保险法教案(第六章保险业法)

保险法教案(第六章保险业法)保险法教案(第六章保险业法)保险法教案(第六章保险业法)V:1.0精细整理，仅供参考保险法教案(第六章保险业法)日期：20xx年X月保险法教案（第六章保险业法）第六章保险业法基本要求：了解保险业的经营组织形式掌握保险公司的设立、变更和终止掌握保险业的经营规则掌握保险业的监督管理教学重点：保险公司的设立、变更和终止保险业的经营规则保险业的监督管理教学难点：保险公司偿付能力监管保险公司的资金运用监管教学方法：理论教学本章课时：6课时教学内容：第一节保险业法与保险监管第二节保险组织监管第三节保险经营监管（重点）第四节保险中介人监管第一节保险业法与保险监管一、保险业法的概念和性质（一）保险业法的概念保险业法，是指国家对保险市场及市场主体组织和经营活动进行监管的法律规范的总和。保险业法，实为保险行业法或保险行业管理法，是保险企业组织法、保险企业经营法和保险市场管理法的有机结合。（二）保险业法的调整对象保险业法主要调整国家与保险市场以及市场主体之间的关系。具体而言：调整国家保险监管活动诸构成要素及其相互关系。国家对保险企业组织活动的监管关系。国家对保险企业经营活动的监管关系。国家对保险辅助人的监管关系。（三）保险业法的性质保险业法的本质属性是管理法保险业法属于保险法范畴保险业法可归于商法范畴二、保险业法的立法宗旨、体例及内容体系（一）保险业法的立法宗旨保证保险人的偿付能力——维护被保险人的合法权益维护保险业的公平竞争促进保险业经营管理的科学化提高保险业的社会效益（二）保险业法的立法体例单行法规统一商法典（三）保险业法的内容体系保险监管法保险组织法保险经营法保险辅助人法三、我国保险业立法《保险企业管理暂行条例》（1985年3月）《中华人民共和国保险法》（1995年6月30日，2002年10月28日第一次修改，2009年2月28日第二次修改）《保险管理暂行规定》（1996年7月25日）《保险公司管理规定》（2000年1月3日，2002年3月15日修改）《人身险法定分保实施细则》（2000年3月6日）《财产保险条款费率管理暂行办法》（2000年8月1日）《中国保险监督管理委员会行政复议办法》（2001年7月5日）《保险代理机构管理规定》（2001年11月16日）《保险经纪公司管理规定》（2001年11月16日）《保险公估机构管理规定》（2001年11月16日）《中华人民共和国外资保险公司管理条例》（2001年12月12日）等四、保险监管及其意义（一）保险监管的概念广义的保险监管是指有法定监管权的政府机关、保险行业自律组织、保险企业内部的监管部门以及社会力量对保险市场及市场主体组织和经营活动的监督或管理。狭义的保险监管一般专指政府保险监管机关依法对保险市场及保险市场主体组织和经营活动的监督和管理。通常情况下，保险监管主要指狭义上的保险监管制度，即政府专门机关的保险监管。（二）保险监管的意义保险业的特殊性保险业的特点在于它的负债性、风险性、保障性和社会性。保险合同的特殊性保险合同的特点在于它的长期性、射幸性、技术性、合同当事人的地位不平等性。保险市场的特殊性保险市场的特点在于它的开放性、竞争性。五、保险监管体系所谓保险监管体系是指保险监管主体、保险监管对象、保险监管活动等要素互相联系互相作用的系统。（一）政府保险监管体系与非政府保险监。偿付能力，保障被保险人的利益，我国《保险法》第97条规定：“保险公司应当按照其注册资本总额的20%提取保证金，存入保险监督管理机构指定的银行，除保险公司清算时用于清偿债务外，不得动用。”三、保险公司变更和终止保险公司变更（1）变更的事项（2）变更的程序保险公司终止依据我国《保险法》的规定，保险公司终止的原因包括解散、撤销和破产三种情况。（1）保险公司解散（2）保险公司撤销（3）保险公司破产第九十一条破产财产在优先清偿破产费用和共益债务后,按照下列顺序清偿:（一）所欠职工工资和医疗、伤残补助、抚恤费用,所欠应当划入职工个人账户的基本养老保险、基本医疗保险费用,以及法律、行政法规规定应当支付给职工的补偿金;（二）赔偿或者给付保险金;（三）保险公司欠缴的除第（一）项规定以外的社会保险费用和所欠税款;（四）普通破产债权。破产财产不足以清偿同一顺序的清偿要求的,按照比例分配。（四）人寿保险合同及准备金的转让问题第九十二条经营有人寿保险业务的保险公司被依法撤销或者被依法宣告破产的,其持有的人寿保险合同及责任准备金,必须转让给其他经营有人寿保险业务的保险公司;不能同其他保险公司达成转让协议的,由国务院保险监督管理机构指定经营有人寿保险业务的保险公司接受转让。转让或者由国务院保险监督管理机构指定接受转让前款规定的人寿保险合同及责任准备金的,应当维护被保险人、受益人的合法权益。第三节保险经营监管一、保险公司业务范围监管（一）保险公司的业务范围及种类保险公司的业务范围，也称保险公司的经营范围，是指由法律规定的对保险公司承保险种的明确限制和界定。保险公司业务范围主要包括三大类业务：（1）财产保险业务（2）人身保险业务（3）再保险业务（二）保险公司的业务范围的限定原则1、禁止保险兼营原则保险兼营是指同一保险公司可否同时经营产、寿保险业务。禁止保险兼营原则，也称保险分业经营原则，是指同一保险公司不得同时兼营财产保险业务和人身保险业务。财产保险公司以经营财产保险业务为限；人身保险公司以经营人身保险业务为限；同一保险公司只能经营财产保险或者人身保险其一种业务。英国保险法规定，同一保险公司不得同时经营长期保险业务（包括人寿保险、长期健康保险和年金保险）和一般保险业务（包括财产保险、意外伤害保险和短期健康保险）。美国各州保险法基本上将保险业务分为财产保险、人寿保险、意外伤害保险和健康保险三大类，规定同一保险公司不得同时经营财产保险和人寿保险，但可以兼营意外伤害保险和健康保险。日本保险法将保险业务分为生命保险（人保险）、损害保险（物保险）和伤害保险三类，同一保险公司不得同时经营生命保险和损害保险，但两类公司均可经营伤害保险。但日本1996年新《保险业法》对于兼营有放松的趋势，允许生命保险公司和损害保险公司通过设立子公司的方式进入对方市场。我国保险法确立了分业经营原则。《保险法》第92条第2款规定：“同一保险人不得同时兼营财产保险业务和人身保险业务；但是，经营财产保险业务的保险公司经保险监督管理机构核定，可以经营短期健康保险业务和意外伤害保险业务。”2、保险公司资金运用的稳健、安全性原则保险公司的资金运用限于下列形式:（1）银行存款;（2）买卖债券、股票、证券投资基金份额等有价证券;（3）投资不动产;（4）国务院规定的其他资金运用形式。保险公司资金运用的具体管理办法,由国务院保险监管机构依照前两款的规定制定。3、保险专营原则所谓保险专营原则，是指保险业务只能由依保险法设立的商业保险机构经营，非保险业者均不得经营保险或类似保险的业务。我国《保险法》第6条规定：“保险业务由依照本法设立的保险公司以及法律、行政法规规定的其他保险组织经营,其他单位和个人不得经营保险业务。”二、保险条款和保险费率监管（一）保险条款和保险费率监管的意义其一，保险合同属于格式合同且具有一定的技术性，作为合同内容的保险条款是由保险公司事先拟订的，保险公司在设计保险条款时会更多地考虑其自身的利益，这就使得投保方信息不对称且处于劣势，而任由保险公司拟定合同则易于损害投保方的利益。其二，保险费率是保险商品价格的体现，按照保险原理，这种特殊商品价格的确定需经精密的概率计算，以达到损失合理分摊之保险本义，不可过高或过低，否则便会使投保方分担不合理的损失或因保险公司的恶性价格竞争而伤及其偿付能力，埋下信用隐患。（二）我国对保险条款和保险费率的监管我国现对保险条款和保险费率的监管，不是直接参与制定和修订，而是针对不同险种，视其作用分别实行审批制和备案制。我国《保险法》第136条规定：“关系社会公众利益的保险险种、依法实行强制保险的险种和新开发的人寿保险险种等的保险条款和保险费率，应当报保险监督管理机构审批。保险监督管理机构审批时，遵循保护社会公众利益和防止不正当竞争的原则。其他保险险种的保险条款和保险费率，应当报保险监督管理机构备案。”保险条款和保险费率的审批应报中国保监会审批的保险条款和保险费率主要包括依法实行强制保险的险种、人身保险新型产品和投资保障型财产保险险种、中国保监会认定的其他关系社会公众利益的险种等。保险险种的审批目录由中国保监会制定和调整。保险条款和保险费率的备案应报中国保监会备案的保险条款和保险费率是指除应审批部分以外的所有由保险公司使用的其他险种的保险条款和保险费率。包括保险公司使用其他保险机构已获批准或备案的保险条款或保险费率、国际市场通用的财产保险标准条款等。三、保险公司偿付能力监管所谓保险公司偿付能力，简言之就是保险公司履行赔偿或给付责任的能力。它体现了保险公司资金力量与其所承担的赔偿责任之间的对比关系，是保险公司对保险合同责任的资金保障程度的指标。依据保险原理，保险公司收取的保费，并非保险公司的盈利，而是对于投保方的负债，在整体上具有返还性。如果保险公司偿付能力不足，就无法履行其赔付职能，保险也就不成其为保险。因此毫无疑问，偿付能力监管是各国保险监管最为重要的内容。但是偿付能力问题，是一抽象范畴，对其监管往往是通过制定最低偿付能力标准、各项准备金提存、财务检查、投资限制等具体制度来实现的。因为保险公司能否很好地履行保险的经济补偿职能，是否具备较强的偿付能力，归根结底取决于它的资产状况，即其自有资产和保险准备金的提存是否能够满足其所承担的风险责任。因此，对于保险公司偿付能力的监管主要表现为保险立法对于保险公司资本金、保证金、公积金以及各种保险准备金的规制，也包括保险监管机构对于保险公司最低偿付能力额度标准的限定等。（一）保险公司资本金的监管资本金是影响保险公司偿付能力的重要因素，主要包括开业资本金、保险保证金和保险公司公积金三个方面。（1）法定最低资本金的设置（3）保证金的提存我国《保险法》第97条规定：“保险公司成立后应当按照其注册资本总额的20%提取保证金，存入保险监督管理机构指定的银行，除保险公司清算时用于清偿债务外，不得动用。”（3）保险公司公积金的提取《保险法》第99条规定：“保险公司应当依法提取公积金。”（二）保险准备金的监管第九十八条保险公司应当根据保障被保险人利益、保证偿付能力的原则,提取各项责任准备金。保险准备金，也称保险责任准备金，是保险公司为保证其如约履行保险赔偿或给付义务而提存的与其所承担保险责任相对应的基金，是保险公司偿付能力的重要保障。广义理解保险准备金，还包括资本金、公积金、总准备金、其它任意准备金以及公司未分配的利润等。保险准备金根据保险业务类别可以分为财产保险准备金和人身保险准备金；依据其提存的强制性可以分为法定保险准备金和任意保险准备金；依据其用途又可以分为未到期责任准备金和未决赔款准备金等。我国保险法对各种准备金的提存只是作了原则性的规定，具体的提存办法由保险监管机构另行规定。1、未到期责任准备金的提取因为保险公司会计年度与保单期间不同，在会计年终决算时，必然有虽已收取但应属于为下一个年度承担保险责任的保险费，这部分保费不应列为当年收入而应转为下一年度的收入。因此，以当年的视角，这部分保费就是承担着未到期保险责任的准备金。故所谓未到期责任准备金，就是指保险公司在年终会计决算时，把属于未到期责任部分的保费提存出来，用作将来赔偿准备的基金。提取未到期责任准备金的原因在于：（1）保险公司对保险合同的剩余期限仍负有承保责任；（2）当保险合同期满前被依法解除时，其未到期部分的保费应退还投保人。2、未决赔款准备金的提取所谓未决赔款准备金，是指保险公司在会计年度决算以前发生保险责任而未赔偿或给付保险金，在当年收入的保险费中提取的资金。计提未决赔款准备金的原因在于：在保险公司会计年度内发生的赔案中，总有一部分在当年未能结案。保险公司对于这些已经发生的赔案，应依法提取未决赔款准备金计入当年的营业支出，以免虚增利润。3、保险保障基金的提存保险保障基金，也称总准备金，是指保险公司为了有足够的能力应付可能发生的巨额赔款，从年终结余中专门提存的后备基金。保险公司提取保险保障基金的原因在于：保险公司在经营过程中，不可回避地要面对较长周期可能发生的巨灾赔款，这必然会对保险公司的财务稳定性造成巨大冲击，给保险公司的偿付能力带来重大威胁，甚至会危及到整个保险行业的存续和发展。而未到期责任准备金、未决赔款准备金以及再保险机制都难以解决保险公司在业务上可能出现的这种年度波动，难以解决巨灾危险的分摊问题。因此，为了保证保险行业经营的稳定性，最终维护被保险人的利益，须建立一种行业公用后备基金。保险保障基金的用途与未到期责任准备金及未决赔款准备金的用途是不同的，前者主要用于巨灾事故的赔款，而后两者则用于正常的保险赔付。各国保险立法多规定有保险保障基金，但称谓不尽一致，筹集方式也不尽相同，有事先提存的，也有事后提取的。美国每个州至少须设两项保险保障基金，寿险、财险各设一个；日本《保险业法》规定设立投保人保护基金，在第一会计年度向会员保险机构摊派缴纳；瑞士寿险公司必须设置一项安全基金；而德国、法国、意大利等欧洲国家只设一项保护交通事故受害者的保障基金；我国台湾地区的寿险、财险要分别设立保险业安全基金。我国《保险法》第100条规定：“保险公司应当缴纳保险保障基金。保险保障基金应当集中管理,并在下列情形下统筹使用:（一）在保险公司被撤销或者被宣告破产时,向投保人、被保险人或者受益人提供救济;（二）在保险公司被撤销或者被宣告破产时,向依法接受其人寿保险合同的保险公司提供救济;（三）国务院规定的其他情形。”4、偿付能力额度监管（1）偿付能力额度所谓偿付能力额度，也可称为偿付能力标准，就是保险公司偿付能力的指标化和量化。偿付能力就是保险公司履行赔偿或给付责任的能力。但这是一个抽象的概念，不能揭示保险公司具体的偿付能力程度，而偿付能力额度则通过运用科学公式和指标体系以及具体的计算，在量上直观地显现保险公司的偿付能力。简言之，就是界定保险公司实际上到底有多少偿付能力以及国家保险监管机构要求最低要有多少偿付能力。偿付能力额度，在运用上主要有两个核心概念：一是最低偿付能力额度，是保险监管机构规定的保险公司所应具有偿付能力的最低标准；二是实际偿付能力额度，是按照保险监管机构的规定计算出的保险公司所实际具有的偿付能力的数额。国家对保险公司偿付能力最直接有效的监管手段，就是规定法定最低偿付能力额度，并监督各保险公司的实际偿付能力额度不能低于这个标准。如果保险公司的实际偿付能力额度低于法定最低偿付能力额度时，国家保险监管机构就要对该保险公司采取相应的监管措施