商业银行经营学复习课件

商业银行经营学复习

（网络学院）中央财经大学金融学院陈颖2013.5.商业银行经营学复习

（网络学院）中央财经大学课程特点金融学专业的核心主干课；主要内容是：银行业务及其管理；基本特点：1、以“金融学”课程为基础；2、知识点多；3、与实际连接紧密，变化快、多。课程特点金融学专业的核心基本题型单选：10个*1分→10分多选：10个*2分→20分判断：10个*1分→10分名词解释：5个*3分→15分简答：4个*6分→24分计算：1个*6分→6分论述题：1个*15分→15分基本题型单选：10个*1简化的银行资产负债表资产（资金运用）负债（资金来源）现金资产贷款证券投资存款借款资金（非存款负债）资本表外业务或中间业务国际业务租赁、信托表内业务商业银行业务简化的银行资产负债表资产（资金运用）负

课程的基本框架第一部分第一章导论第二部分第二章商业银行资本第三章负债业务的经营管理第四章现金资产业务第五章贷款业务第六章银行证券投资业务第三部分第七章租赁和信托第八章表外业务第九章其他业务第十章国际业务第四部分第十一章商业银行资产负债管理策略第十二章商业银行绩效评估第十三章商业银行经营风险与内部控制第十四章商业银行经营发展趋势课程的基本框架第一部分第一第一章导论

商业银行的起源与发展，功能，地位商业银行制度（产权形式，组织形式，业务发展模式）商业银行经营目标（安全性、流动性、盈利性，三性关系）商业银行经营环境第一章导论

第二章商业银行资本银行资本的基本构成、作用银行资本充足性及其测定（定性、定量方法）银行的资本管理与对策（分子政策、分母政策）巴塞尔协议的演变：巴塞尔协议Ⅰ，Ⅱ，Ⅲ我国商业银行的资本构成，资本充足率的计算第二章商业银行资本银行资本的基本构成、作

第三章负债业务的经营管理负债构成作用存款基本类型、含义与特点存款管理：数量要求、质量质量（稳定率、存贷比率、成本率）存款成本：概念、计算公式借款短期借款：类型，特点。基本管理要求中长期借款：含义、类型、意义第三章负债业务的经营管理负债构成存款基本类型、含义与

第四章现金资产业务构成与作用——不同类型的概念、特点、计算基础头寸、可用头寸、可贷头寸的含义及关系现金资产库存现金在央行存款法定存款准备金超额存款准备金同业存款在途资金第四章现金资产业务构成与作用——不同类型的概

第五章贷款业务银行贷款的类型及管理要点：

按期限、保障条件、用途、偿还方式、贷款质量等标准划分的贷款业务，表外的贷款业务；贷款政策与程序；贷款价格的构成、影响因素、定价方法；贷款的信用分析：财务报表，财务项目、财务比率；贷款管理制度：审贷分离、贷款审批等。第五章贷款业务银行贷款的类型及管理要

第六章银行证券投资业务证券投资的功能、投资对象证券投资的风险与收益证券投资的业务类型（方式）证券投资策略证券投资的避税组合第六章银行证券投资业务证券投资的功能、投资对象第七章租赁和信托租赁的基本概念，特点，业务类型：融资性租赁，经营性租赁；信托业务类型，功能。第七章租赁和信托租赁的基本概念，特点，业第八章表外业务表外业务与中间业务的概念、异同表外业务的范围、特点、发展原因、管理要求具体的表外业务：概念、类型、特点、作用担保（备用信用证、商业信用证）、票据发行便利、远期利率协议、互换业务、期货与期权、贷款出售等。第八章表外业务表外业务与中间业务的概

第九章其它业务结算业务：概念，基本类型；代理业务：代理收付款，代理融通，代理行，保付代理，基金托管，个人理财，其他业务等。咨询服务业务第九章其它业务结算业务：概念，基

第十章国际业务国际业务的经营目标和组织机构外汇资金筹集：

国际贸易融资——银行贸易融资，进出口融资

国际信贷贸易融资与国际信贷——类型、特点进出口押汇，短期贸易贷款（打包放款），票据承兑，出口信贷（买方信贷，卖方信贷），福费廷；第十章国际业务国际业务的经营目标和

第十一章资产负债管理策略资产负债管理发展阶段：基本思想，优缺点资产负债管理理论：商业性贷款理论，资产可转换理论，预期收入理论资产负债管理方法：资金水池法、资金分配方法、线性规划法、缺口管理方法（利率敏感性缺口、持续期缺口）第十一章资产负债管理策略资产负债管理发展阶段：基本思

第十二章商业银行绩效评估财务报表与财务报告：

资产负债表，损益表，现金流量表；绩效评价：核心指标：ROE；评价指标体系：

盈利性指标，流动性指标，

风险指标，清偿力和安全性指标；

评价方法：比率分析法，杜邦分析法

第十二章商业银行绩效评估财务报表与财务报告：第十三章商业银行经营风险与内部控制风险含义，成因；风险类型：风险预测风险管理基本的管理方法不同类型风险的管理方法内部控制目标内容原则类型方法第十三章商业银行经营风险与内部控制风险含义，成因；风险类型第十四章商业银行经营发展趋势商业银行新的经营观念和策略商业银行经营电子化银行再造与集约化经营第十四章商业银行经营发展趋势商业银行新的经营观念和策商业银行经营学复习

（网络学院）中央财经大学金融学院陈颖2013.5.商业银行经营学复习

（网络学院）中央财经大学课程特点金融学专业的核心主干课；主要内容是：银行业务及其管理；基本特点：1、以“金融学”课程为基础；2、知识点多；3、与实际连接紧密，变化快、多。课程特点金融学专业的核心基本题型单选：10个*1分→10分多选：10个*2分→20分判断：10个*1分→10分名词解释：5个*3分→15分简答：4个*6分→24分计算：1个*6分→6分论述题：1个*15分→15分基本题型单选：10个*1简化的银行资产负债表资产（资金运用）负债（资金来源）现金资产贷款证券投资存款借款资金（非存款负债）资本表外业务或中间业务国际业务租赁、信托表内业务商业银行业务简化的银行资产负债表资产（资金运用）负

课程的基本框架第一部分第一章导论第二部分第二章商业银行资本第三章负债业务的经营管理第四章现金资产业务第五章贷款业务第六章银行证券投资业务第三部分第七章租赁和信托第八章表外业务第九章其他业务第十章国际业务第四部分第十一章商业银行资产负债管理策略第十二章商业银行绩效评估第十三章商业银行经营风险与内部控制第十四章商业银行经营发展趋势课程的基本框架第一部分第一第一章导论

商业银行的起源与发展，功能，地位商业银行制度（产权形式，组织形式，业务发展模式）商业银行经营目标（安全性、流动性、盈利性，三性关系）商业银行经营环境第一章导论

第二章商业银行资本银行资本的基本构成、作用银行资本充足性及其测定（定性、定量方法）银行的资本管理与对策（分子政策、分母政策）巴塞尔协议的演变：巴塞尔协议Ⅰ，Ⅱ，Ⅲ我国商业银行的资本构成，资本充足率的计算第二章商业银行资本银行资本的基本构成、作

第三章负债业务的经营管理负债构成作用存款基本类型、含义与特点存款管理：数量要求、质量质量（稳定率、存贷比率、成本率）存款成本：概念、计算公式借款短期借款：类型，特点。基本管理要求中长期借款：含义、类型、意义第三章负债业务的经营管理负债构成存款基本类型、含义与

第四章现金资产业务构成与作用——不同类型的概念、特点、计算基础头寸、可用头寸、可贷头寸的含义及关系现金资产库存现金在央行存款法定存款准备金超额存款准备金同业存款在途资金第四章现金资产业务构成与作用——不同类型的概

第五章贷款业务银行贷款的类型及管理要点：

按期限、保障条件、用途、偿还方式、贷款质量等标准划分的贷款业务，表外的贷款业务；贷款政策与程序；贷款价格的构成、影响因素、定价方法；贷款的信用分析：财务报表，财务项目、财务比率；贷款管理制度：审贷分离、贷款审批等。第五章贷款业务银行贷款的类型及管理要

第六章银行证券投资业务证券投资的功能、投资对象证券投资的风险与收益证券投资的业务类型（方式）证券投资策略证券投资的避税组合第六章银行证券投资业务证券投资的功能、投资对象第七章租赁和信托租赁的基本概念，特点，业务类型：融资性租赁，经营性租赁；信托业务类型，功能。第七章租赁和信托租赁的基本概念，特点，业第八章表外业务表外业务与中间业务的概念、异同表外业务的范围、特点、发展原因、管理要求具体的表外业务：概念、类型、特点、作用担保（备用信用证、商业信用证）、票据发行便利、远期利率协议、互换业务、期货与期权、贷款出售等。第八章表外业务表外业务与中间业务的概

第九章其它业务结算业务：概念，基本类型；代理业务：代理收付款，代理融通，代理行，保付代理，基金托管，个人理财，其他业务等。咨询服务业务第九章其它业务结算业务：概念，基

第十章国际业务国际业务的经营目标和组织机构外汇资金筹集：

国际贸易融资——银行贸易融资，进出口融资

国际信贷贸易融资与国际信贷——类型、特点进出口押汇，短期贸易贷款（打包放款），票据承兑，出口信贷（买方信贷，卖方信贷），福费廷；第十章国际业务国际业务的经营目标和

第十一章资产负债管理策略资产负债管理发展阶段：基本思想，优缺点资产负债管理理论：商业性贷款理论，资产可转换理论，预期收入理论资产负债管理方法：资金水池法、资金分配方法、线性规划法、缺口管理方法（利率敏感性缺口、持续期缺口）第十一章资产负债管理策略资产负债管理发展阶段：基本思

第十二章商业银行绩效评估财务报表与财务报告：

资产负债表，损益表，现金流量表；绩效评价：核心指标：ROE；评价指标体系：

盈利性指标，流动性指标，

风险指标，清偿力和安全