管理人员并不十分关心当地经济的发展。总的来说，总分行制具有其他银行体制所无法比拟的优点，更能适应现代经济发展的需要，从而成为当今商业银行的主要组织形式。2,答：负债管理理论是以负债为经营重点，即以借入资金的方式来保证流动性，以积极创造负债的方式来调整负债结构，从而增加资产和收益。这一理论认为：银行保持流动性不需要完全靠建立多层次的流动性储备资产，一旦有资金需求就可以向外借款，只要能借款，就可通过增加贷款获利。负债管理理论历史上依次经历了由存款理论向购买理论和销售理论发展的三个阶段。3、答：1.品质(Character)：指顾客或客户努力履行其偿债义务的可能性，是评估顾客信用品质的首要指标，品质是应收账款的回收速度和回收数额的决定因素。因为每一笔信用交易都隐含了客户对公司的付款承诺，假如客户没有付款的诚意，则该应收帐款的风险势必加大。品质直接决定了应收账款的回收速度和回收数额，因而一般认为品行是信用评估最为重要的因素。.能力(Capacity)：指顾客或客户的偿债能力，即其流动资产的数量和质量以及与流动负债的比例，其判定依据通常是客户的偿债记录、经营手段以及对客户工厂和公司经营方式所做的实际调查。.资本(Capital)：指顾客或客户的财务实力和财务状况,表明顾客可能偿还债务的背景，如负债比率、流动比率、速动比率、有形资产净值等财务指标等。.抵押(Collateral)：指顾客或客户拒付款项或无力支付款项时能被用做抵押的资产，一旦收不到这些顾客的款项，便以抵押品抵补，这对于首次交易或信用状况有争议的顾客或客户尤为重要。.条件(Condition)：指可能影响顾客或客户付款能力的经济环境，如顾客或客户在困难时期的付款历史、顾客或客户在经济不景气情况下的付款可能。4、答：银行是办理结算的主体，是维护结算秩序的重要环节，银行必须严格按照结算制度办理结算。银行应该遵守的结算纪律主要包括以下几条：第一，不准以任何理由压票、任意退票、截留挪用客户和他行资金、受理无理拒付、不扣少扣滞纳金；第二，不准在结算制度之外规定附加条件，影响汇路畅通；第三，不准违反规定开立账户；第四，不准拒绝受理、代理他行正常结算业务；第五，不准放弃对企业单位违反结算纪律的制裁：第六，不准违章承兑、贴现商业汇票和逃避承兑责任，拒绝支付已承兑的商业汇票票款；第七，不准超额占用联行汇差资金、转嫁资金矛盾；第八，不准逃避向人民银行转汇大额汇划款项和清算大额银行汇票资金。银行除了严格遵守上述纪律之外，为了保证结算质量，还必须严格遵守规定的办理结算的时间标准。根据《关于加强银行结算工作的决定》，向外发出的结算凭证，必须于当天至迟次日寄发；收到的结算凭证，必须及时将款项支付给收款人。结算的时间，同城一般不超过2天；异地全国或省内直接通汇行之间，电汇一般不超过4天，信汇一般不超过7天。西南大学网络与继续教育学院课程考试试

卷类别：网教专业：金融学 2017年6月课程名称【编号】：商业银行经营学[0947] A卷大作业 满分：100分要求：本大作业共有5题，学生选择至少2个题目，每题50分，每题答案字数不得少于1000字。一、阐述商业银行的性质、职能与地位。二、阐述商业银行贷款定价的原则和影响贷款价格的因素。三、阐述商业银行租赁业务的含义、特征和种类。四、阐述商业银行国际业务迅速发展的原因及其组织机构。五、阐述商业银行的资产负债管理理论。一、阐述商业银行的性质、职能与地位。答：商业银行是以追求最大化利润为经营目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为经营对象，能够利用负债进行信用创造的多功能、综合性服务的金融企业。商业银行的性质：1、商业银行是企业商业银行是一种企业，它具有现代企业的基本特征。和一般的工商企业一样，商业银行也具有业务经营所需的自有资金，也需独立核算、自负盈亏，也要把追求最大限度的利润作为自己的经营目标。获取最大限度的利润是商业银行产生和发展的基本前提，也是商业银行经营的内在动力。就此而言，商业银行与工商企业没有区别。2,商业银行是特殊的企业商业银行的特殊性主要表现在：（1）商业银行的经营对象和内容具有特殊性。一般工商企业经营的是物质产品和劳务，从事商品生产和流通：而商业银行是以金融资产和负债为经营对象，经营的是特殊的商品-货币和货币资本，经营内容包括货币收付、借贷以及各种与货币运动有关的或者与之联系的金融服务。（2）商业银行对整个社会经济的影响和受社会经济的影响特殊。商业银行对整个社会经济的影响要远远大于任何一个企业，同时商业银行受整个社会经济的影响也较任何一个具体企业更为明显。（3）商业银行责任特殊。一般工商企业只以盈利为目标，只对股东和使用自己产品的客户负责3、商业银行是特殊的金融企业商业银行既有别于国家的中央银行，又有别于专业银行（指西方指定专门经营范围和提供专门性金融服务的银行）和非银行金融机构。中央银行是国家的金融管理当局和金融体系的核心，具有较高的独立性，它不对客户办理具体的信贷业务，不以盈利为目的。专业银行和各种非银行金融机构只限于办理某一方面或几种特定的金融业务，业务经营具有明显的局限性。而商业银行的业务经营则具有很强的广泛性和综合性，它既经营“零售”业务，又经营“批发业务”，其业务触角已延伸至社会经济生活各个角落，成为“金融百货公司''和"万能银行商业银行在现代经济活动中有信用中介、支付中介、金融服务、信用创造和调节经济等职能，并通过这些职能在国民经济活动中发挥着重要作用。商业银行的业务活动对全社会的货币供给有重要影响，并成为国家实施宏观经济政策的重要基础。1、信用中介信用中介是指商业银行充当将经济活动中的赤字单位与盈余单位联系起来的中介人的角色。信用中介是商业银行最基本的功能，它在国民经济中发挥着多层次的调节作用：将闲散货币转化为资本；使闲置资本得到充分利用；将短期资金转化为长期资金。2、支付中介支付中介是指商业银行借助支票这种信用流通工具，通过客户活期存款帐户的资金转移为客户办理货币结算、货币收付、货币兑换和存款转移等业务活动。商业银行发挥支付中介功能主要有两个作用：节约了流通费用；降低银行的筹资成本，扩大银行的资金来源。3、信用创造信用创造是指商业银行通过吸收活期存款、发放贷款，从而增加银行的资金来源、扩大社会货币供应量。商业银行发挥信用创造功能的作用主要在于通过创造存款货币等等流通工具和支付手段，既可以节省现金使用，减少社会流通费用，又能够满足社会经济发展对流通手段和支付手段所需要。4、金融服务金融服务是指商业银行利用在国民经济中联系面广、信息灵通等的特殊地位和优势，利用其在发挥信用中介和支付中介功能的过程中所获得的大量信息借助电子计算机等先进手段和工具，为客户提供财务咨询、融资代理、信托租赁、代收代付等各种金融服务。通过金融服务功能，商业银行既提高了信息与信息技术的利用价值，加强了银行与社会联系，扩大了银行的市场份额；同时也获得了不少费用收入，提高了银行的盈利水平。5.调节经济商业银行在国家宏观经济政策的影响下，通过信贷政策的实施，利率、信贷规模及资金投向的调节，实现调节经济结构、投资消费比、产业结构等目的，为国家经济稳定发挥重要作用。商业银行地位1、商业银行是国民经济活动的中枢商业银行是从事工商企业、家庭个人和政府存、贷款业务的金融机构。商业银行与工商企业、家庭、个人和政府有着密切的资金借贷关系，并且通过办理各种形式的结算业务，为社会经济活动实现绝大部分的货币周转。商业银行的存、贷款业务活动直接影响并在相当大程度上制约着工商企业、家庭个人的经济活动和经营范围，影响着经济结构的变化。银行结算业务可以加速社会资金流转、提高资金使用效益，并为企业的经济活动和居民日常生活带来了极大的便利。在提供这些业务的过程中，商业银行也就自然成为整个国民经济活动的中枢。2、信息中心商业银行通过其日常业务活动，详细地掌握各行业、部门、企业及家庭个人等方面全面而准确的经济信息，并在此基础上为各部分、企业和家庭个人提供投资咨询和财务咨询服务，从而成为社会经济活动的信息中心，为社会经济的发展提供积极的引导作用，为调整产业结构、产品结构及国民经济中其他各项重要的指标的比例关系实现经济稳定持续的发展，作出重要贡献。3、资本运动中心各种宏观经济政策的实施之所以要通过商业银行才能更好地实现，皆因为商业银行和借贷资本运行、工商企业的资本运动及其他社会资本运动都有着密切的联系。工商企业在经营过程中除了要有一部分自由资本外，还有很大一部分流动资本甚至固定资本缺口，需要向银行借贷，商业银行的借贷资本己成为工商企业经营活动不可缺少的资金来源。当个人投资者在投资于有价证券或不动产时，也常会因资金短缺而向银行告贷。如此一来，便出现这样一种关系：商业银行拥有的借贷资本来自于工商企业再生产过程中暂时闲置的货币资本和社会各阶层的货币储蓄，然后通过贷款又转化为企业和个人的借入资本，加入社会资本的循环与周转。商业银行利用这种关系,无论贷与不贷，都将直接影响社会资本运动的速度与规模，并进而影响整个社会再生产进程，对社会扩大再生产的规模起着制约作用，对产业结构调整起着引导作用。商业银行也因此而成为社会资本运动的中心，成为社会资本的集散地。五、阐述商业银行的资产负债管理理论。资产负债管理理论是现代商业银行管理的基础和核心，商业银行其他方面的管理都是在这一基础上进行的。随着各个历史时期经营条件的变化，西方商业银行经营管理理论在不断变化和创新的过程中大致经历了三个阶段，即资产管理、负债管理和资产负债综合管理。一、资产管理理论(AssetManagementTheory)20世纪60年代以前，商业银行强调资产管理资产管理理论认为，银行资金来源的规模和结构是银行自身无法控制的，而资金运用的规模和结构则是可控的，银行应该主要通过对资产规模、结构和层次的管理来保持适当的流动性，实现其经营管理目标。资产管理理论经历了商业贷款理论、资产转移理论和预期收入理论三个阶段。(一)商业贷款理论(Commercial-LoanTheory)1.内容该理论认为商业银行的资金来源主要是流动性很强的活期存款，因此其资产业务应主要集中于短期自偿性贷款，以保持与资金来源高度流动性相适应的资产的高度流动性。短期自偿性贷款主要指短期的工、商业流动资金贷款。这种理论也被称作为自动清偿理论和“真实票据论"(Real-BillTheory)。2.背景商业性贷款理论产生于商业银行发展的初期，当时企业的资金需求比较小，主要依靠自有资本经营，企业对资金的需求以商业周转性流动资金为主。此外，由于金融机构管理水平较低，还没有作为最后贷款人角色的中央银行在商业银行发生清偿危机时给予救助，商业银行的经营管理者更强调维持银行的流动性，并不惜以牺牲部分盈利性为代价。3.评价这一理论没有考虑贷款需求的多样化这一理论设有认识到存款的相对稳定性，即在活期存款的存取之间，总会有一个相对稳定的资金余额可用于发放长期贷款，而是将银行资产过多地集中于盈利性很差的短期自偿性贷款上这一理论没有考虑贷款清偿的外部条件，即在经济衰退时期，即便是有真实票据做抵押的商业性贷款，也会出现缺乏偿还性的情况，从而增加了银行的信贷风险(二)资产转换理论(Shift-AbilityTheory)1.内容该理论认为银行流动性强弱取决于其资产的迅速变现能力，因此保持资产流动性的最好方法是持有可转换的资产2.背景该理论是在第一次世界大战以后，西方国家金融市场不断完善和发展的历史背景下产生的。3.评价该理论沿袭了商业性贷款理论应保持高度流动性的主张，但突破了商业性贷款理论对银行资金运用的狭窄局限，扩大了银行资产运用的范围，是银行经营管理理念的一大进步。但该理论也存在不足，一旦出现经济萧条，有价证券大量抛售引起价格下跌，会引起银行资产的巨额损失；当所有银行都因需要资金而出售生利资产时，可能会出现出售困难。 (三)预期收入理论(Anticipated-lncomeTheory)1.内容该理论认为，银行资产的流动性取决于借款人的预期收入，而不是贷款期限的长短。如果将来收入没有保证，即使是短期贷款也可能发生坏账或到期不能收回的风险；如果将来的收入有保证，即便是长期放款，仍可以按期收回，保证其流动性。只要预期收入有保证，商业银行不仅可以发放短期商业性贷款，还可以发放中长期贷款和非生产性消费贷款。2.背景预期收入理论产生于第二次大战以后，当时，西方国家的经济已逐渐从战争中复苏起来，开始高速发展。经济的发展带动了对资金需求的多样化，不仅需要短期资金，而且又产生了对固定资产投资和设备更新等中长期资金的需求。同时，货币金融领域竞争的加剧，也使商业银行迫切地需要开拓新的业务领域。3.评价预期收入理论深化了对贷款清偿的认识，指出贷款清偿的来源是借款人的预期收入，找到了银行资产流动的经济动因，要求银行的资产与预期收入直接挂钩，克服了商业性贷款理论的缺陷。该理论促成了贷款形式的多样化，拓宽了银行的业务范围。预期收入理论的不足之处在于借款人的预期收入难以把握，一旦客观经济条件发生变化或债务人资信状况发生较大变化，将导致贷款偿还能力下降。二、负债管理理论(LiabilityManagementTheory)负债管理理论盛行于20世纪五六十年代的西方商业银行。这种理论认为商业银行可以通过购入资金的方式来保持银行流动性，从而增加资产，增加银行的收益。负债管理理论产生的历史背景金融业的激烈竞争金融管制和货币市场利率不断攀升大额可转让定期存单等创新金融工具的出现存款保险制度建立与发展，激发银行冒险精神负债管理理论的影响负债管理理论使银行的流动性和盈利性矛盾得到协调；使银行在管理手段上有了质的变化，可以根据资产的需要来调整负债的规模和结构；增强了银行的主动性和灵活性,提高了商业银行的竞争力负债管理增加了银行的经营成本和经营风险三、资产负债综合管理理论(AssetsandLiabilitiesManagementTheory)1.背景20世纪70年代后期，伴随金融创新的不断涌现，各种新型金融工具和交易方式以各种形式抬高资金价格，市场利率大幅上升，使得负债管理理论在提高负债成本和增加银行经营风险等方面的缺陷越来越明显地暴露出来,单纯的负债管理已经不能满足银行经营管理的需要。同时，随着西方各国银行管制的放松和金融自由化浪潮的涌现，商业银行在金融市场上主动融资的权力增加，吸收存款的压力减少，这一切使商业银行由单纯的负债管理转向资产负债综合管理。2.内容资产负债综合管理理论认为，商业银行单靠资产管理或单靠负债管理都难以形成安全性、流动性和盈利性的均衡。银行只有根据经济金融形式变化，通过资产结构和负债结构的共同调整，才能实现银行经营目标的要求。3.评价该理论既吸收了资产管理理论和负债管理理论的精华，又克服了其缺陷，从资产、负债平衡的角度去协调银行安全性、流动性、盈利性之间的矛盾，使银行经营管理更为科学。四、资产负债外管理理论资产负债外管理理论主张银行应从正统的负债和资产业务以外去开拓新的业务领域，如期货、期权等多种衍生金融工具的交易，开辟新的盈利源泉。该理论还提倡将原本资产负债表内的业务转化为表外业务该理论认为，在知识经济时代，银行应发挥其强大的金融信息服务功能，利用计算机网络技术大力开展以信息处理为核心的服务业务。单项选择题1、（）是以公共利益为目的而创立的信托。r共益信托r个人信托「私益信托「公益信托,2、外汇互换交易主要包括货币互换和（）。r利率互换”C金额互换C期限互换r产品互换3、商业银行的经营原则包括盈利性、流动性和（）.r定向性「偿还性「安全性”「保本性4、以下关于期权的说法正确的是（）.r买方收益无限大，风险无限大1买方收益无限大，风险有限”r卖方收益无限大，风险无限大C卖方收益无限大，风险有限5、现金比率是为了进一步评价企业即期的偿债能力，该比率通常应保持在（）以上，才是正常的。r5%.r10%r15%r20%6、借款人依靠其正常的经营收入已经无法偿还贷款本息，而不得不通过重新融资的办法归还贷款，该类贷款由C关注贷款「损失贷款「可疑贷款「次级贷款”7、巴塞尔协议规定的资本充足率为：（）。1.11.25%.「8%0.r4%4.150%8、银行从事离岸业务的形式不包括（ ）.r代理。「存款r放款「创新9、商业银行对贷款企业的财务报表分析不包括（）.C资产负债表「损益表3.4.r现金流量表10、世界范围内大多数国家采用的银行制度是：（ ）。「单元制「分行制”「持股公司制1连锁制11、期货属于表外业务中的（）业务。「衍生金融类―r金融服务类C贸易类r以上都不对12、商业银行贷款定价原则不包括：（）。「扩大市场份额原则「风险分散原则0r利润最大化原则「保证贷款安全原则13、帮助企业清理相互间的资金拖欠，商业银行开办的代理业务叫做（ ）。C代理清欠”r代理保管C代理监督C代理代销14、对商业银行经营环境描述不准确的是（）「危机频发r竞争剧烈C监管加强「政府干预明显”15、世界范围内大多数国家采用的银行制度是：（ ）.r单元制r分行制「 持股公司制“r 连锁制16、对商业银行经营环境描述不准确的是（）.「 危机频发r 竞争剧烈「 监管加强C 政府干预明显成17、商业银行的经营原则包括盈利性、流动性和（）.r定向性C偿还性r安全性0r保本性18、结算方式包括现金结算和（ ）。「股票结算r 债券结算r转账结算”C 以上都是19、商业银行为了帮助企业清理相互间的资金拖欠，开办的代理业务叫做（）。r 代理保管C 代理清欠。1代理代销「 代理监督20、贷款定价原则不包括：（ ）。r 利润最大化原则r扩大市场份额原则C 保证贷款安全原则「 风险分散原则”21、（ ）是以公共利益为目的而创立的信托。C 私益信托C 公益信托U「 共益信托「 个人信托22、商业银行或大的金融公司对以延期付款方式出口大型资本设备的出口商提供中长期无追索权的资金融通是r 出口信贷r 出口押汇C 票据贴现4.23、以下不属于按贷款期限进行分类的贷款是（）。r活期贷款r 定期贷款r贴现0「透支24、由一个集团成立股权公司，再由该公司控制或收购两家以上的银行的商业银行制度是（）。C分行制「 单元制「持股公司制”r连锁制25、以下各机构中属于商业银行的是（ ）。「 中国人民银行「 农村信用合作社C 小贷公司C 中国工商银行“26、商业银行为了帮助企业清理相互间的资金拖欠，开办的代理业务叫做（ ）。r代理保管C代理清欠”r代理代销C代理监督27、贷款定价原则不包括：（r利润最大化原则r扩大市场份额原则C保证贷款安全原则「风险分散原则。28、结算方式包括现金结算和（ ）。1股票结算1债券结算r转账结算或「以上都是29、下面几组银行资产按流动性从高至低排序，其中正确的是（）.1现金、在中央银行存款、短期同业拆借、短期国债。C现金、短期同业拆借、在中央银行存款、短期国债C现金、在中央银行存款、短期国债、短期同业拆借C现金、短期国债、在中央银行存款、短期同业拆借30、下列指标中，用以分析商业银行安全性的指标是（）.r中长期贷款比率C拆借资金比率/「净资产收益率1存贷款比率多项选择题31、以下哪些组织不可作为保证人（）.r 以公益为目的的事业单位、社会团体”r企业法人的分支机构、职能部门”r有法人机构授权的，在授权范围内企业法人的分支机构、职能部门32、贷款按照风险程度分为：（ ）。「正常贷款少r关注贷款”r次级贷款或r损失贷款〃33、贷款出售的类型包括：（ ）。.「更改或.r装让，.「参与。.「出售34、结算工具包括（ ）。.r支票。.「本票少.r汇票。.「股票35、银行证券投资策略包括（ ）。r有效证券投资组合”r梯形投资法。

r杠铃投资法，「固定比例与可变比例投资法。36、贷款按照质量可分为正常贷款和（ ）..r关注贷款。.「损失贷款/.「可疑贷款0.「次级贷款少37、信托涉及的当事人，分别是（ ）。.r委托人。.广受托人2.「受益人/.「受偿人38、商业银行创立的经济条件包括：（ ）.「人口状况力.厂生产力发展水平,.厂工商企业经营状况，.r地理位置〃39、在经营实践中，银行会努力使其存款总量和成本之间保持哪几种组合（ ）。r 同向组合模式F逆向组合模式，r 总量单向变化模式”4.成本单向变化模式40、商业银行的绩效评价方法包括（ ）。r 比率分析法或「比例分析法「 比较分析法r 杜邦分析法或41、银行负债的构成包括：（）1.「存款。贷款r借款。「 其他负债242、现代商业银行产生的方式包括（）。r封建账局转化r 高利贷银行转化或r 资本主义原则组建成「社会主义原则组建43、信托涉及三方当事人，分别是（）..「委托人修.广受托人0.r受益人0.广受偿人44、表外业务面临的主要风险包括（ ）。.「市场风险。r定价风险。「筹资风险/45、以下业务属于中间业务的有（ ）。.「结算。.「承诺3.1代理。4.「信托。46、商业银行内部控制按技术类型划分为：（）。. F 事前控制/.「异步控制. 「 同步控制。.「事后控制。47、商业银行贷款价格的构成内容包括（ ）。r贷款承诺费—r 隐含价格。「贷款利率/r贷补偿余额。48、商业银行在存款管理中采用的价格策略有：（ ）.「主动负债。「稳定性0「安全性「保本性49、商业银行的绩效评价方法包括（ ）。.r比率分析法/.「比例分析法.r比较分析法.「杜邦分析法成50、贷款价格构成包括（ ）。r贷款利率。「贷款承诺费。r补偿余额。r隐含价格/51、商业银行长期借款一般采用金融债券的形式，主要包括（「一般性金融债券—r资本性金融债券/r国际金融债券/r特殊性金融债券52、商业银行创立的经济条件包括：（ ）.r生产力发展水平以.厂工商企业经营状况0.「地理位置。.「人口状况。53、商业银行风险的特征有（.「隐蔽性。.「客观性0.「可变性修54、以下业务属于中间业务的有（ ）o1.r结算”承诺.「代理U.「咨询〃55、（）是商业银行资本金的构成部分。.厂优先股0.「储备金U3,「资本盈余U.r普通股056、贷款按照风险程度分为：（ ）。.「正常贷款”.「关注贷款2.r 次级贷款。.「损失贷款U57、现金资产的管理原则包括（）。r 总量适度。r 适时调节/r安全保障”r风险控制58、商业银行的功能有（ ）。「支付中介/r信用中介。r信用创造。「金融服务/主观题59、1。回答商业银行风险识别的内容。回答银行结算的原则和纪律。参考答案：1。1）银行经营环境引发的风险识别。银行经营环境会引发包括国家风险、利润风险和竞争风险在内的银行风险。在识;注银行所在地竞争环境状况及发展趋势的特征。2）银行管理环境引发的风险识别。商业银行的管理环境也会引发诸多风险。按风险识别要求，需要分析银行所在国会管理当局对银行风险的干预和控制能力;分析预测银行所在国的管理变化，主要分析两个方面，即金融自由化进程和伟分析银行与其管理当局的关系；分析国际管理变化及发展趋势等。3）银行在金融系统中的地位引发的风险识别。银行在金融系统中的地位高低往往体现在：银行风险在某些特定的时2人、法人和政府机构。银行越大、越重要，其风险的波及面越宽；银行作为企业，有其自身的经营目标，如果这一目有标一致，银行户头的市场占有率高，银行在国内资本市场上的地位突出，银行对所在国当局制定政策有影响，那么银彳:政府必然对其进行强有力的支持。4）银行债权人的法律地位引发的银行风险识别。银行债权人的受偿次序及其相关的权利义务由法律规定，不同的银彳而言，其面临的法律风险由法律规定的变化引起。我们分析银行债权人法律地位时，应分析银行各种债权人法律地位5）银行所有权及法律地位引发的银行风险识别.在非完全市场原则下，不同所有权及其法律地位的银行风险不同，；（1）银行结算的原则结算原则是参与结算的各银行、单位以及个人在办理结算业务过程中所必须遵循的基本原则。1）恪守信用，履行付款在结算过程中，一般有三方参加，即收付交易双方和银行。交易双方之间的交易和资金收付，应事先约定权利和义务,都应受到银行的谴责，甚至法律的制裁。银行也要督促交易双方恪守信用，并帮助他们选择适当的交易方式，以保证42）谁的钱进谁的账，由谁支配在办理结算时，必须按照收款人的账号和户名，准确及时地为客户收账；付款时，必须严格地按付款人的委托进行办理银行还应为客户保密，维护客户自主支配资金的权利。除国家法律规定要求银行监督的项目外，银行不得以任何理由3）银行不垫款银行在结算中扮演的是中介人的角色，它只能受单位的委托进行资金划拨。因此，资金划出方账上有多少资金就使用多要坚持先付后收的原则，即先为付款单位付款，然后才为收款单位收账，而收款单位只能在款收妥后才可以支用。（2）银行结算的纪律1）单位和个人办理结算时，必须严格遵守银行结算办法的规定，不能出租、出借账户，不能签发空头支票和远期支票2）银行在办理结算时，要严格遵守结算办法的规定，向外寄发的结算凭证和收到的凭证，要及时处理，不准延误、积E未收妥款项，不能签发银行汇票、本票；不准向外签发未办汇款的汇款回单；不准拒绝受理客户和他行的正常结算业;一、单嗔选径题（本大题共20小题，包道题2.6分，共60.0分）只有一个正确答案< ）是以公共利的目的而创立的18托。A个人信托B私益信托C共益信托*D.公益偌托2以下关于期权的说法正确的是（）・A卖方收益无限大，风险有限B买方收益无限大，风险无限大C卖方收益无限大，风险无限大D.买方收益无限大，风险有限3现金比率是为了进一步评价企业即期的偿债能力，该比率通常应保持在（）以上，才是正常的。A.20%1B.5%C15%D10%4商业银行为了帮助企业清理相互间的资金拖欠，开办的代理业务叫做（）.A代理监督B代理保管C代理代销D.代理清欠5商业银行接受客户委托，以其专门的知识、技术、经蛉和广泛的联系，为委托人提供有关市场和杳户的情况、经济信息，以及解答各种疑准问题的一种服务性业务，被称为：< ）♦A私人银行业务B.信息咨询业务C代客理财业务D投资咨询业务6商业银行对贷款企业的财务报表分析不包括（ ）。A.利润未B揆益表C资产负债表D现金城表7.（ ）是以公共利助目的而创立的信托。A个人信托B私益信托C共益僖托D.公益信托8对商业银行经营环境描述不准确的是（）.A.政府干狞明显B危机频发C监管加强D竟争居愣19结算方式包括现金结算和（）.A以上都是B股票结算C.转赛结算D债券结算10世界范图内大多数国家采用的银行制度是：（）。A连瞬|B里元制C持股公司制D.分行制11银仃将在有效承诺明内按照双万碓的金丽应答尸的要承向h提保他黄殿芬开收取一定的孽诺峥，值I。］该兖if芬Jli■银仃的A.表外业务B资产业务C中间业务D负债让务12(鹿商业银行的特殊姮能。Afg用中介B支付中介C金融眼弄D.信用创诰13借款人依■其正常僧誉收入敢无法惇还货款本息，而不得不通过重新出费的办法归还贷款，该类货款横称作《)♦A.次缀贷款B关注贷款C可殴贷款D损失货款14商业银行惬营原则包括盈利性、澧动性和()・A保本性B定向11C.安全性D偿还性15商业银行在性质上属于《)・A独立实体B.企业C事业单位D/斓般E2尔协议规定的资本充足率为：()♦A50%B125%C4%,D.8%()是商业银行最基本的功能。A.金融♦务BflB用中介C信联”造D支付中介货款定价麻则不包括：( )・・A.风险分做原则B种树■大化原则C保证贷款安全停则D扩大市场份就原则W商业银行国炳的鼓励和支持下，为促进本酮品出口而向进口贸易的买方提供的一种资金验防式称为：().A银行值货•*买方信贷C进口值货D卖方信贷20商业银行■营原则包括盈利性、流动性和().A保本性B走向HC.安全性Dfg®l一、步做伞KJB兴13］、m，3寅au.b”，只Jb.OkJ有多个正确答案1贷款按m4程度分为：（）.・A.攒失贷款・以正常贷款“C次级贷款“D.关注贷款2商业银行长期借款一般采用金融债券的形式，王要包括（ ）・・A.特殊性金融倭券B.0忖金融债券C.国际金融债券“D.资本性金融借券3现金资产的管理原则包括（）・A风险控制B.总・适度C.安全保。D.适时•节4商业银行国盟的特征有《 ）・A可变性B.rukft“c.客观性“D.lftitt性5（）是商业银行资本金的构成部分.A.普通股・B.优先股・C.资本盈余“D.储备金6商业银行创立桢济条件包括：（ ）“A.人口状况・B.生产力发隈水平a随理位置D.工育企业经营状况7货款价格构成包括（ ）・・A.ia含价格.货款利率・C.讣信余旗・D.贷款承诺费8商业银行的蝮效环价方法包括< >A杜邦分析法“B.比率分析法C.比较分析法D比例分析法< ）业务属于黝卜业务。A蹴B.贷款承诺C代理・D.担保10以下业务属于中间业务的有（ >.A咨词“B结算“C.代理D承诺阐述清楚.回答存款工具创新的原则。在实际操作过程中，银行对存款工具的设计和创新，必须坚持以下原则:(1面溢性原则。银行存款创新最终以获取一定的利润为目标，一种存款新品种的产生，应当是既能满足客户需求，又能满足银行供给动机的有效组合。多种存款品种的平均成本不能超过原有存款的平均成本，如果因为成本过高而导致银行收质下降甚至亏本，显然与银行的经营目标*01悖.(2泌须符合存款的基本特征和规范。创新要依据银行存款所固有的功能进行设计，对不同的承蟀形式、计息方法、服务特点'期限差异、流通转让程度、提取方式等进行选择、排歹悯组合，以创造出无限丰富的存款品种。(3讦新开发、连续创新的原则。银行的产品开发与一般物垢经营企业产品■开发的根本区别，就在于金融服务简产品没有专利权，不受失仇只产权保护，一家银行推出有市场港力断存款工具，很快就会被其他银行模仿和改迸。因此银行存款工具创新是一个不断开发的过程，必须坚持推陈出新，不断推出新的存款品林。(4府款工具的创新还需坚持社会性原则。新的存款工具雌出，不能有损于社会的宏观经济效益，应当有利于平衡社会经济发展所必然晒的货币供给和需求的矛盾°西南大学网络与继续教育学院课程考试试

题卷类别：言课程[0947]大类别：言课程[0947]大2015年12月名称[编号]: 商业银行经营学A卷作业满分：100分一、论述题（3小题，每题30分，共90分）L阐述商业银行的经营环境和经营原则。商业银行是金融市场上影响最大，数量最多，涉及面最广的金融机构。商业银行的经营一般至少应当遵守下列原则：.效益性、安全性、流动性原则。商业银行作为企业法人，盈利是其首要目的。但是，效益以资产的安全性和流动性为前提。安全性又集中体现在流动性方面，而流动性则以效益性为物质基础。商业银行在经营过程中，必须有效地在三者之间寻求有效的平衡。.依法独立自主经营的原则。这是商业银行作为企业法人的具体体现,也是市场经济机制运行的必然要求。商业银行依法开展业务，不受任何单位和个人的干涉。作为独立的市场主体，有权依法处理其一切经营管理事务，自主参与民事活动，并以其全部法人财产独立承担民事责任。.保护存款人利益原则。存款是商业银行的主要资金来源，存款人是商业银行的基本客户。商业银行作为债务人，是否充分尊重存款人的利益，严格履行自己的债务，切实承担保护存款人利益的责任，直接关系到银行自身的经营。如果存款人的合法权益得不到有效的尊重和保护，他们就选择其他银行或退出市场。.自愿、平等，诚实信用原则。商业银行与客户之间是平等主体之间的民事法律关系。因此，商业银行与客户之间的业务往来，应以平等自愿为基础,公平交易，不得强迫，不得附加不合理的条件，双方均应善意、全面地履行各自的义务。.阐述商业银行贷款的种类，并分析如何进行贷款风险管理。按贷款期限分类一活期贷款、定期贷款、透支②按贷款的保障条件分类一信用贷款、担保贷款、票据贴现③按贷款的用途分类④按贷款的偿还方式分类一一次性偿还贷款、分期偿还贷款⑤按贷款的质量分类一正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款、损失贷款⑥按银行发放贷款的自由程度分类一自营贷款、委托贷款、特定贷款1加强法制观念，强化防范金融风险意识商业银行应当增强员工的法制观念，提高员工遵纪守法、合规经营的自觉性，通过大力开展金融法律法规和各项规章制度的学习，真正使银行员工依法合规经营和照章办事。银行的各级负责人要带头学法、讲法和守法。商业银行既要通过尽职免责的制度来保护员工的工作积极性，同时还要加大执法力度,严肃查处违法、违规的机构及其主要负责人和有关责任人，牢固树立合法合规经营的理念。商业银行应增强风险意识，把防止经营失败作为处理一切问题的出发点，把保本收息、留足拨备、确保资金的安全性和流动性、提高资产的变现能力作为经营中小企业业务的首要任务。商业银行还应当提高从业人员的思想认识，强化防范金融风险意识，在市场经济条件下，经济活动本身受到利益驱动和竞争左右，市场变幻莫测，增强员工风险防范意识应成为发展中小企业信贷业务的前提。2建立和完善风险内控机制，加强信贷基础管理工作国内商业银行在处理和管理业务活动中，为了保证政策、制度的执行，防范风险，保护资产安全，已经建立了一套相对成熟的自我调整和制约的内部监督机制，风险内控管理工作得到很大的加强，但在发展中小企业信贷业务方面，应针对中小企业的风险特征，抓好管理。(1)构建适合中小企业的新产品创新及业务运行机制根据市场需求，研发针对性强的信贷产品，以更加方便、快捷、合理且风险可控的创新型金融产品满足中小企业“短、平、快”式的融资需求。经营重心下沉，对中小企业而言，与大企业一样的信贷操作流程并不适合。小企业融资需求的特点就是额度小、要求急、周转快，相对于大企业的“批发”业务，小企业量大、面广，这些“零售”业务特点决定了银行发展中小企业金融业务的经营重心必须要下沉，只有贴近市场、贴近客户，才能了解真实的信息，才能做出快速的反应，才能有效防范风险。加大内部调研信息机构建设，无论是贷前调查、贷时审查、贷后检查，强化贷款风险防范的预警工作，还是调查市场，对市场进行细分，正确进行市场定位，确定有效的营销策略都离不开及时准确的信息。因此，信息是资源，也是机遇，捕捉信息，把握机遇，是市场经济条件下提高金融竞争能力的十分重要前提。因此，当今国际上的商业银行，特别是规模较大的商业银行都建有一定规模的调研机构，集中一部分学历层次较高,专业知识较强的人才，充分运用电脑网络，广泛涉猎政治、经济、科技各领域的信息，经过科学、严密的加工，及时形成正确有效的信息，供决策者、管理者运用。实行差别化的授权、授信制度。为使每笔业务的全过程贯彻风险管理要求，银行内部应根据各层级机构风险管理水平的高低，逐级实行差别化的授权，明确规定责任和权限，建立权力制衡机制，根据不同区域的产业发展状况以及客户的信用评级，实行差别化的授信和定价制度，并实施动态化的授权和授信管理，使风险管理数量化、具体化和制度化。(2)构筑中小企业信贷风险分散和补偿机制中小企业经营风险较高,第一还款来源不稳定，因此应特别关注其第二还款来源，尽可能采用抵押担保和企业法定代表人承担无限连带责任担保方式,从而有效分散或转移贷款风险。在落实抵押担保工作方面，要确保抵押物的价值评估权威性、抵押合同的合法性及担保的有效性，保证贷款的安全性和风险与收益的平衡。在构建补偿措施方面，一是落实贷款保证机制，对以资产抵押的信贷业务，应要求其购买以商业银行为受益人的财产保险和法定代表人人身意外险。二是相应提高相关信贷产品的坏账准备金，以使银行的资金损失有正常的渠道给予弥补。(3)构建快速的风险预警机制，强化风险预警预控建立严密的风险监控机制，要从资格审查、贷前调查、贷款审查、贷款审批、贷款发放、贷款使用等各环节入手,加强各风险点的稽核监督、内控约束和责任认定。建立逐户分析、逐笔测算和定期分析制度,为风险预警提供准确的早期信息，将不良资产控制关口前移。借助计算机网络和分析软件提高风险预警能力。商业银行应开发用于风险监控和预警的系统平台，对每个客户、每笔贷款、每项业务进行连续跟踪、监测和警报提示，辅助管理人员更有效、更及时地防范业务风险。加强基础信贷信息系统的建设，全面落实中小企业的贷款风险等级管理。建立分级预警预控机制，应按风险程度将预警风险分成若干等级，并制定相应的管理办法，设置相应的处置方案。例如，对轻度风险预警（即蓝色预警），可发布风险预警信号，指令相关机构和人员实行重点监控，采用必要的防范措施等；对中度风险预警（即橙色预警），应及时采取措施，实施现场监管，对业务风险进行分散、阻断和转化；对高度风险预警（即红色预警），应紧急应对，并采取特别处置方案，最大限度地降低风险损失。同时，应确保对中小企业信贷业务的专职贷后管理人员配备到位，强化贷后检查，实行逐个企业动态监测，定期做好贷款风险分类工作，对贷款企业划分风险等级，分类管理，跟踪了解变化情况，对风险等级下降的，除按一定比例提取坏账准备金外，还要采取相应的风险防控措施。对贷款偿还能力不足、贷款偿还无可靠保证的风险贷款，及时发布风险预警和通报，利用各种手段催收、化解、盘活或诉讼追讨。（4）建立灵活有效的贷款退出机制退出行为既包括对信贷资源匮乏、高风险信贷区域的退出，也包括对有问题贷款客户的有效退出。在市场经济条件下，企业的优劣好坏都处于动态变化之中，经济规律决定了一个企业不可能永远好下去，既有成长、成熟期，也必然有衰退期，规律不可逆转。同样，银行信贷工作也会遵循这个规律，因此，对中小企业的支持只保持一个阶段而不应伴随其全过程。（5）建立有效的激励机制与问责机制商业银行面临的各种各样的风险归根结底还是人的风险，特别是在我国金融市场环境还不够成熟的条件下，在西方国家被证明是行之有效的一些风险管理工具和系统并不能完全适用，员工的职业操守、专业能力和潜能发挥在很大程度上决定了银行风险管理与内部控制的能力。可以说，有良好职业操守和自我约束能力、乐于执行风险管理政策的员工是银行实现风险管理目标的最根本保障。商业银行要不断探索通过建立良好的激励约束机制，提升员工整体能力和素质，增加员工控制风险的主观能动性，提高员工对待不良资产的敏感力和洞察力。同时，要通过补充、修改完善有关问责制度，加大对由于失职造成风险损失的人员的责任追究力度，强化不良资产的责任追究机制。(6)建立从业人员的业务技能培训机制，提升风险管理水平要制定科学、实用的培训规划，对员工进行定期、不定期的培训。要实行严格的考试考核制度，对从业人员要定期进行业务技能考试，以提高其识别、控制、挽救风险的能力。(7)建立严格的监督制约机制贷款发放后，因监督检查不力，未能及时发现问题、反映问题，极易造成贷款损失。商业银行在制度上制定贷后检查、业务监督管理办法，结合贷款信息系统确定贷款风险预警指标，如对流动比率、收益比率等指标制定一个警戒线，一旦客户的财务指标达到或超过该警戒线，立刻采取对策，将风险化解于萌芽状态。要加大贷款的内外部审计的检查、通报和督促力度，发挥审计在中小企业信贷业务发展中的监督作用。4.3完善针对中小企业的信贷风险评价体系(1)量化信用风险，建立中小企业风险管理模型尽管大多数商业银行开展风险管理的时间较长，但业务量并不大，且相关数据积累不足，同时数据源的完整性和真实性也存在诸多问题，因此，要建立和完善客户基础数据库，在借鉴国际先进的信用风险管理经验的基础上，开发出适合自身特点的信用风险量化管理模型。(2)确立科学合理的风险评价办法对中小企业风险进行准确评价的前提是要把企业的真实经营和财务情况摸准,不能完全以财务报表而论，应跳出财务报表，坚持定量与定性的结合，财务因素与非财务因素的结合。在验证中小企业的财务报表的真实性方面，可以通过查验企业在银行一个年度的流水的借贷双方累计项的差额来初步估算其毛利润，从而检验其报表的误差程度。分析中小企业的增长情况(包括企业资产增长情况、权益资本增长情况和销售收入增长情况等)判断其发展能力。中小企业的增长情况是企业过去经营成果的体现，也是预测其今后发展潜力的因素之一。通过分析小企业的上下游关系判断其经营能力，分析内容包括：对上下游客户的议价能力；对上下游客户的结算方式；其上下游关系是否长期稳定等。中小企业在融资中最大的特点就是与银行间的信息不对称问题，财务报表失真、信用缺失的问题普遍存在。因此，目前主要以企业财务报表为基础的客户评价系统不适用于中小企业，沿用大客户统一模式的客户评价体系不能反映客户的真实风险，难以准确识别客户风险。(3)推进社会信用征信系统的建设商业银行信用风险管理是一项复杂的系统工程，只有加强信用宏观环境和微观基础等方面的建设，才能从根本上优化商业银行风险管理，奠定银行信用风险管理的坚实基础。应把健全信用制度、构造信用体系作为完善市场经济体制的关键环节和实质性措施。在借鉴国外经验与教训的基础上从本国实际出发，总结已有的信用担保、信用调查、信用征集、信用评价等信用中介机构的实践经验来发展我国自己的信用文化。(4)推动建立和完善外部评级体系我国由于信用制度还不完善，信用评级市场尚处于初步发展阶段，中介性的信用评级机构还较少。目前评级机构约有60家左右，其业务范围主要包括金融机构资信评级、企业资信评级、贷款项目评级、企业债券与短期融资债券资信等评级、保险及证券公司等评级等。以中诚信、上海远东为代表的一些独立评级机构已经初步成为行业内的佼佼者，并表现出较好的发展前景。然而，与西方发达国家美国相比，还存在着相当的距离。外部评级体系不仅仅是新巴塞尔协议信用风险测量内部法的基础，也是基于VAR信用风险测量等模型的必备条件，而且建立完善外部评级体系对于整个金融体系的运行也是必不可少的。我国的《商业银行法》要求，银行要把信用评级作为贷款审查的必要条件，企业发行债券的管理部门将资信评估机构的信用评级作为债券审批的重要依据。(5)构建全国性的银行间数据库我国金融市场发展较晚，信用评估中介机构才刚刚起步，信用风险管理实践中所有数据统计方法的运用都面临着样本数据有限的问题。要实现风险计量和分析，各银行要积累足够的行业、客户、国别等方面的历史数据，还要就相关关系及损失关系建立相应的模型。尽管我国有些商业银行收集了一些公司财务报表、违约损失的数据，但是由于数据积累是一个长期过程，各家商业银行出于保护商业机密的原因而不愿意公开这些数据。因此，必须建立全国性的银行间数据库，统一数据口径，实现银行间资源共享，增加获取信息的渠道。4.4加快处置不良资产的创新机制建立过去，不良资产形成后，消化方式过于单一，而发展高风险的中小企业业务，一旦出现了不良，如何变现商业银行必须考虑如何快速处置和化解不良资产、保全信贷资产的问题，同时还应解放思想，拓宽思路，发挥在处置中的作用。利用中介机构和专业人员的专业优势，既能为处置不良资产提供最有价值的意见，最大程度的避免资产损失和法律纠纷；又能实现不良资产处置的市场操作，减轻银行和处置公司的负担，防止行政干预，提高处置效率。如通过信托方式化解盘活不良资产，运用信托机制处置抵债资产。根据《信托法》有关规定，国有商业银行完全可以利用信托机制处理抵债资产。银行和信托公司作为信托当事人，遵循自愿、公平和诚实信用的原则，设立抵债资产信托。银行将抵债资产的管理、经营和变现通过信托方式委托给专业的信托公司办理，信托公司发挥专业的理财功能，为受益人（即银行）的利益对其抵债资产进行管理和处分。银行将抵债资产委托给信托公司后，这部分资产即转变为信托财产。通过信托公司的专业化经营、管理运用和处分，从抵债资产中回收现金流量，以便收回贷款本息。信托公司接受信托财产后，其以受托人的身份处理抵债资产不只是单纯的变卖和委托拍卖，而是对抵债资产进行归集分类，根据抵债资产的性质，分清轻重缓急，以善良管理、诚实信用、谨慎有效和从银行利益出发的原则行事。信托公司对应收款采取催收、对专利技术采取转让甚至入股运作、对不动产出租等多样化运作，可以为银行取得最大的回收效益。抵债资产通过信托方式处理，能够充分发挥信托公司的专业化处置优势，使银行摆脱处理抵债资产的繁琐程序，集中精力经营银行主营业务，实现银行价值最大化。综上所述，中小企业普遍存在的资金匮乏、经营管理层次低、信用缺失、财务管理不规范等问题，严重降低了中小企业的经济效率和竞争实力，增加了贷款难度和融资成本，也增加了商业银行开展信贷业务的工作难度。中小企业信贷业务增量小、成本高、风险大的特性，要求商业银行必须改革传统的经营管理模式，寻求科学的、新型的信贷产品和工具，建立科学的风险评价体系，在确保风险可控、收益覆盖风险的条件下去扩大和发展业务。3.阐述商业银行资产负债管理理论的沿革，并分析我国资产负债管理理论的指标选择。商业银行的资产负债管理理论产生于20世纪70年代末80年代初。在20世纪80年代，全球范围内掀起了金融创新的浪潮，各种新型金融工具和交易方式层出不穷并采取显性和隐性的方式提高利率，利率限制实际上被冲破，西方各国金融监管机构先后取消或放松利率管制，种类繁多的浮动利率资产和浮动利率负债纷纷涌现。在市场利率波动的环境下，商业银行资产和负债的配置状态会给银行净利息带来影响，因此西方商业银行开始把目光转向如何通过协调资产和负债的关系来保持一个净利息正差额。资产负债管理理论应运而生。资产负债管理理论认为，单靠资产管理或单靠负债管理都难以达到商业银行安全性、流动性和效益性的均衡，只有将资产和负债两个方面联系起来，根据经济金融情况的变化,通过对资产结构和负债结构的共同调整，才能实现银行经营管理目标的要求。资产负债管理的目标就是要在股东、金融管制等条件约束下，使银行的收益最大化、风险最小化。为实现这一目标,银行管理者采取两种手段:一是运用利率敏感性差额管理法，根据预测利率的变化枳极调整银行的资产负债结构；二是运用金融市场上转移利率风险的工具，如利率期货、利率期权、利率互换等保值工具，作为差额管理法的补充等。我国商业银行资产负债管理起步较晚。1984年以前，我国一直实行计划经济下的信贷资金体制，银行的资金由国家分配。1985年起，商业银行的信贷资金管理实行实贷实存管理体制，把资金与规模分开,实行信贷规模和资金双向控制的管理体制。1987T994年实行资产负债比例管理。1994年2月15日，中国人民银行制定、下发了《关于对商业银行实行资产负债比例管理的通知》，对资本和资产风险权数做出了暂行规定，根据一般国际惯例和我国当时的实际情况，规定了9项指标，标志着资产负债比例管理在我国商业银行的全面实施。1996年12月，中国人民银行又公布了《关于印发商业银行资产负债比例管理监控、监测指标和考核办法的通知》，该通知对94年通知的资产负债比例指标进行修订，主要补充「境外资金运用比例、国际商业借款指标，增加了六项监测性指标，并把外汇业务、表外业务纳入考核体系。1998年1月1日起，取消国有银行的贷款限额控制，各商业银行在推行资产负债比例管理和风险管理的基础上实行“计划指导，自求平衡，比例管理，间接调控”的新管理体制。2000年来，随着我国监管机制不断向新巴塞尔协议靠拢，各商业银行开始学习国外管理经验，开始引入缺口管理、持续期管理等模式，采用先进全面的资产负债管理手段提升我国银行业经营水平和风险防范能力。资产负债管理能力是现代商业银行的基本能力，其效率的高低影响着商业银行的竞争实力。目前，各家商业银行己经逐步建立了一套以比例控制为主的管理体系，反应银行资产的流动性、资产质量、市场风险以及资产赢利性。近几年我国四大国有商业银行已相继完成股份制改造、公开上市，为满足上市披露、境外战略投资者的耍求，更是需要强化资产负债管理的能力。现通过对07-09年四大商业银行六项资产负债管理比例指标的考查，进一步分析我国商业银行资产负债管理水平的现状。(-)流动性指标商业银行由于其业务性质的特殊性，必须保持相当的流动性。通常用银行年报中统一披露的资产流动性、存贷款比例指标来反映银行的流动性。资产与负债需要期限上匹配，过低的资产流动性，可能会使银行面对负债到期无法偿还的流动性风险。，四大商业银行的流动性资产从2007年到2008年都得到巨大的提高，其增长程度高于同年流动性负债的增长，使得商业银行资产流动性都有显著的提高。但到2009年四大商业银行流动性资产增幅降低，资产流动性出现下降。由图2可见，四大商业银行存贷款比例从07-09年基本出现先减少后增加的现象。分析原因，主要是2008年由于受到金融危机的影响，为避免流动性风险，各大银行以牺牲资产利用程度来保留资产流动性。随着金融市场运行趋于平稳，市场流动性充裕，各大银行开始提高资产利用率，存贷款比例也逐渐提高，降低资产流动性，来扩大收益。（二）安全性指标由于商业银行自有资本很小，实行负债经营，在经营中商业银行会面临市场风险、信用风险、流动性风险等，同时，商业银行与社会公众息息相关，其风险造成的损失大，涉及面更广。因此商业银行的安全性就要求银行要避免经营风险保证资金的安全。用资本充足率、核心资本充足率以及不良资产率来反应银行自有资本抵御经营风险的能力以及银行贷款质量。三个指标都在逐年下降，但都在监管标准内，其中交通银行三年内资本充足率下降幅度较大。资本充足率及核心资本充足率下降的原因是加权风险资产增幅高于扣除后总资本增幅，由于表内资产的增长和大量的表外业务的开展，增大了银行资产风险，使得风险资产增大。其中建行在2009年在全过银行间债券市场公开发行次级债券也增加了资产的风险。面对复杂的金融环境，各大银行进一步推进自身信贷结构调整，对信贷资产的风险进行排查，主动防范风险，加快不良贷款的处置，提高信贷资产的质量，进一步降低不良贷款率。（三）赢利性指标近年来，各项贷款一直是商业银行资产业务（资金运用）中的最主要的组成部分。图6为中国工商银行2003-2009年以来贷款总额情况，在保增长,扩内需的宏观政策背景下，工商银行在有效控制风险基础上，逐年增加放款总额，加大对重点客户、重点项目的贷款投放规模，2009年贷款总额为57286亿元，较08年增长25.3%。虽然近年来商业银行逐步加大债券投资、中间业务等无业务的发展力度，佣金、手续费净收入在营业收入总额的比例也逐年增加，但从表2可以看出，各商业银行主要的营业收入来源是利息收入，利息净收入占其营业收入总额的比例均达到70%以上。利息业务的发展使得商业银行的利润对市场利率的敏感度，随着我国利率市场化进程的加快，利率的变动会对商业银行的利息净收入带来影响。二、计算题（I小题，每题10分，共10分）某银行某市分行在距中心库50公里处设有一个分理处，根据有关数据，年投放资金量为2190万元，平均每天投放6万元。每次运钞需要支出燃料费、保安人员出差补助费等约50元，资金占用费率为年利6%,请计算每次运钞量应该为多少？Q=J2*2190f=O.OO5W6%=19.10万元答卷提交要求：考试题提前公布，学生下载试题和答题卷后，在答题卷上答题。完成后需网上提交答卷。答卷于11月20日一一12月6日通过点击页面左侧导航栏内“我的考试”一“课程论文/大作业”提交。西南大学网络与继续教育学院课程考试答

题卷学号：142学22133001 姓名：于振 2016年6月课程名称【编号】： 商业银行经营学 [0947]（横线以下为答题区）答题不需复制题目，写明题目编号，按题目顺序答题1、B2、A3、B4、A5、B—»、1、ABC2、AB3、AB4、AB5、ABD-、1、是金融机构之间进行短期、临时性头寸调剂的市场。是指具有法人资格的金融机构及经法人授权的金融分支机构之间进行短期资金融通的行为2、由出租人根据承租人的请求，按双方的事先合同约定，向承租人指定的出卖人，购买承租人指定的固定资产，在出租人拥有该固定资产所有权的前提下，以承租人支付所有租金为条件，将一个时期的该固定资产的占有、使用和收益权让渡给承租人。这种租赁具有融物和融资的双重功能。3、可疑贷款是指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。4、信用创造是指商业银行通过吸收活期存款、发放贷款，从而增加银行的资金来源、扩大社会货币供应量。商业银行发挥信用创造功能的作用主要在于通过创造存款货币等等流通工具和支付手段，既可以节省现金使用，减少社会流通费用，又能够满足社会经济发展对流通手段和支付手段所需要。5、福费廷又称买断，是银行根据客户（信用证受益人）或其他金融机构的要求，在开证行、保兑行或其他指定银行对信用证项下的款项做出付款承诺后，对应收款进行无追索权的融资6、是商业银行的一项传统中间业务，是指商业银行接受买方要求，按其所提条件向卖方开具的付款保证书。四、1、优点：可以增强资金的流动性，提高银行的安全性，减少非营利性资产占用，有利于银行扩大资本总额和经营规模，可以为客户提供更多种便利的金融服务。缺点：L总分行制易于形成一国之内几家超大规模的银行操控、左右市场的局面，导致金融垄断的发生。2.银行规模过大，层次较多，管理困难。3.分支机构人员的调动、轮换等会使银行失去与其客户的联系，而银行职员固守一地又会形成本位主义，削弱总行对分行的控制管理。4.由于实行总分行制银行的分支行受当地经济影响较小，因而分支行机构的管理人员并不十分关心当地经济的发展。2、资产管理理论：（1）商业贷款理论（2）资产转移理论（3）预期收入理论负债管理理论：（1）存款理论（2）购买理论（3）销售理论3、含义：正确预知，防止信用风险的关键步骤，搞清借款企业的还款意愿和还款能力。信用5c分析法就是通过“5C”系统来分析顾客或客户的信用标准，5C系统是评估顾客或客户信用品质的五个方面：品质、能力、资本、抵押和条件4、原则：（1）恪守信用，履约付款。（2）谁的钱进谁的账，由谁支配。（3）银行不垫款.银行结算纪律是指通过银行办理转账结算的各单位或个人，在办理具体结算业务过程中，应当遵守的行为规范。在（支付结算制度汇编）中对它做了统一的规定。（一）单位和个人办理支付结算四不准。1、不准签发没有资金保证的票据或远期支票，套取银行信用。2、不准签发、取得和转让没有真实交易和债权债务的票据，套取银行和他人的资金。3、不准无理拒绝付款，任意占用他人资金。4、不准违反规定开立和使用账户。（二）银行办理支付结算八不准。1、不准以任何理由压票，任意退票、截留、挪用用户和他行的资金。2、不准无理由拒绝支付应由银行支付的票据款项。3、不准受理无理拒付，不扣少扣滞纳金。4、不准签发空头银行汇票，银行本票和办理空头汇款。5、不准在支付结算制度之外规定附加条件，影响汇路畅通。6,不准违反规定为单位和个人开立账户。7、不准拒绝受理、代理他行正常结算业务。8、不准放弃对违反结算纪律的制裁。西南大学网络与继续教育学院课程代码：0947 学年学季：20181窗体顶端单项选择题1、（）是以公共利益为目的而创立的信托。.C共益信托.r个人信托.「私益信托.r公益信托。2、外汇互换交易主要包括货币互换和（ ）。.［利率互换”.「金额互换.C期限互换.C产品互换3、商业银行的经营原则包括盈利性、流动性和（ ）..C定向性.C偿还性.C安全性。.C保本性4、以下关于期权的说法正确的是（ ）。.「买方收益无限大，风险无限大买方收益无限大，风险有限。.1 卖方收益无限大，风险无限大. 「卖方收益无限大，风险有限5、现金比率是为了进一步评价企业即期的偿债能力，该比率通常应保持在（ ）以上，才是正常的。.「5%/.「10%.「15%.「20%6、借款人依靠其正常的经营收入已经无法偿还贷款本息，而不得不通过重新融资的办法归还贷款，该类贷款被称作（ ）。.r关注贷款.C损失贷款.r可疑贷款.C次级贷款。7、巴塞尔协议规定的资本充足率为：（ ）。.11.25%.「8%。c・'4%.「50%8、银行从事离岸业务的形式不包括（ ）。.「代理。.C存款放款创新9、商业银行对贷款企业的财务报表分析不包括（ ）».C资产负债表.「损益表.「禾I」润表。.「现金流量表10、世界范围内大多数国家采用的银行制度是：（.r单元制.C分行制。.「持股公司制.「连锁制11、期货属于表外业务中的（ ）业务。.「衍生金融类。.「金融服务类.「贸易类.C以上都不对12、商业银行贷款定价原则不包括：（ ）。.「扩大市场份额原则.r风险分散原则以.C利润最大化原则.「保证贷款安全原则13、帮助企业清理相互间的资金拖欠，商业银行开办的代理业务叫做（代理清欠，代理保管代理监督代理代销14、对商业银行经营环境描述不准确的是（ ）.C危机频发.「竞争剧烈.C监管加强.「政府干预明显215、世界范围内大多数国家采用的银行制度是：（ ）。.「单元制,「分行制,「持股公司制，.C连锁制16、对商业银行经营环境描述不准确的是（ ）。,「危机频发.C竞争剧烈.「监管加强.「政府干预明显。1