华亿食品有限公司建设可行性研究报告

第一章总论第一章项目建设的背景及必要性第二章建设条件第四章市场分析与销售力案第五章项目建设方案第7K章投资估算和资金筹措第七章财务评价第八章环境影响第九章农牧业产业化经营与农民增收评价第十章项目组织管理第十一章可行性研究结论--场需求拉动下，中国酱卤肉制品行业呈现出持续稳定增长的态势。十一五”期间，我国酱卤肉制品行业发展的步伐明显加快，在骨干龙头企业的带动下，市场销量逐年增长。酱卤肉制品快捷消费食品行业有南京桂花鸭、长沙绝味轩、江西煌上煌、湖北周黑鸭、德州扒鸡、北京全聚德等产品荣获中国名牌称号，加快了实施名牌战略的步伐。截至目前我国酱卤肉制品快捷消费食品企业上万家，手工作坊式生产企业及个体经营者仍然是我国酱卤肉制品快捷消费食品主要经营模式，从业企业大多规模较小、产品单一，能达到规模以上生产企业数量较少，企业间的差距也相对较大，行业整体发展水平与国外相比仍处于比较低水平。在市场竞争方面，我国地域广阔，风味多样，而能达到规模以上生产水平的企业数量较少，因此行业集中度比较低。未来，随着我国食品安全控制标准进一步严格，相当一部分中小企业将会因不能达到国家标准而被迫退出市场，市场份额会逐步向规模以上的大型企业集中，行业的发展水平也会相对提高。酱卤肉制品快捷消费食品内外销比例失调的状况有所改变。在出口市场方面，通过全行业的协调，逐步减少无序竞争，引导企业提高产品附加值和品牌知名度，实现了出口数量和效益的稳定增长。最近十年我国酱卤肉制品快捷消费食品行业得到了快速发展，市场规模规模大幅增长，在这个阶段，国内部分企业依靠连锁加盟模式和标准化、现代化的生产工艺逐步凸显市场的竞争优势，市场份额逐渐提升，成为了行业龙头企业。与其他企业相比，上述企业无论是规模、技术工艺，还是研发创新、产品营销，引领着行业发展方向，这部分企业主要代表为南京桂花鸭、长沙绝味轩、江西煌上煌、湖北周黑鸭、德州扒鸡、北京全聚德等。2008—2010年，我国酱卤肉制品快捷消费食品总产量分别为595吨、745万吨、918.35万吨，以每年都上一个新台阶的速度稳步增长。2010年全国食品出口总额为320亿美元，而酱卤肉制品快捷消费食品出口额达到34.56亿美元，占食品出口总额的10.8%随着社会的进步，酱卤肉制品快捷消费食品产品的需求量日益增多。随着人民生活水平的提高，各种方便食品越来越受消费者的青睐，酱卤肉制品快捷消费食品作为一种健康、营养、卫生、快捷方便、保质期长的食品，是当今其他方便食品所不能比拟的。如遇到战争和地震等其他自然灾害，酱卤肉制品快捷消费食品更是不可或缺的物质保障，这在以往事件中已经得到了证明。因此，随着经济的发展，罐头消费增幅迅猛，受这种消费习惯的影响，酱卤肉制品快捷消费食品需求量逐年上涨；而我国一直以来都是酱卤肉制品快捷消费食品生产大国，酱卤肉制品快捷消费食品外销处于世界领先水平。在国内市场和国外市场双重需求的拉动下，未来行业发展前景看好。4.2项目产品的市场竞争优势分析营销优势公司核心参股人员都是行业内销售精英。有自己的销售网络，特别是在上海、浙江、江苏、香港等地区，有该区域的忠诚客户群。技术优势公司采用国内外一流的自动化生产线，滚动杀菌、滚动脱气、全自动封口的控制系统，采用一流的管理方法和标准化生产车间，符合国家HAPP（标准的流程设计。同时，公司专门设立技术部，从事酱卤肉制品快捷消费食品产品的研发。4.3项目产品的销售方案及目标一个好得项目产品生产出来后要销售出去并换回资金才算成功，所以销售一定是现代生产企业的重中之重。本项目的产品销售方案分三步走：第一步，项目投资前期完成后，产品全部依托上海申康食品有限公司的销售网络，在上海、浙江、江苏、香港等地区，有该区域的忠诚客户群。上海申康食品有限公司是沪、浙、苏地区最大的酱卤肉制品快捷消费食品销售商之一， 其销售网络遍布上海、浙江、江苏、香港等地区，年销售各类酱卤肉制品快捷消费食品 50万吨。第二步，逐步建立自己的销售团队，依托河南省在肉制品和酱卤肉制品快捷消费食品的人力资源积累，高薪聘请在肉制品和酱卤肉制品快捷消费食品方面有经验的高级营销人才带领团队，开拓国际市场和国内市场。这一时期的目标是市场细分化并培养自己的销售团队，根据产品特性及人民的消费习惯重点开发国内外市场，培养一批重点区域的批发商和代理商。第二步，在企业发展到一定阶段，酱卤肉制品快捷消费食品销售达到一定规模，并具有自己的知名品牌，这一时期公司自己的销售网络渠道已经形成，产品市场知名度已经具备，目标是加强公司的管理和规范化建设。根据企业的发展规划及远景目标，企业可根据需要申请在香港或国内创业板上市，募集资金扩大产能。第五章 项目建设方案5.1 建设任务和规模该项目工程建设包括：在食品产业工业区建设酱卤肉制品快捷消费食品自动化生产车间两座，进口意大利生产线4条，年加工生产高端牛、羊酱卤肉制品快捷消费食品共1万吨，猪肉酱卤肉制品快捷消费食品1万吨，其中咼端牛、羊酱卤肉制品快捷消费食品生产车间3000平方米（两层），空罐生产车间3000平方米（三层），猪肉酱卤肉制品快捷消费食品生产车间3000平方米（两层），4吨环保节能锅炉及锅炉房一座（该区域若具备城市集中供热条件或可利用中亚化工、华润啤酒蒸汽，锅炉可不予建设；），成品库6000平方米（三层），6000立方米冷库1座，机井1眼（或使用市政管网供水），污水处理池1座，消毒池1座，化验室和检验室各一座，职工宿舍及职工培训中心（公司 +农户技术培训中心）4000平方米（四层），办公大楼4000平方米（四层），物流配送中心1000平方米，交通工具若干，餐厅、浴池1000平方米，绿化4500平方米，购置各项设备及办公设

备120台。厂区的建设，包括厂区的院墙(高4米)，网络监控设备的安装，厂区内道路的硬化(路宽8米，国标水泥路面)，厂区内空地均绿化，绿化率不低于35%5.2项目建设标准设计建设标准及规范主要包括：，地表水执行《地表水环境质量标准》 (GB3838-2002)中的川类水域标准。，环境空气执行《环境空气质量标准》 (GB3095-2002)中的二级标准。3 ,生产环境执行《城市区域环境噪声标准》(GB3096-2002)中的川类标准。4 ,锅炉废气执行《锅炉大气污染物排放标准》(GB13271-2001)中的H时段标准执行,施工期间执行《建筑施工场界噪音限值》(GB12523-90,施工期间执行《建筑施工场界噪音限值》(GB12523-90);生产期间噪声执行《工业企业场界噪声标准》中的川类标准。6 生产期间噪声执行《工业企业场界噪声标准》中的川类标准。6 ，各类相关的国家、地方设计规范。5.3总图运输与公共辅助工程(GB12348-90)整个项目在本着节俭的原则下需工业用地100亩左右。生产生活办公区分开建设，配套辅助建筑共用厂区道路宽8整个项目在本着节俭的原则下需工业用地100亩左右。生产生活办公区分开建设，配套辅助建筑共用厂区道路宽8米，水泥路面，直线布置，空地均绿化，厂区绿化率不低于35%厂内生产车间和生产线之间的运输采用机械运输和人力推车相结合的方式，原料下车和产成品装车采用人工方式。 厂外运输采用集装箱车辆和冷藏车辆， 酱卤肉制品快捷消费食品采用集装箱货柜形式，部分食品及原材料根据其特性需用冷藏车运输的方式。在自备车辆不足的情况下，可租用社会车辆，但要保证货物运输的安全与及时高效。各车间和库房配备消防栓，车间和宿舍、培训中心、食堂配备灭火器，配电房配备干粉灭火器。设立机修部门，每个车间配备机修班，负责设备的日常维修与定期检验维护。设立消毒检验中心，负责对日常设备与环境进行消毒，对购进的原材料进行严格的检验、化验。5.4原料和动力供应方案1、原料供应方案⑴原料供应根据项目产品的组成结构来看，其原材料主要是猪、牛、羊、鸡、鸭、鹅等农副产品。商丘市地处中原，自然环境条件优越，交通便利，是各种肉禽类屠宰集散地，完全可以满足本项目原材料的需求。⑵运输方式本项目选址于原材料种植区域内，动量小、距离近，可采用公路运输方式。运输工具主要通过社会运输力量或养殖户解决。2、动力供应方案⑴动力需要量根据本项目生产规模、生产设备等情况测算，年需动力量为：电：30x10000kwh⑵动力来源本项生产所需电力由商丘市供电公司提供，由公司变电站将电力输送到各生产环节。5.5节能减排措施5.5.1概述能源是发展经济和提高人民生活的物质基础，节约能源和水资源是我国长期的战略任务， 同时也是建设节约型社会的需要。现在我国能源和水资源利用率很低，消耗指标很高，节约能源和水资源极其必要且潜力很大。虽然本项目能源和水的消耗不是很大，但节约能源和水资源不仅是提高企业经济效益的一个重要方面，也是实现我国经济可持续发展的重要保证。因此，在工程设计中，在制定各专业方案时，都要把节约能源、水资源结合进去，积极采用新工艺、新技术，选用国家推荐的高效节能、节水设备。5.5.2设计依据与原则1、 设计依据⑴、《中华人民共和国节约能源法》⑵、国务院颁发的《节约能源管理暂行条例》 。2、 设计原则⑴、在设计中应根据国家的有关能源政策和法规，因地制宜地选择能源种类、品种和质量。⑵、充分利用集中供能，尽量减少自产能源的种类和数量。⑶、应优先选用国家推荐的节能节水产品，严禁选用国家明令淘汰的耗能耗水设备。⑷、应积极贯彻和推动符合要求，科学合理的专业化协作生产。5.5.3资源利用1、 土地资源利用本项目是在食品工业园区内建设，用地类型属于工业用地，符合商丘市土地利用总体规划。2、 原材料本项目原材料主要是猪、牛、羊、鸡、鸭、鹅等农副产品项目实现了农副产品深加工，既实现了农产品就地转化升值，增加农民收入，又符合资源再利用、保持经济可持续发展的要求。5.5.4节能方案所有工艺设备及电气设备均选用国内新型节能产品，尽可能降低装机容量达到节能目的。1、 本项目所有设备的电动机全部选用新型电机，对于负荷波动的设备采用变频控制，以达到节能的目的；2、 所有用水设备冷却水均为循环使用，可节约用水。5.6实施进度安排本项目建设工期为6个月，具体安排如下：项目前期阶段：2014年3月，项目前期工作，勘察设计，可研编制，项目审批，公司注册等；项目实施阶段：2014年3月底，场地平整，施工前准备；2014年4-6月，标准厂房等土建工程建设；2014年6-8月，设备选型、招标采购；人员招聘培训；2014年8-9月，设备安装、调试；竣工验收。第六章 投资估算和资金筹措6.1项目建设投资估算本项目总投资为人民币1.2亿元。其中土地资产投资为人民币630万元左右，占总投资的5.25%。具体项目包括：在食品工业园区建设酱卤肉制品快捷消费食品自动化生产车间两座，进口意大利生产线4条计2200万元，其中高端牛、羊酱卤肉制品快捷消费食品生产车间3000平方米，空罐生产车间3000平方米，猪肉酱卤肉制品快捷消费食品生产车间3000平方米，成品库6000平方米，以上厂房库房建设需建设资金 2000万元，4吨锅炉及锅炉房一座需50万，机井1眼60万，6000立方米冷库1座需2000万元，需污水处理池1座需150万，消毒池1座需120万，化验室和检验室各一座需 250万，职工宿舍及职工培训中心（公司+农户技术培训中心）4000平方米（四层）需500万元，办公大楼4000平方米600万元，，物流配送中心1000平方米120万元，冷藏车等装载运输工具1500万元，交通工具若干辆130万元，餐厅、浴池1000平方米120万，绿化4500平方米20万，购置其他配套辅助设备需200万元，办公工具等物品130万包括厂区的院墙（高4米），网络监控设备的安装，厂区内道路的硬化（路宽 8米，国标水泥路面）等需220万，厂区内空地均绿化，绿化率不低于 35%。建设期限为建设开始日算起到试生产为止6个月时间。投产时需各项流动资金估算约 1000万左右。表1主要经济指标序号项目单位指标备注方案类1产品规模吨年20000

2建筑面积平方米27000—-项目建设投资万元120001土地、设施、基建投资万元48402生产设备投资万元22003冷库投资万元20004车辆、配套投资万元17005办公交通设备万元2606流动资金万元1000三财务指标1收入万元380002营业税金及附加万元122.73总成本费用万元323004利润万元5577.35所得税万元1394.36净利润万元41837投资回收期年2.15税前（静态）8投资回收期年2.87税后（静态）6.2项目资金的筹措项目资金筹措系河南华亿食品有限公司法人代表耿永杰、王胜瑞等股东自有及自筹资金为主，吸收部分商业合作伙伴的股金和银行贷款为辅的方式解决。具体的出资比例以最终各方股东的出资协议和公司章程为准。项目筹措资金的使用和管理公司要严格规章制度控制筹措资金的使用和管理，各个出资方严格按照协议规定的出资比例和出资时间出资到位， 严格按照工程进度的要求支付建设费用等各项其他费用， 确保资金安全，专款专用，提高资金的使用效率。定期向各个股东报告资金的使用情况，以便股东监督管理，遇到问题及时协商解决，把问题消灭在萌芽状态。第七章 财务评价财务评价的基础参数与参数的选取计算期与生产负荷项目的核算期定为11年，期中全部建设期1年，一年后达到设计产能的100%7.1.2财务基准收益率的确定根据我国相关产业的生产现状和该项目整体行业毛利率的变动情况，我们取基准的综合财务上的收益为毛利率 19%7.1.3其他计算参数固定资产折旧，无形资产和递延资产的摊销：固定资产的折旧年限为10年，残值率为5%无形资产的摊销期限为10年，递延次产的摊销期限为 5年。所得税税率：在不考虑税收优惠的情况下，企业所得税税率暂定为25%增值税税率：进项税率为：原料和水、煤、气按照 13%电费和辅助材料按照17%销项税率为17°%^13%附加：城市维护建设税为7%教育费附加为3%本核算为谨慎起见，赞不考虑出口退税、税收减免等税收优惠政策。7.2销售收入和期间费用及现金流量的估算721 年销售收入和毛利的估算项目建成后可形成年产咼端牛、羊 酱卤肉制品快捷消费食品10000吨，猪肉酱卤肉制品快捷消费食品10000吨的产能。考虑到目前的市场价格及产品的市场定位，高端牛、羊 酱卤肉制品快捷消费食品估算年销售额28000万元，猪肉酱卤肉制品快捷消费食品估算年销售额10000万元，合计年销售额可达38000万元，年毛利7220万元。7.2.2期间费用的估算经营费用和管理费用估计为销售收入的 4%核算，预计为年1520万元。7.2.3年现金流量的估算固定资产及无形资产折旧每年 550万元。在不考虑应收应付的情况下年净增加现金流量 4733万元。7.3投资的各项经济技术指标表根据以上预计数据，对该项目进行投资的可行性分析，如下表:项目数值单位备注1项目总投资12000.00万元货币单位均为人民币，下同1.1建设投资11000.00万元1.2建设期利息0.00万元1.3铺底流动资金1000.00万元2资金来源2.1自筹资金12000.00万元2.2银行贷款0.00万元3销售收入38000.00万元正常生产年4总成本费用32300.00万元正常生产年5销售税金及附加122.70万元正常生产年6利润总额5577.30万元正常生产年7所得税1394.30万元正常生产年8税后利润4183.00万元正常生产年财务评价以上各项经济指标计算表明， 该项目具有的好的经济效益，在财务上是可行的。第八章 对当地环境的影响8.1 该项目的环境现状该项目位于河南省商丘市食品工业园区，紧邻连霍高速，地势平坦，交通便利，工业区内无工业污染源，属新开发区域，厂区周围无污染工业企业和密集的居民聚居区。 厂址环境符合食品厂选址的标准要求。8.2生产对环境的影响8.2.1废水：本项目废水排放量为150吨/日，主要是生产

废水，原料清洗废水，车间冲地和设备清洗废水，酱卤肉杀

菌废水，锅炉废水，全厂生活废水等。废气：主要是锅炉产生的烟气。噪声：主要来源于冷库的冷却塔， 生产车间的机械工作声等。8.3环境的保护与治理措施8.3.1废水治理：本工程排水包括生产、 生活污水两部分，厂区内排水实行清污分流。排放污水经企业污水处理设备处理COD含量达标后进入集聚区污水管网排放。8.3.2固体废弃物的治理：固体废弃物分类分拣，合理回收利用，锅炉中产生的废渣由制砖厂定期有偿回收用于制砖。8.3.3废气烟尘的治理：锅炉烟气经多管式除尘器净化，其除尘效率大于95%除尘后的烟尘排放浓度满足《锅炉大气污染物排放标准》 (GB13271-2001)中的二类区口时段200mg/立方米的要求。噪声治理：本厂设计采取减震、吸声、消声、隔声等措施，集中布置噪声超标的设备并设置隔音室，以减少对周围环境的影响，同时对震动的设备采取隔振措施，采取上述措施后厂区白天噪声小于50分贝，夜间小于40分贝，低于国家工业区标准的要求。8.3.5绿化:在车间、办公楼周围及道路两侧、全厂空地种植花草树木，一是起到隔音除尘作用，二是起到美化环境的作用，使整个厂区变成花园式单位。836环境监测与绿化卫生机构：厂区设置环境监测与绿化卫生部门，专职负责厂区的绿化卫生与环境监测与环保措施落实等工作，建立环境监测与卫生制度并负责落实责任，加强与环保部门的联系，及时提出环保建议和环保措施， 做到有排污，有监测，有标准，又符合规范，达到国家和省规定的标准。第九章 农牧业产业化经营与农民增收评价农业产业化经