利用备用信用证进行诈骗的常见做法及防范

利用备用信用证进行诈骗的常见做法及防范利用备用信用证进行诈骗的常见做法及防范阅读：876次页数：3页2015-09-19举报利用备用信用证进行诈骗的常见做法及防范李燕红河学院备用信用证用途更广泛，它不仅备用信用证，简称SBLC（的行为提供担保，这就是今天在 standbylettersofcredit），是国际金融领域里深受欢迎并得到用于商品贸易结算，还适用于赊不断发展与完善的一种融资担保指为贷款的融资或者保证偿还债销交易、履约、还款等的担保业务这一目的，而不以清偿交易商品工具——备用信用证。在国际商务。当开证申请人没有履行义务货款为目的所开立的信用证，具有会颁布的《跟单信用证结算统一时，受益人可以行使备用信用证担保性质。备用信用证是申请人请规定的权利，但是备用信用证在惯例》中，提到了可以适用各种版求开证行对受益人开立的承诺担开证申请人履约时就变成备而不本UCP跟单信用证结算统一惯例保某项义务的书面凭证，当开证申用的信用证。的备用信用证。经过多年的运用请人没有履行合同时，受益人仍然与银行保函比较，银行保函发展，备用信用证逐渐演变为一可以得到开证行的付款，同时需要种信用工具，专门为给国际贸易与备用信用证在实务上有较大的受益人提交开证申请人没有履约合同提供履约等担保。或按时履约的相关书面说明，并向不同，如适用的法律规范和国际备用信用证源于美国，是二惯例不同，开立方式、融资作用、开证行开出汇票。因此，我们说它战后用来代替银行保证书而发展单据要求、兑付方式、生效条件等是一种特殊形式的信用证，是一种起来的，后来欧洲及日本等国也具备有担保、支付、融资及系列服方面的不同。银行保函不具有备纷纷使用，被世界各国银行广泛用信用证中的一些程序,如向开务功能的金融产品。备用信用证因运用于国际贸易活动的担保。但证申请人之外的其他人提示单据为运作灵活、用途广泛，故在国际是在国际贸易中，较之商业信用的情形、保兑程序、以开证人自己贸易中被普遍应用。证和银行保函，备用信用证为什的名义开出备用信用证等等。同么会得以广泛运用和发展？这是时由于备用信用证适用于各种用很值得研究的一个问题。途的融资工具,包含了比银行保与其他商业信用证比较，其一、备用证的产生与发展函更广泛的使用范围,在运作程一是适用范围上的不同，备用信趋势用证既适用于进出口贸易也被广序方面备用信用证比银行保函更泛用于履约或付款保证;其二是具有商业信用证的特点。19世纪中叶，美国的联邦法要求付款的单据不同，备用信用1983年修订的国际商会第律及各洲法律均禁止商业银行提证是凭简单的单据付款，如受益400号出版物《跟单信用证统一供担保或保证书服务，禁止银行人或第三方出具的证明开证申请惯例》，把备用信用证包括在它的不能为客户的交易行为提供担人索赔书、违约的文件等有关文适用范围之内。1995年12月，保，不能开立保函，规定只允许担件或单据;其三是备用信用证使保公司开立保函。于是善于金融《独立担保和备用信用证公约》正用的前提是在申请人未按照基础创新的美国商业银行为了拓展业式通过，并于2000年1月1日起合同的规定履约时，开证行才会务，逃避法律的约束，采用“擦边球”根据受益人的索偿要求，凭相符生效。该公约反映了国际贸易实单据按照备用信用证所规定的内的做法，发明了一种新型的金融践中独立保函和备用信用证运作工具，即以企业自己的保证金作容赔付款项。相对于商业信用证，的基本法律原则，是解释现在的为抵押，委托银行开出信用证，国际担保和备用信用证的重要工用来代替保函，对国际经济贸易具。1999年1月1日，《ISP98》PRACTICEINFREIGNECONOIMCRELAITONSTRADE63AND1/3页3.一般情况下，诈骗分子会（第590号出版物），一项专门用虽然在当今国际经济活动中于备用信用证的权威国际惯例正提供所谓的备用信用证标准格备用信用证已成为一个重要的信用工具，被广泛使用，但它也不是式，并要求买方指示银行按其开式生效。《国际备用证惯例》是根绝对安全可靠的，它也不能完全立，且在信用证中还特别规定受据备用信用证的特点，在《联合国保证付款和履约，同样也存在诈益人由其指定。关于独立保函和备用信用证公骗风险、操作风险等实务上的风约》的基础上，参照国际商会UCP4.诈骗分子以诈骗巨额款项险，也有些特殊风险如难以预测为目的，所以备用信用证的金额500和URDG458制定出来的，《国的政治、经济风险等。在中国，大一般较大。际备用证惯例》使得备用信用证家对备用信用证的认识、了解仍5.受骗方不仅包括国内进口更具国际规范。UCP50O则明确说还远远不如商业信用证、银行保企业、银行，还有外方的实际供货明备用信用证适用跟单信用证的函等传统的金融工具，部分企业商等。相关规定。国际商会第600号出版特别是中小型企业还不会合理利,二,出口备用信用证诈骗物即UCP600，对于备用信用证的用备用信用证来弥补对外交易中是指诈骗分子打着正常贸易适用范围作了重新修改和界定。的一些不足，对备用信用证的操的旗号，以向我方提供出口付款有了相关的法律保证，使得备用作程序、运用过程中的风险及其保证为名，在所开备用信用证中信用证的运用更加广泛。防范措施不甚了解难免遇到备用据统计，仅在1998年，全球备故意添加某些对出口商非常不利信用证诈骗的风险。用信用证与商业信用证业务量之或者制约出口商主动权的“陷阱例如，1998年，曾有发生过一比高达7:1，此比例呈上升趋势。全起中国农业银行河北省衡水中心条款”，玩弄花样，企图骗取出口球每年开立的备用信用证金额达支行对外开出200张、涉及总金商的出口货物或履约金。这种诈5，000亿美元。2000年全球备用信额达100亿美元的以“备用信用骗常常具有如下特点:用证的总额度约为7，480亿美元。1.所开备用信用证带有对卖证”为手段的特大诈骗案，给企业由于UCP600对备用信用证做了相方的不利条款或陷阱条款，制约造成了巨大损失。从大量的事例应的修改，使其更便于在国际贸易了出口商的主动权。中我们可以归纳出常见的诈骗方中使用。据不完全统计，近几年仅2.申请人要求受益人向其指法，主要有以下几种。中国工商银行的备用信用证业务定代表支付合同金额或开证金额,一,进口备用信用证诈骗量就上升了几十倍以上。现在备用的一定比例履约金。进口备用信用证诈骗是诈骗信用证已被广泛运用于进出口贸3.诈骗分子以向出口商提供分子为骗取银行融资、实际供货易结算、融资担保、债权债务清偿、付款保证为名，通过银行开具备商的货物或进口商定金，采用诱国际工程承包等国际贸易活动的用信用证。惑欺骗的方法，以向进口企业提供多个领域中。深受交易双方的欢4.申请人串通开证行不择手紧销商品为借口，诱使买方银行开迎。从以上数据分析可以看出，备段地拒付出口货款，使出口商货、立不可撤销备用信用证。进口备用信用证方式开出的信用证额度款两空，受害方主要是中国内地越来越大，备用信用证的使用范围用信用证常用的诈骗具有以下特出口企业。也越来越广泛。因此，备用信用证点:,三,引资、融资备用信用证已成为国际经济活动中一个重要1.诈骗分子为诱惑买方企业诈骗的信用工具，在世界经济中起着不向银行申请开立备用信用证，最引资、融资备用信用证诈骗可替代的作用。常用的理由就是提供紧缺商品或主要是诈骗分子打着“国际财团”的可提供其他优惠条件。牌子，以帮助地方政府引进外资2.备用信用证的付款期通常为借口，诱使国内银行开具备以远期一年为限，是基于买卖双二、备用信用证诈骗的常用信用证，借以在国外招摇撞骗，方所签订合同的。见方法及其特点或者穿着“外资企业”的外衣，以PRACTICEINFREIGN64ECONOICMRELAITONANTDRADES2/3页合作投资为理由，伪冒国外银行领事馆、企业驻外机构或银行等的备用信用证，以此作为融资保国外有关咨询机构，对客户进行三、利用备用信用证常见证，企图骗取我方银行的融资或资信调查，这样才能签约之前做诈骗做法的防范对策出正确的选择，以免给企业和国贷款。例如，2007年欧洲某不法家带来不必要的损失。分子通过熟人介绍找到云南某县根据中国在运用备用信用证银行负责人，自称是“某国际财第三，虽然出口企业和银行对过程中被诈骗的种种情况，我们于备用信用证的审核项目不同，但团的代表”，可以帮当地政府引进可以看出，除了出口企业是诈骗双方均需对信用证进行认真审核。巨额资金，支持地方经济建设，但分子的主要行骗对象，受害者还企业审证主要侧重来证中的具体条件是该行必须开出以“某国际涉及出口方的银行和其他行业企条款，银行审证则重点在于来证的业。为了避免备用信用证运用中财团”为申请人的大额备用信用风险性、有效性。一经发现来证中类似的诈骗案，各方应密切配合，证，并支付一定比例的手续费。由含有不利条款，应尽快与银行和国采取有效可行的措施，具体防范于该县地处偏远，经济不发达，难外客户联系并进行修改，或及时采对策如下:以引进外资，且A行负责人素质取相应的防范措施。第一，对于出口方银行来说，不高，求财心切，竟然不顾后果，必须慎重选择和了解客户的资信第四，国内企业在与外商签以该行名义开出了总额为100亿情况，若是大额来证还应该要求美元的备用信用证，让不法分子订合同时，既要考虑国家的利益，开证行加押予以证实，必须认真到处招摇撞骗，造成了极坏影响，又要兼顾企业的利益，做到合理、地核查备用信用证的真实性，以也严重损害了银行的声誉，令人平等、谨慎地确定合同条款。在洽掌握开证行的信用情况。为防假震惊。从这一案例可以看出，这种商过程中，一切有损于国家和集冒和伪造，对于电开形式的信用诈骗常常具有如下特点:体利益的不合理、不平等的条款，证及修改书，应该及时查核密押1.诈骗分子声称背后有“国均应及时合理地拒绝，若有疏忽是否相符;应该对照银行年鉴详际财团”的支持，可以为国内引进就会中了对方圈套，给国家和企细地分析比较开证行的名称、地大笔资金，或者以“外资企业”身份业造成不可挽回的损失。址和资信情况等，若有疑点，应尽出现，寻求合作投资伙伴。快向开证行或代理行查询，确保第五，政府部门特别是边远贫2.诈骗分子巧舌如簧，以引困地区的政府部门，要谨慎行事，开证行的可靠性、信用等级及备资为借口，诱使国内银行出具备不要好大喜功，不能以引进外资用信用证的合法性、真实性。根据用信用证，或者以合资为理由，的多少作为政绩的评判标准，给不择手段地伪冒国外银行的备用《统一惯例》的规定，通知行有责不法分子以可趁之机，使用备用信信用证，且金额巨大，以诈取暴任合理谨慎地核查备用信用证表用证以引资、融资等名义进行欺利。面的可靠性、真实性，为避免损诈，给国家和企业造成巨大损失。3.诈骗分子施以小利，千方失，在必要时可以动用禁制令来第六，银行和企业双方还应百计拉关系、托熟人，试图通过地处理相关的诈骗事件。密切配合，联合对外。在运用备用第二，出口企业必须慎重选方政府官员出面促成其事，而本信用证中，为保证业务顺利开展，择贸易伙伴。应尽可能通过正规人则在幕后操纵指挥。银行和企业双方应有统一对外的进出口商品交易会和实地考察等意识，相互配合，互通信息，以防4.诈骗分子有时