传媒股份有限公司半年度分析报告

中视传媒股份有限公司2004年半年度报告二零零四年八月二十六日

重要提示：本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个不及连带责任。本公司独立董事赵燕士因公务繁忙未出席董事会，托付独立董事谭晓雨代为行使表决权。本公司半年度报告未经审计。本公司董事长高建民、总经理高小平、总会计师柴竫及财务部经理袁源保证半年度报告中财务会计报告的真实、完整。目录第一节公司差不多情况----------------------3第二节股本变动及要紧股东持股情况----------------------4第三节董事、监事、高级治理人员情况----------------------5第四节治理层讨论与分析----------------------7第五节重要事项----------------------8第六节财务报告（未经审计）----------------------13财务会计报表----------------------13附注----------------------13第七节备查文件----------------------39

第一节公司差不多情况（一）、公司法定中文名称:中视传媒股份有限公司公司法定英文名称：CHINATELEVISIONMEDIA,Ltd.英文名称缩写：CTVMEDIA（二）、公司股票上市证券交易所：上海证券交易所A股简称：中视传媒A股代码：600088（三）、公司注册地址：上海浦东新区福山路450号新天国际大厦17层A座公司办公地址：上海浦东新区福山路450号新天国际大厦17层A座邮政编码：200122公司网址：http：//公司电子信箱：office@ （四）、法定代表人姓名：高建民（五）、公司董事会秘书：卢芳联系电话真子信箱：Irmanager@联系地址：上海浦东新区福山路450号新天国际大厦17层A座证券事务代表：刘锋联系电话真子信箱：Irmanager@（六）、信息披露媒体：公司选定的信息披露报刊：《上海证券报》、《证券时报》刊登公司半年度报告的中国证监会指定互联网网站：公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书处（七）、其他相关资料：公司地址变更注册日：二零零二年五月三十一日注册地点：上海市工商行政治理局企业法人营业执照注册号：3100001006917税务登记号：地税沪字310115739764252国税沪字310115739764252（八）、要紧财务数据和指标：1、要紧财务数据与指标单位：元本报告期末上年度期末本报告期末比年初数增减（％）流淌资产471,418,002.04451,114,483.274.50流淌负债184,078,543.71197,307,493.11-6.70总资产940,311,018.47945,610,718.01-0.56股东权益（不含少数股东权益）735,041,806.99728,410,520.960.91每股净资产3.103.080.65调整后的每股净资产3.083.050.98报告期（1－6月）上年同期本报告期比上年同期增减（％）净利润6,631,286.03-12,728,099.18152.10扣除非经常性损益后的净利润28,639.46-16,155,474.19100.18每股收益0.028-0.054151.85每股收益注1净资产收益率0.90-1.792.69经营活动产生的现金流量净额-45,231,488.82-17,107,118.49-164.402、非经常性损益项目单位：元非经常性损益项目金额(1)短期投资收益(税后)2,656,394.68(2)补贴收入(税后)5,785,842.45(3)处置固定资产净损益(税后)-1,864,565.70(4)其他营业外收支净额(税后)24,975.14合计6,602,646.57第二节股本变动及要紧股东持股情况（一）、报告期内公司股本结构未发生变动。（二）、报告期末股东总数：35050名。（三）、要紧股东持股情况介绍1、公司前十名股东持股情况：序号股东名称持股数（股）持股比例（%）股份性质1无锡太湖影视76国有法人股2中国国际电视总公司23400000.99国有法人股3北京中电高科技电视进展公司23400000.99国有法人股4北京以后广告公司23400000.99国有法人股5北京荧屏汽车租赁公司7800000.33国有法人股6中国工商银行-融通蓝筹成长证券投资基金6420000.27社会公众股7张宏伟5180000.22社会公众股8上海市出租汽车结算治理中心5043000.21社会公众股9严波4660000.20社会公众股10张永根4500000.19社会公众股2、报告期末，公司前十名流通股股东持股情况：序号股东名称持股数（股）持股比例（%）股份性质1中国工商银行-融通蓝筹成长证券投资基金6420000.27社会公众股2张宏伟5180000.22社会公众股3上海市出租汽车结算治理中心5043000.21社会公众股4严波4660000.20社会公众股5张永根4500000.19社会公众股6张益友3336320.14社会公众股7张孝铜3000000.13社会公众股8北京资和信担保有限公司3000000.13社会公众股9李梦华2580000.108社会公众股10刘辉阳2500000.105社会公众股3、前十大股东、前十名流通股股东持股相关情况讲明:持有本公司5%以上股份的股东情况:无锡太湖影视城持有本公司63.76%股份,其所持股份报告期未有变化，其股权未被质押或冻结。上述股东中，发起人股东无锡太湖影视城、中国国际电视总公司的实际操纵人是中央电视台，北京中电高科技电视进展公司、北京以后广告公司、北京荧屏汽车租赁公司系中国国际电视总公司之子公司。无战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东的情况。其他流通股股东之间，公司未知其是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露治理方法》规定的一致行动人。（四）、控股股东无锡太湖影视城及事实上际操纵人未发生变动。第三节董事、监事、高级治理人员情况（一）、报告期内，公司董事会、监事会于2004年1月进行了换届选举。至报告期末，公司现任的董事、监事、高级治理人员所持本公司股份无变动，离任的董事、监事、高级治理人员所持本公司股份已于2004年7月19日解锁。公司现任董事、监事和高级治理人员持股情况如下：姓名职务年初持股数年末持股数变动缘故高建民董事长0股0股-赵健副董事长0股0股-庞建董事0股0股-张小毛董事7800股7800股-刘振瑞董事0股0股-高小平董事、总经理0股0股徐海根独立董事0股0股-谭晓雨独立董事0股0股-赵燕士独立董事0股0股-张海鸽监事会主席0股0股-续建勇监事0股0股-范虹监事9360股9360股-谭湘江常务副总经理0股0股-许一鸣副总经理15600股15600股-柴竫总会计师0股0股-卢芳董事会秘书0股0股-（二）、报告期内公司董事、监事、高级治理人员的变动情况1、经公司2004年第一次临时股东大会选举通过，吴达审、赵健、庞建、张小毛、刘振瑞、高小平、徐海根（独立董事）、谭晓雨（独立董事）、赵燕士（独立董事）当选为公司第三届董事会成员；张海鸽、续建勇当选为公司第三届监事会成员。上述董事、监事的任期至2007年1月18日。经公司三届三次董事会批准，聘任高小平同志担任公司总经理职务，任期至2007年1月18日。2、由于年龄缘故，公司董事长吴达审先生于2004年6月18日向董事会递交了辞呈书，提出辞去我公司董事长及董事职务的请求。经公司三届七次董事会研究，董事会批准吴达审先生辞去董事长、董事职务的请求，决定增补高建民先生为董事候选人，并提交公司2004年第二次临时股东大会审议。

2004年7月24日，经公司2004年第二次临时股东大会选举通过，高建民先生当选为我公司第三届董事会董事，任期至2007年1月18日。同日，经公司三届八次董事会选举，高建民先生当选为公司第三届董事会董事长，任期至2007年1月18日。3、经公司三届六次董事会批准，经董事长提名，聘任卢芳女士担任公司董事会秘书职务;经总经理提名，聘任谭湘江先生担任公司常务副总经理、许一鸣先生担任公司副总经理职务，聘任柴竫女士担任公司总会计师职务，上述人员聘期至2007年1月18日。第四节治理层讨论与分析（一）、经营成果以及财务状况简要分析2004年上半年，公司经营状况良好，主营业务持续稳定进展；新一届经营班子到位以后，积极调整经营策略和工作重点，采取各种有效措施降低经营成本，扩大市场营销，在影视节目制作、广告代理和基地旅游经营三大主营业务方面都取得了明显的经营成效。报告期内公司共实现主营业务收入19,718.27万元，比去年同期增长104.24％；主营业务利润2,611.95万元，比去年同期增长152.05%，净利润663.13万元，比去年同期增长152.10％。报告期末公司的总资产为94,031.10万元，比年初下降0.56%；股东权益为73,504.18万元，比年初增长0.91%。（二）、报告期内要紧经营情况：1、主营业务范围及经营状况公司要紧从事影视拍摄、电视剧节目制作、销售经营，影视设备租赁，高清晰度影视技术、代理各类广告业务，影视拍摄基地开发、经营等。报告期内，公司共实现主营业务收入19,718.27万元，比去年同期增长104.24％。其中：影视业务收入10,635.53万元，比去年同期增长107.20％；旅游门票收入2,753.37万元（其中无锡门票收入为2,364.62万元，南海门票收入为388.75万元），比去年同期增长79.20％；广告业务收入6,065.62万元，比去年同期增长127.31%。公司实现利润总额878.40万元，比去年同期增长182.71%，净利润663.13万元，比去年同期增长152.10％。2、主营业务行业或产品构成情况行业或产品主营业务收入主营业务成本毛利率(%)影视业务10,635.539,079.5314.63广告业务6,065.624,781.2021.18旅游门票2,753.371,998.7527.413、报告期内，利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力变化讲明：报告期内，利润构成与上年度相比未发生重大变化。报告期内，主营业务及其结构未发生重大变化。报告期内主营业务盈利能力变化要紧是旅游门票毛利率比2003年度增加20.76%，缘故是2003年的“非典”疫情使公司当年的门票收入大幅度滑坡，而对应成本中的固定支出比重较大，同时固定支出是无法压缩的，因此门票毛利率大幅下降；但2004年的门票收入差不多恢复到了正常的水平，从而使门票业务毛利率有较大幅度的上升。4、报告期内,本公司无对报告期净利润产生重大阻碍的其他经营业务。5、公司无来源于单个参股公司投资收益对公司净利润阻碍达到10%以上情况。（三）、公司投资情况1、报告期内无募集资金或往常年度募集资金连续使用情况。2、非募集资金的投资、进度及收益情况：控股子公司北京中视北方影像技术有限责任公司（简称中视北方）一届五次董事会审议通过决定以自有资金1500万元投资建设“节目及素材资源治理系统”（MAM）项目。该系统将合理解决节目素材的分类存储、扫瞄检索及简单编辑，将节目素材作为宝贵资源，制作出满足不同需求的衍生产品，实现节目资源的二次开发。该系统将首次满足中视传媒的节目存储、公布、资源再开发的需求，同时还能够为其它节目制作公司、中小电视台及国外公司承接节目数字化加工服务、节目存储及信息公布托付服务等。至报告期末，已投入1,271.42万元，完成投资进度的84.76%。报告期内尚未给本公司带来投资收益。（四）、本年至下一报告期期末的净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动情况。2003年，因受“非典”阻碍，我公司景区门票收入大幅下降，2003年年初至三季度末净利润亏损1,193.79万元，全年实现净利润313.08万元。2004年以来，在新一届经营班子的带领下，通过全体职员的努力，主营业务持续稳定进展，经营状况良好。可能年初至三季度末公司将实现盈利。第五节重要事项（一）、公司治理方面报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，规范日常运作，加强信息披露治理工作，建立了“董事累计投票制”等规范运作的规章制度，接着完善公司法人治理结构。（二）、报告期内，公司无往常期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本或发行新股方案。（三）、报告期内，公司有无重大诉讼事项。（四）、报告期内，公司重大资产收购、出售或处置。报告期内，公司对董事会通过的《关于处置部分到期租赁固定资产的议案》的影视设备剩余部分进行了处置。该批设备原值2505.37万元、净值499.93万元，报告期产生清理资产损失184.93万元，符合董事会通过的处置该批影视设备的决定。（五）、报告期内公司重大关联交易事项1、为适应影视传媒市场快速进展的需要，依照我公司业务进展战略和2004年公司经营的实际情况，并经公司2003年度股东大会批准，我公司及下属控股公司（包括中视北方、中视广告、中视科艺、中视汇达和传媒文化等）在2004年度接着与我公司控股股东无锡太湖影视城的实际操纵人中央电视台及其下属公司（包括中国国际电视总公司等）开展关联交易，就版权转让及制作项目、影视技术服务项目、广告代理项目、咨询服务类等多种经营形式开展业务合作。报告期内，关联交易版权转让及制作及影视技术服务的累计交易金额为2,766.04万元，占同类交易总金额的比例为26.01%。其中重大关联交易为：中央电视台新闻中心、技术制作中心、广告经济信息中心影视技术服务交易金额为1,639.54万元。关联交易的定价原则：本公司与关联公司的交易定价以市场价格为基础，参考同类或类似交易协商确定。2、本公司向控股股东无锡太湖影视城租赁唐城、三国城和水浒城占用土地的使用权,报告期需向无锡太湖影视城支付土地使用权租赁费315.44万元。3、报告期末，本公司与关联方之间的往来款均为因正常购销商品或提供劳务的交易行为而形成的债权债务往来。本公司无控股股东及其子公司占用公司资金的情况。（六）、报告期内，公司其他重大合同事项：报告期内，无发生或往常期间发生但连续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。报告期内，无发生或往常期间发生但连续到报告期的重大担保合同。报告期内，无发生或往常期间发生但连续到报告期的重大托付他人进行现金资产治理。（七）、报告期内，公司或持有公司股份5%以上的股东未发生或往常期间发生但连续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要阻碍的承诺事项。（八）、公司本期财务报告未经审计。（九）、其他重要事项：1、中国证监会贵阳特派办于2003年11月13日至23日对我公司进行了交叉巡回检查。2004年1月29日，公司收到由中国证监会上海证券监管办公室下发的沪证司（2004）8号《限期整改通知书》。我公司本着严格自律、认真整改的态度，对比《公司法》、《证券法》、《上市规则》、《上市公司治理准则》等法律法规要求，针对《限期整改通知书》提出的问题，逐项制订了整改措施，出具了《整改报告》，并经公司三届二次董事会审议通过。决议公告及《整改报告》全文刊登在2004年2月21日的《上海证券报》、《证券时报》。整改事项的具体落实情况，详见《公司2003年度报告》第九章之第七条，该年度报告已全文刊登在中国证监会指定的信息披露网站。2、2004年3月，我公司下属控股子公司上海中视国际广告有限公司收到由上海市浦东新区国家税务局第三分局下发的浦税三政（2003）字第（719）号文件，《浦东新区国家税务局第三分局企业所得税减免通知书》。依照沪财企二（94）36号文规定，经上海市浦东新区国家税务局第三分局同意，上海中视国际广告有限公司从2003年1月起减按15%所得税税率计征企业所得税；上海中视国际广告有限公司从2003年1月1日起至2004年12月31日止免征企业所得税2年。我公司按照《上市规则》要求，对上述事项及时予以披露，公告刊登在2004年3月13日的《上海证券报》、《证券时报》。经信永中和会计师事务所审计，上海中视国际广告有限公司2003年度共实现利润总额996.05万元，在获得此项企业所得税减免后，该公司净利润水平得到进一步提升。3、2004年4月，我公司下属控股子公司上海中视国际广告有限公司与中央电视台及其下属公司签署托付书，接着代理中央电视台部分时段的广告征订事宜。（1）关于中央电视台一套黄金时段电视剧片尾鸣谢标版广告中央电视台广告部托付上海中视国际广告有限公司全权代理中央电视台一套黄金时段电视剧片尾鸣谢标版广告（20：00档电视剧和21：00档电视剧）的征订事宜，托付期自2004年1月1日至2004年12月31日止。中央电视台系我公司控股股东无锡太湖影视城的实际操纵人。（2）关于中央电视台八套黄金时段电视剧片尾鸣谢标版广告北京以后广告公司托付上海中视国际广告有限公司全权代理中央电视台八套黄金时段电视剧片尾鸣谢标版广告（19：30档电视剧和20：30档电视剧）的征订事宜，托付期自2004年1月1日至2004年12月31日止。北京以后广告公司为我公司发起人股东，是我公司第二大股东中国国际电视总公司下属子公司。中国国际电视总公司的实际操纵人亦为中央电视台。报告期内，上海中视国际广告有限公司实现净利润714.30万元，我公司获得当期投资收益为500.01万元，占我公司净利润的75.40%。4、上海中视汇达投资治理有限公司（原名无锡中视汇达投资治理有限公司，以下简称中视汇达）成立于2001年5月，注册资本1亿元，由我公司、中视实业进展有限公司共同出资设立，其中我公司出资9500万元，占其注册资本95%。三年来，中视汇达面对变幻莫测的证券市场，积极主动，采取种种措施努力实现公司资产的保值、增值。然而，由于资本市场整体形势日趋严峻，中视汇达的经营业绩不甚理想。在对下属控股子公司中视汇达经营现状认真分析和研究的基础上，我公司从事业进展的角度动身，决定调整战略，适度收缩公司整体业务战线，致力于进展公司的主业以提高核心竞争力，确保公司健康运营。2004年6月29日，经公司2003年度股东大会审议通过，批准我公司控股子公司上海中视汇达投资治理有限公司终止经营。5、经公司2003年度股东大会批准，公司2004年度当年贷款总额操纵在人民币5亿元以内。截止报告期末，本公司期末贷款余额9000万元。6、2004年6月17日，我公司控股子公司无锡中视科艺投资进展有限公司以通讯表决方式召开二届二次董事会，一致通过了《关于解散无锡东方影视旅游有限责任公司的议案》。无锡东方影视旅游有限责任公司注册资金50万元，其中中视科艺出资47.5万元。（十）、公司独立董事对报告期内公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况、执行中国证监会（2003）56号文件规定的专项讲明及独立意见：公司独立董事徐海根先生、谭晓雨女士、赵燕士先生依照中国证监会证监发（2003）56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的精神和上海证券交易所《关于做好上市公司2004年半年度报告的通知》的有关规定和要求，通过对公司有关情况的了解，本着公正、公平、客观的态度，对公司2004年度上半年内关联方占用公司资金情况及累计和当期担保情况进行了核查。现出具专项讲明及独立意见如下：专项讲明：公司与控股股东及其关联方的资金往来能够严格按照证监发（2003）56号文的规定，不存在关联方违规占用资金的情况。截止2004年6月30日，公司无累计和当期担保。公司不存在为控股股东及控股股东所属企业、任何非法人单位或个人提供担保的情况。2、独立意见：经核查，公司能够严格遵守相关法律法规和公司章程的有关规定，无控股股东及其关联方违规占用上市公司资金的情况，无累计和当期担保情况。（十一）、其他重要事项信息索引公告事项时刻刊登报刊上海证券报证券时报关于公司2003年度业绩预测调整公告2004/01/29164公司2004年第一次临时股东大会决议公告2001/01/301321公司三届一次董事会决议公告2001/01/301321公司三届一次监事会决议公告2001/01/301321公司三届二次董事会决议公告2004/02/212420关于控股子公司重大事项的公告（中视广告）2004/03/13944公司三届三次董事会决议公告2004/03/312120公司2004年度关联交易的公告2004/03/312120公司三届二次监事会决议公告2004/03/312120关于控股子公司重大事项的公告（中视广告）2004/04/17288公司三届四次董事会决议公告2004/04/292952关于召开公司2003年度股东大会的公告2004/05/263224公司三届五次董事会决议暨同意提交2003年度股东大会临时提案的公告2004/06/043221三届四次监事会决议公告2004/06/043221公司三届六次董事会决议公告2004/06/11255公司三届七次董事会决议暨召开2004年第二次临时股东大会的公告2004/06/222821公司2003年度股东大会决议公告2004/06/302424第六节财务报告（未经审计）1、会计报表附后2、会计报表附注中视传媒股份有限公司会计报表附注2004年1月1日至2004年6月30日（本附注除特不注明外，均以人民币元列示） 一、公司的差不多情况中视传媒股份有限公司（证券交易代码600088，2001年8月前名称为“无锡中视影视基地股份有限公司”，以下简称“本公司”），是经江苏省人民政府[“苏政复（1997）44号”]及中国证监会批准，由无锡太湖影视城、中国国际电视总公司、北京荧屏汽车租赁公司、北京中电高科技电视进展公司、北京以后广告公司等五家法人共同发起，于1997年5月22日在上海证交所上网募集发行人民币一般股5,000万股（每股面值1元，发行价每股7.95元）而设立的股份有限公司。1997年7月9日,本公司在江苏省工商行政治理局登记注册，注册时总股本为16,800万股，其中法人股11,800万股，社会公众股5,000万股（含公司职工股225万股）；2001年8月，经公司股东大会批准，国家工商局审核，公司正式更名为中视传媒股份有限公司。1999年本公司经董事会、股东大会决议并经中国证监会批准后实施了每10股配2股配股，配股后股本总额为18,210万股,其中：国有法人股12,210万股（无锡太湖影视城放弃了部分配股权）、社会公众股(A股)6,000万股。2001年7月本公司依照股东大会决议以2000年12月31日总股本为基数向全体股东按10转3实施资本公积转增股本，转增后注册资本及股本为23,673万元。2002年本公司经二届十次董事会批准，于2002年7月17日由江苏省无锡市正式迁址上海浦东，并在上海市工商行政治理局进行了变更登记注册，现注册地址:上海浦东新区福山路450号新天国际大厦17层A座,法定代表人:高建民。本公司要紧从事影视拍摄、电视剧节目制作、销售经营，影视设备租赁,设计、制作、公布、代理各类广告业务，影视拍摄基地开发、经营，旅游商品销售，投资咨询等。二、要紧会计政策、会计可能和合并会计报表的编制方法１、会计制度本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。２、会计年度本公司的会计年度为公历1月1日至12月31日。３、记账本位币本公司以人民币为记账本位币。４、记账基础和计价原则本公司会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。5、现金等价物的确定标准本公司以持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流淌性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险专门小的投资作为现金等价物。6、短期投资核算方法（1）短期投资计价方法：短期投资在取得时按投资成本计量，其中，以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款扣除尚未领取的现金股利或债券利息作为投资成本；投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值作为投资成本。（2）短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益，不确认为投资收益，作为冲减投资成本处理。出售短期投资所获得的价款，减去短期投资账面价值以及尚未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。（3）短期投资跌价预备的确认标准和计提方法：本公司期末对短期投资按成本与市价孰低的原则计量，当期末短期投资成本高于市价时，计提短期投资跌价预备。具体计提时，一般按投资类不计提跌价预备。7、应收款项坏账损失核算方法（1）坏账的确认标准：a.债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严峻不足、发生严峻自然灾难等导致停产而在可预见的时刻内无法偿付债务等；b.债务单位逾期未履行偿债义务超过3年；c.其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。（2）坏账损失的核算方法：坏账损失采纳备抵法核算，期末通常按账龄分析法计提坏账预备，在按账龄分析法计提坏账预备无法真实地反映其可收回金额时采纳个不认定法计提坏账预备，计入当期损益。关于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司董事会或股东大会批准后列作坏账损失，冲销提取的坏账预备。应收款项（应收账款和其他应收款）坏账预备计提比例如下：账龄计提比例1年以内不计提1－2年 5%2－3年10％3－4年30％4－5年50％5年以上100％8、存货核算方法（1）存货的分类：存货分为库存材料、低值易耗品、库存商品和电视剧（在拍及已完成）四大类。（2）存货取得和发出的计价方法：存货实行永续盘存制，取得时按实际成本计价，领用和或发出时按个不计价法核算。（3）低值易耗品采纳领用时一次摊销法摊销。（4）期末存货计价原则及存货跌价预备确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，关于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等缘故，可能其成本不可收回的部分，提取存货跌价预备。存货跌价预备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，可变现净值按可能售价减去可能完工成本、销售费用和税金后确定。9、长期投资核算方法（1）长期股权投资1）长期股权投资的计价及收益确认方法：长期股权投资在取得时按实际支付的价款或确定的价值作为初始成本。本公司对投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上但不具重大阻碍的股权投资，采纳成本法核算；对投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽不足20%但具有重大阻碍的股权投资，采纳权益法核算。2）长期股权投资差额的摊销方法和期限：初始投资成本与投资时应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，按一定的期限摊销计入损益。合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销；合同没有规定投资期限的，采纳直线法按10年平均摊销。自财政部财会（2003）10号文公布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本大于应享有被投资企业所有者权益份额的差额，按不超过10年的期限摊销，初始投资成本小于应享有被投资企业所有者权益份额的差额，记入“资本公积—股权投资预备”科目。（2）长期债权投资1)长期债权投资的计价和收益确认方法：长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本，以支付现金取得的长期债券投资，按实际支付的全部价款减去尚未领取的债券利息，作为初始投资成本。长期债权投资按权责发生制原则按期计提应计利息，计入投资收益。2)债券投资溢价和折价的摊销方法：本公司将债券投资初始投资成本减去相关费用及已到付息期但尚未领取的债券利息和未到期的债券利息后，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价，在债券存续期内于确认相关利息收入时，按直线法分期摊销。（3）长期投资减值预备的确认标准和计提方法：本公司期末对由于市价持续下跌或被投资企业经营状况恶化等缘故，导致可收回金额低于其账面价值，同时这种降低的价值在可可能的以后期间内难以恢复的长期投资，按其可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值预备。10、固定资产计价和折旧方法（1）固定资产的确认标准：固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：为生产商品、提供劳务、出租或经营治理而持有的；使用年限超过一年；单位价值较高（2000元及2000元以上）。（2）固定资产的分类：分为房屋及建筑物、办公设备、专用设备、通用设备、运输设备等类不。（3）固定资产的计价：固定资产按其成本作为入账价值，其中，外购的固定资产的成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值作为入帐价值。（4）固定资产折旧方法：除已提足折旧仍接着使用的固定资产外,本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采纳平均年限法计算，固定资产分类、折旧年限、可能净残值率及折旧率如下：类不净残值率（%）折旧年限（年）年折旧率（%）房屋及建筑物5%10-259.50-3.80专用设备5%519.00运输设备5%5-1019.00-9.50其他设备5%519.00（5）固定资产后续支出的处理：固定资产的后续支出要紧包括修理支出、更新改良支出及装修支出等内容，其会计处理方法为：1）固定资产修理费用（含大修），直接计入当期费用；2）固定资产改良支出，以增计后不超过该固定资产的可收回金额的部分计入固定资产账面价值，其余金额计入当期费用；3）假如不能区分是固定资产修理依旧固定资产改良，或固定资产修理和固定资产改良结合在一起，则按上述原则进行推断，其发生的后续支出，分不计入固定资产价值或计入当期费用；4）固定资产装修费用，符合上述原则可予资本化的，在“固定资产”内单设明细科目核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采纳直线方法单独计提折旧。（6）固定资产减值预备的确认标准和计提方法：本公司于期末对固定资产进行检查，如发觉存在下列情况，则评价固定资产的可收回金额，以确定资产是否差不多发生减值。关于可收回金额低于其账面价值的固定资产，按该资产可收回金额低于其账面价值的差额计提减值预备。计提时按单项资产计提。固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时刻推移或正常使用而可能的下跌，同时可能在近期内不可能恢复；固定资产陈旧过时或发生实体损坏等；固定资产可能使用方式发生重大不利变化，如企业打算终止或重组该资产所属的经营业务、提早处置资产等情形，从而对企业产生负面阻碍；企业所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期发生或在近期发生重大变化，并对企业产生负面阻碍；同期市场利率等大幅度提高，进而专门可能阻碍企业计算固定资产可收回金额的折现率，并导致固定资产可收回金额大幅度降低；其他有可能表明资产已发生减值的情况。11、在建工程核算方法（1）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。（2）在建工程结转固定资产的时点：本公司建筑的固定资产在达到预定可使用状态之日起，依照工程预算、造价或工程实际成本等，按可能的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再作调整。（3）在建工程减值预备的确认标准和计提方法：本公司于期末对在建工程进行全面检查，当存在下列一项或若干项情况时，按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额计提减值预备，计提时按工程项目分不计提。长期停建同时可能在以后3年内可不能重新开工的在建工程；所建项目不管在性能上，依旧在技术上差不多落后，同时给本公司带来的经济利益具有专门大的不确定性；其他足以证明在建工程差不多发生减值的情形。12、借款费用的会计处理方法（1）借款费用资本化的确认原则：借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期计入当期财务费用。当以下三个条件同时具备时，为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用开始资本化：资产支出差不多发生；借款费用差不多发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动差不多开始。（2）借款费用资本化的期间：为购建固定资产所发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该固定资产达到预定可使用状态前所发生的，计入所购建固定资产成本，在达到预定可使用状态后所发生的，于发生当期直接计入财务费用。（3）借款费用资本化金额的计算方法：每一会计期间的利息资本化金额依照截止当期末购建固定资产累计支出按月计算的加权平均数，乘以资本化率计算得出。资本化率为专门借款按月计算的加权平均利率。13、无形资产计价及摊销方法（1）无形资产的计价方法：无形资产在取得时，按实际成本计量。购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用作为无形资产的实际成本，在研究与开发过程中发生的材料、工资及其他费用直接计入当期损益。（2）无形资产摊销方法和期限：无形资产自取得当月起按可能使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销，计入当期损益。合同、法律均未规定年限的，摊销年限不超过10年。本公司对购入的影视剧版权按实际支付金额入账，按5年平均摊销。（3）无形资产减值预备的确认标准和计提方法：本公司期末对存在下列一项或若干项情况的无形资产，按其可能可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值预备。已被其他新技术所代替，使其为本公司制造经济利益的能力受到重大不利阻碍；市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期可不能恢复；已超过法律爱护期限，但仍然具有部分使用价值；其他足以证明实际上差不多发生减值的情形。14、长期待摊费用摊销方法本公司长期待摊费用为差不多支出，但受益期限在1年以上的费用，该等费用在受益期内平均摊销。15、可能负债的核算方法（1）确认原则：当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行专门可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。（2）计量方法：按清偿该或有事项所需支出的最佳可能数计量。16、收入确认方法本公司主营业务收入要紧为拍摄基地旅游门票收入、广告收入、影视剧经营收入、影视设施租赁及拍摄收入。旅游门票收入在门票出售并已收到现金或取得收款权利时确认收入的实现；广告收入在劳务已提供（广告见诸媒体）并已取得收款权利时确认收入的实现；影视剧经营收入在影视剧版权（含电视剧首播权等播映权）转移并已取得收款权利时确认收入的实现；影视设施租赁及拍摄收入依照租赁协议及提供服务时刻确认收入的实现。17、所得税的会计处理方法本公司所得税采纳应付税款法核算。18、合并会计报表的编制方法（1）合并范围的确定原则：本公司将投资额占被投资企业有表决权资本总额50%以上，或虽不足50%但拥有实际操纵权的被投资企业，纳入合并会计报表范围；虽拥有实际操纵权但对合并会计报表无重大阻碍的，不纳入合并会计报表范围。（2）合并会计报表所采纳的会计方法：本公司合并会计报表是按照财政部《合并会计报表暂行规定》及有关补充规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。三、税项本公司适用的要紧税种及税率如下：1、企业所得税本公司及控股子公司上海中视汇达投资治理有限公司、上海中视国际广告有限公司适用上海浦东新区优惠税率为15%，依照上海市浦东新区国家税务局第三分局“浦税三政【2003】字第（719）号”文件上海中视国际广告有限公司2003至2004年免征企业所得税；北京中视北方影像技术有限公司所得税适用税率为15%，依照北京市丰台区国家税务局“丰国税批复【2004】053260号”文件2004至2006年减半征收企业所得税；其它公司适用税率为33%。无锡景区分公司及南海分公司采纳属地原则缴纳所得税，税率为33%。2、增值税本公司商品销售收入适用增值税，销项税率为17%。3、营业税本公司旅游门票收入、影视剧经营收入、影视设施租赁及拍摄收入适用营业税,旅游门票收入税率为3%、旅游门票外其它收入税率为5%。4、城建税及教育费附加本公司城建税和教育费附加均以应纳增值税、营业税额为计税依据，城建税适用税率除南海地区为5%外、其它地区均为7%；教育费附加适用费率除无锡地区为4%外、其它地区均为3%。四、控股子公司及合营企业本公司的控股子公司的情况及公司合并会计报表范围如下：子公司名称注册资本（万元）持股比例要紧业务是否合并北京中视北方影像技术有限公司5,000.004,000.0080.00%影视、网络高科技技术服务是上海中视汇达投资治理有限公司10,000.009,500.0095.00%投资、咨询、受托资产治理是无锡中视科艺投资进展有限公司2,500.002,420.0096.80%住宿餐饮影视服饰等配套服务是上海中视国际广告有限公司2,500.001,750.0070.00%设计制作代理广告业务及对媒体投资是本公司无合营企业。1、要紧控股子公司的差不多情况北京中视北方影像技术有限公司为2000年10月由本公司、中国国际电视总公司共同投资设立，本公司出资400万元，占其注册资本的80%。该公司于2001年5月份增加注册资本至5,000万元，本公司亦增加投资至4,000万元，各股东持股比例不变。上海中视汇达投资治理有限公司原名无锡中视汇达投资治理有限公司，为本公司、中视实业进展有限公司共同出资于2001年5月设立，本公司出资9,500万元、占其注册资本95%；该公司于2002年5月迁址上海浦东并更名为上海中视汇达投资治理有限公司。无锡中视科艺投资进展有限公司为本公司、无锡郊区民政资产经营公司及无锡蠡园经济开发区进展总公司于2001年6月共同投资设立，本公司出资2,420万元、占其注册资本96.8%，而后无锡郊区民政资产经营公司及无锡蠡园经济开发区进展总公司将所持股权全部转让给无锡中视传媒文化有限公司上海中视国际广告有限公司为本公司、无锡中视科艺投资进展有限公司、上海中视汇达投资治理有限公司、杭州大自然音像制品发行有限公司共同出资于2002年设立，注册资本2,500万元，本公司及控股子公司共计出资2,250万元、占其注册资本90%。2、公司报告期内合并会计报表范围变化报告期内合并会计报表编制范围无变化。五、合并会计报表要紧项目注释1、货币资金项目2004.6.302004.1.1现金180,883.7850,325.50银行存款167,676,028.03254,047,604.93其他货币资金0.004,412.29合计167,856,911.81254,102,342.72２、短期投资项目2004.6.302004.1.1投资金额市价跌价预备投资金额市价跌价预备股权投资0.000.004,836,407.500.00其中：股票投资0.000.004,836,407.500.00债券投资0.000.000.000.00其中：国债投资0.000.000.000.00其他投资0.000.000.000.00合计0.000.004,836,407.500.003、应收账款（1）应收账款账龄如下：项目2004.6.302004.1.1金额比例%坏账预备金额比例%坏账预备1年以内104,768,331.4486.97%1,590,968.0055,853,931.5478.31%1,590,968.001－2年13,618,505.0011.31%708,858.5214,177,170.4019.88%708,858.522－3年2,047,388.401.70%127,157.301,271,573.001.78%127,157.303年以上24,990.000.02%7,497.0024,990.000.03%7,497.00合计120,459,214.84100.00%2,434,480.8271,327,664.94100.00%2,434,480.82期末应收账款中账龄1年以内部分包括子公司上海中视国际广告有限公司应收代理广告款3,181,936.00元，2003年已对其按个不认定法计提50%坏账预备1,590,968.00元，其详细情况见2003年会计报表附注“十二、2”。（2）期末应收账款中含持本公司5%及5%以上表决权股份的股东关联单位欠款,其明细情况见附注八（三）。（3）期末欠款金额前五位的应收账款合计数为91,418,700.00元，占应收账款总额的75.89%。4、其他应收款（1）其他应收款账龄如下：项目2004.6.302004.1.1金额比例%坏账预备金额比例%坏账预备1年以内89,540,870.2178.23%0.0030,888,845.7455.33%0.001－2年857,200.560.75%41,115.444,099,308.757.34%204,965.442－3年4,144,980.033.62%262,444.64987,079.951.77%98,708.003年以上19,921,268.1917.40%19,731,811.5319,850,709.2735.56%19,731,701.17合计114,464,318.99100.00%20,035,371.6155,825,943.71100.00%20,035,374.61期末其他应收款中账龄3年以上部分包括应收北京东方红叶广告有限公司转让股权款19,459,346.55元，2002年已对其全额计提坏账预备，其详细情况见2002年会计报表附注“十二、2”。（2）期末其他应收款中不含持本公司5%及5%以上表决权股份的股东单位欠款。（3）期末欠款金额前五位的其他应收款合计数为53,356,109.89元，占其他应收款总额的46.61%。（4）期末其他应收款增长的要紧缘故为期末在拍剧目较多，相应借款亦增长较多。5、预付账款（1）预付账款账龄如下：项目2004.6.302004.1.1金额比例%金额比例%1年以内3,878,676.9095.10%1,266,627.4486.36%1－2年0.000.00%0.000.00%2－3年200,000.004.90%200,000.0013.64%合计4,078,676.90100.00%1,466,627.44100.00%（2）期末预付账款中含持本公司5%及5%以上表决权股份的股东关联单位预付款，其明细情况见附注八（三）。6、存货及跌价预备项目2004.6.302004.1.1金额跌价预备金额跌价预备在拍电视剧13,983,901.670.0038,306,581.230.00已完成剧目69,226,248.360.0045,431,762.080.00库存商品1,178,082.900.00999,868.090.00库存材料271,180.680.00310,051.180.00低值易耗品467,783.970.00393,218.810.00合计85,127,197.580.0085,441,481.390.00（1）存货的可变现净值是依照该存货期末市场售价及其新旧或破损程度确定的。（2）已完成剧目：要紧为《长剑相思》、《剑出江南》、《谷穗黄了》、《台北有多远》等已完成的剧目，其中《长剑相思》、《剑出江南》、《谷穗黄了》等制作完毕正在审查时期，其它剧目成本为与尚未确认收入相配比的制作成本。7、待摊费用项目2004.6.302004.1.1期末结存缘故公众责任险50,102.0015,048.00至2005年3月财产保险费1,420,780.01381,764.69至2005年6月租赁费23,452.1093,808.28至2004年8月宽带网年租金0.0093,250.03其他407,200.240.00至2004年12月合计1,901,534.35583,871.008、长期股权投资（1）长期股权投资项目2004.6.302004.1.1投资金额减值预备投资金额减值预备其他股权投资0.000.000.000.00股权投资差额-300,790.720.00-300,790.720.00合计-300,790.720.00-300,790.720.00股权投资净额-300,790.720.00-300,790.720.00（2）股权投资差额被投资单位名称初始金额形成缘故摊销期限本期摊销额摊余价值北京中视北方影像技术有限公司-52,679.95增加股权时取得成本与被投资单位所有者权益所占份额之间的差额10年0.00-36,875.95无锡中视科艺投资进展有限公司-522,651.4210年0.00-365,856.00无锡东方影视旅游有限公司127,426.5510年0.00101,941.23合计-447,904.820.00-300,790.72长期投资无投资变现的重大限制。期末长期投资不存在减值情形，故未提取长期投资减值预备。9、固定资产原价、累计折旧及减值预备固定资产原价及累计折旧房屋建筑物办公设备专用设备通用设备运输设备其它合计原价2004年1月1日436,752,455.5313,588,537.46232,579,289.0812,189,167.099,656,672.2511,111,256.60715,877,378.01本期增加1,991,584.50397,057.048,533,047.7530,500.001,989,317.0025,000.0012,966,506.29其中:在建工程转入0.000.000.000.000.000.000.00本期减少0.000.0025,053,734.95170,000.00409,000.000.0025,632,734.95其中:出售、置换0.000.0025,053,734.95170,000.00409,000.000.0025,632,734.952004年6月30日438,744,040.0313,985,594.50216,058,601.8812,049,667.0911,236,989.2511,136,256.60703,211,149.35房屋建筑物办公设备专用设备通用设备运输设备其它合计累计折旧2004年1月1日100,453,825.986,609,396.45112,768,982.129,958,509.313,681,014.363,663,076.66237,134,804.88本期增加8,367,438.641,145,385.8022,040,349.66414,900.53922,546.23966,931.8233,857,552.68本期减少0.000.0020,054,419.26161,500.00388,549.990.0020,604,469.252004年6月30日108,821,264.627,754,782.25114,754,912.5210,211,909.844,215,010.604,630,008.48250,387,888.31净值2004年1月1日336,298,629.556,979,141.01119,810,306.962,230,657.785,975,657.897,448,179.94478,742,573.132004年6月30日329,922,775.416,230,812.25101,303,689.361,837,757.257,021,978.656,506,248.12452,823,261.04固定资产减值预备类不2004.1.1本期增加本期减少2004.6.30计提缘故房屋及建筑物60,882.620.000.0060,882.62办公设备17,537.830.000.0017,537.83专用设备132,761.300.000.00132,761.30通用设备0.000.000.000.00合计211,181.750.000.00211,181.7510、在建工程在建工程工程名称2004.1.1本期增加本期转固其他减少2004.6.30预算数资金（万元）来源节目磁带库工程11,517,733.751,196,482.110.000.0012,714,215.86自筹合计11,517,733.751,196,482.110.000.0012,714,215.86其中:借款费用资本化0.000.000.000.000.00节目磁带库工程：又称“节目及素材资源治理系统”，为合理解决节目素材的分类存储、扫瞄检索、简单编辑及资源再开发的需求，公司控股子公司北京中视北方影像技术有限公司2002年决定投资建设“节目及素材资源治理系统”，以适应电视频道专业化和节目制作市场化的传媒业产业化进展趋势；至2004年6月末该项目仍处于建设之中。在建工程减值预备期末在建工程不存在可收回金额低于其账面价值的情形,故未提取在建工程减值预备。11、长期待摊费用项目名称原始发生额2004.1.1本期增加本期转出本期摊销2004.6.30累计摊销额剩余摊销期限创4A工程1,492,705.54742,705.540.000.00150,000.00592,705.54900,000.0024月唐宫剧场4,766,505.182,859,903.180.000.00476,650.502,383,252.682,383,252.5030月学校改造651,071.97311,971.970.000.0081,384.00230,587.97420,484.0017月车辆保险260,934.03215,483.430.000.0063,703.75151,779.68109,154.3514月其它836,500.94471,804.300.000.0083,650.08388,154.22448,346.72小计8,007,717.66=SUM(ABOVE)4,601,868.420.000.00=SUM(ABOVE)855,388.333=SUM(ABOVE),746,480.094,261,237.5712、短期借款借款类不2004.6.302004.1.1备注信用借款90,000,000.00120,000,000.00期末借款均未逾期合计90,000,000.00120,000,000.0013、应付账款、预收账款项目2004.6.302004.1.1备注应付账款53,281,360.8030,208,730.41无账龄超过3年的款项预收账款20,581,389.7826,437,485.95无账龄超过1年的款项合计73,862,750.5856,646,216.361）期末应付账款中含持本公司5%及5%以上表决权股份的股东单位的应付款,其情况见附注八（三）。2）期末预收账款中含预收持本公司5%及5%以上表决权股份的股东关联单位款项，其情况见附注八（三）。14、应交税金税种适用税率2004.6.302004.1.1应交增值税17%、6％1,407.7459,708.40应交营业税3%、5%2,659,571.395,232,682.15应交都市建设税7%、5%185,934.84365,961.88应交企业所得税15%、33%-936,397.81-121,770.38应交个人所得税代扣代缴53,029.33795,367.75合计1,963,545.496,331,949.80期末欠税均未超过法定纳税期限。15、其他应交款项目2004.6.30性质计缴标准教育费附加82,185.93附加税增值税营业税的3%、4%粮食风险基金36,345.69地点基金收入的1.5‰物价调节基金23,011.85地点基金收入的1‰防洪保安基金12,367.24地点基金上年收入的1‰堤围防护费545.67地点基金河道治理费20,985.62地点基金营业税的1%文化事业建设费226,463.70附加税广告收入的4%住房公积金234,106.26合计=SUM(ABOVE)636,011.9616、其他应付款（1）期末其他应付款余额为15,034,815.49元，其中不含持本公司5%及5%以上表决权股份的股东单位及关联单位的应付款。（2）期末其他应付款余额中无账龄超过3年的大额应付款项。17、股本（1）本公司股份均为一般股，每股面值人民币1元，股本结构如下（单位：股）：项目2004.1.1本期变动增减（+,-）2004.6.30发行新股配股送股转股小计一、尚未流通股份1、发起人股份158,730,000.000.000.000.000.000.00158,730,000.00其中：国家拥有股份158,730,000.000.000.000.000.000.00158,730,000.00境内法人持有股份0.000.000.000.000.000.000.002、募集法人股0.000.000.000.000.000.000.003、内部职工股0.000.000.000.000.000.000.004、优先股或其他0.000.000.000.000.000.000.00尚未流通股份合计158,730,000.000.000.000.000.000.00158,730,000.00二、已流通部分1、境内上市人民币一般股78,000,000.000.000.000.000.000.0078,000,000.002、境内上市外资股0.000.000.000.000.000.000.003、境外上市外资股0.000.000.000.000.000.000.004、其他0.000.000.000.000.000.000.00已流通股份合计78,000,000.000.000.000.000.000.0078,000,000.00三、股份总额236,730,000.000.000.000.000.000.00236,730,000.00（2）本公司股东名称、股份性质、持股数量及其变动情况如下（单位：股）：股东名称或股份类不股份性质2004.1.12004.6.30无锡太湖影视城国有法人股150,930,000.00150,930,000.00中国国际电视总公司国有法人股2,340,000.002,340,000.00北京中电高科技电视进展公司国有法人股2,340,000.002,340,000.00北京以后广告公司国有法人股2,340,000.002,340,000.00北京荧屏汽车租赁公司国有法人股780,000.00780,000.00境内上市人民币一般股社会公众股78,000,000.0078,000,000.00合计236,730,000.00236,730,000.0018、资本公积项目2004.1.1本期增加本期减少2004.6.30股本溢价401,016,071.410.000.00401,016,071.41其他资本公积转入11,520,138.070.000.0011,520,138.07其他2,713,953.820.000.002,713,953.82合计=SUM(ABOVE)415,250,163.300.000.00=SUM(ABOVE)415,250,163.30（1）股本溢价是指发行股票所得价款超过其面值总额并扣除发行费用后的部分；（2）其他资本公积包括发行A股冻结利息和改制前净利润。发行A股冻结利息是指发行A股申购成功者在申购期内冻结资金所产生的存款利息收入；改制前净利润是依照财政部有关规定，并报经主管财政机关批准，将原唐城与三国城自评估基准日起至本公司成立日止实现的净利润转入本公司资本公积；（3）其他项下为南海分公司债权债务清理无法支付的应付款项转入。19、盈余公积项目2004.1.1本期增加本期减少2004.6.30法定盈余公积22,829,545.760.000.0022,829,545.76法定公益金22,829,545.760.000.0022,829,545.76任意盈余公积11,414,772.870.000.0011,414,772.87合计57,073,864.390.000.0057,073,864.3920、未分配利润项目2004.6.302003.12.31上年年报披露年末未分配利润19,356,493.2717,008,430.73加：期初未分配利润调整0.000.00期初未分配利润19,356,493.2717,008,430.73加：本年净利润6,631,286.033,130,750.04减：提取法定盈余公积金0.00313,075.00提取法定公益金0.00313,075.00提取任意盈余公积金0.00156,537.50分配一般股股利0.000.00期末未分配利润25,987,779.3019,356,493.27其中：拟分配现金股利0.000.0021、主营业务收入、主营业务成本（1）按行业划分收入类不主营业务收入主营业务成本2004年1-6月2003年1-6月2004年1-6月2003年1-6月影视业务106,355,313.3251,329,113.2590,795,315.1540,020,769.53广告业务60,656,236.0026,684,014.0047,812,047.9820,142,802.14（旅游）门票27,533,655.5915,364,763.7019,987,535.1717,353,761.64其它2,637,459.303,164,590.572,615,715.724,136,579.95合计197,182,664.2196,542,481.52161,210,614.0281,653,913.26（2）按地区划分地区主营业务收入主营业务成本2004年1-6月2003年1-6月2004年1-6月2003年1-6月上海157,921,252.1757,929,314.55139,094,155.4252,981,022.35无锡30,379,906.5520,710,721.7719,257,066.9320,430,480.73南海3,932,053.343,766,402.205,087,311.435,543,921.68北京20,966,465.1715,888,927.1013,578,814.223,179,362.12小计213,199,677.2398,295,365.62177,017,348.0082,134,786.88内部相互抵消16,017,013.021,752,884.1015,806,733.98480,873.62合计197,182,664.2196,542,481.52161,210,614.0281,653,913.26（3）公司2004年1-6月前五名客户销售收