会计基础工作自查报告

会计基础工作自查报告会计根底工作自查报告（一）：

20xx年8月，公司开头对《自查报告》中列示的问题及缺乏之处进展整改完善，逐项落实整改措施。现公司完成了各项整改工作，将本次专项活动的开展状况、自查发觉的问题及整改状况报告如下：

一、标准财务会计根底工作专项活动的开展状况

公司对标准财务会计根底工作专项活动高度重视，活动的开展有组织、有规划、有步骤地进展，详细开展状况如下：

1、20xx年6月25日，依据《通知》要求，公司成立了以董事长为组长的专项活动小组，并对此次专项活动的前期工作做了相关部署。

2、20xx年6月26日～8月15日，财务中心和各子公司财务中心绽开了全面、深入的自查活动，并对自查活动的开展状况、自查资料及自查发觉的问题进展总结分析，出具自查报告，提交审计委员会及董事会审议。在此期间，对自查阶段发觉的问题，财务中心和各子公司财务部门根据自查报告中发觉的问题，依据相关法律法规要求，以及各级主管部门的指导意见，逐一落实整改方案，职责到人。

3、20xx年8月16日～20日，自查整改工作小组组长、副组长对财务中心各岗位及子公司财务中心的整改状况以现场检查、询问等方式进展内部检查和落实。

4、20xx年8月31日，出具整改报告，提交审计委员会和董事会审议。

二、自查问题的整改状况

依据整改方案，公司对《自查报告》中的问题进展了仔细整改，包括财务人员和机构设置、会计核算根底工作、财务治理制度等资料：

(一)财务人员和机构设置根本状况

1、会计人员的工作岗位实际实行定期轮换，会计人员任用实际实行了回避，但未构成书面制度。

整改状况：公司已修订了财务治理制度，明确会计人员的工作岗位实行定期轮换，规定关键岗位会计人员每2年轮岗;明确会计人员任用回避制度，如公司领导的亲属不得担当公司的会计机构负责人、会计主管人员。公司领导、会计机构负责人、会计主管人员的亲属不得在公司会计机构中担当出纳工作。

(二)会计核算根底工作标准性状况

1、会计档案调阅手续未严格按相应规定办理。

整改状况：加强了会计档案调阅的治理，拟订了《会计档案调阅申请单》，会计档案调阅和复印时申请人填制申请单，履行财务负责人签字批准手续。

(三)资金治理和掌握状况

1、未对支票购置、注销进展记录。

整改状况：加强了对票据的治理，出纳已建立支票登记簿，对支票购置、注销进展了登记记录。

(四)财务治理制度建立和执行状况

1、公司财务治理制度中没有对重大会计过失更正制定相应的职责追究条款。

整改状况：完善公司财务治理制度，追加了包括重大会计过失更正在内的追究职责条款。

2、公司财务治理制度中暂无明文规定会计政策变更、会计估量变更的审批程序，暂无明文规定会计重大过失更正、估计负债等或有事项、资产减值确实认流程、审批程序。

整改状况：修订并完善了财务治理制度体系，明确了会计政策变更、会计估量变更审批程序，明确会计重大过失更正、估计负债等或有事项、资产减值确实认流程、审批程序。

三、本次专项自查活开工作总结

标准财务会计根底工作是一项长期的工作，公司将以本次专项活开工作为起点，连续仔细学习相关法律、法规和有关部门规章制度，进一步增加财务会计根底工作标准的意识，连续健全和完善公司各项财务会计制度建立，不断提高标准运作意识和水平，不断提高了财务人员根本素养和财务治理水平，稳固此次活动效果，切实维护公司及全体股东合法利益，为公司长远安康进展奠定坚实的根底。

会计根底工作自查报告（二）：

依据河南省财政厅《关于开展“会计根底工作标准年”活动的通知》（豫财会[2023]23号）的精神和鹤壁市《会计根底工作标准化治理活动实施方案》的文件要求，学校高度重视，全面部署，细心组织，扎扎实实开展了会计根底工作标准专项检查活动，透过检查全面提高了学校会计根底工作标准化水平，促进了财务治理工作的标准化、制度化、精细化。现就学校开展会计根底标准工作的自查状况汇报如下：

一、高度重视，细心组织，全面推动检查工作

自文件下发后，学校领导高度重视这项工作，屡次组织召开专题会议，仔细学习相关文件和规定，提出了学校对开展会计根底工作标准化工作的总体要求：仔细贯彻实施会计法律法规，专心实行措施，透过强化会计根底工作治理和监视检查，着力推动学校会计根底工作上新水平。为切实加强对会计根底工作标准专项检查的领导，学校成立了“新镇中心小学会计工作根底标准化治理活开工作领导小组”。领导小组由校长为组长，由副校长任副组长，财务等部门负责人为成员，由财务人员详细组织实施。为使得工作取得实效，学校讨论制订切实可行的检查工作实施方案，明确了工作任务和目标。准时了解会计根底工作的自查和整改状况，准时进展总结，同时组织全体会计人员仔细学习《会计法》、《会计根底工作标准》、《会计根底工作标准化治理方法》、《会计档案治理方法》等有关法律法规，使全体教职工进一步增加了对会计根底工作标准化的了解。共同促进学校的会计根底标准化建立工作。

二、周密安排，扎实有效地开展自查、整改工作

对比文件要求，我校将自查资料进展细化分解，进一步明确分工和职责。按会计根底工作标准要求，对会计凭证、会计账簿、会计报表等方面进展了全面的自查：1、能依法建账，严格根据《会计法》和《会计根底工作标准》的要求开展会计工作；2、原始凭证的格式、资料、填制方法、审核程序等贴合会计制度要求；3、记账凭证资料、填制方法、所附原始凭证、更正错误方法等贴合会计制度要求，是经有关职责人签章，字迹清晰，装订整齐；4、总账、明细账、日记账的设置、启用、登记、结账、错误更正方法都贴合会计制度的规定；5、没有账外设账行为；6、能做到账证、账账、账实相符；7、对外报送的财务决算报告数字真实、计算精确、资料完整、说明清晰、报送准时，单位领导、会计主管人员批阅并签章；8、会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料根本能根据国家规定定期整理归档，妥当保管，调阅和销毁贴合规定手续；9、会计人员持有会计证，会计工作交接手续贴合制度规定的要求；

从自查状况来看，学校会计根底工作能根据《会计法》和《会计根底工作标准化治理方法》等规定设置会计机构、会计岗位，进展会计核算、会计监视、切实加强内部会计制度建立。但在自查中也发觉了一些问题。主要体此刻以下几个方面：1、内部会计制度有待进一步健全和完善；2、固定资产治理和使用的监管力度不够。针对自查中发觉的问题，学校实行各种有效措施，准时进展整改、订正，明确相关职责并落实到人。在整改正程中，坚持标本兼治，注意增加内部约束机制，逐步提高会计根底工作标准化、制度化、科学化水平。学校将以此次检查活动为契机，进一步提高学校会计根底标准治理。重视提高财会人员的综合素养和适应新形势进展要求的应变潜力。坚固树立起依法理财的根本理念，全面提升财会队伍素养，建立会计根底工作标准化治理的长效机制，共同推动我校财政会计事业持续进展。

会计根底工作自查报告（三）：

依据《xxx财政局关于印发会计根底工作合格单位建立活动实施方案的通知》文件精神，根据区民政局的安排，对我单位会计根底工作、会计内部掌握及财务会计行为等状况进展了自检自查，现就自查状况汇报如下：

一、提高熟悉，搞好自查

透过开展行政事业单位会计法律法规制度执行状况专题检查，促进单位严格遵守《会计法》，仔细执行会计制度，夯实单位会计根底工作，完善内部会计掌握制度，标准财务会计行为，提高会计工作的质量，做到管好，用好资金，保障本单位各项业务正常运行。

二、明确目的，依法自查

我们在自查中严格根据《中华人民共和国会计法》、《行政单位会计制度》、《事业单位会计制度》，依法自查，确保到达自查的目的。

三、仔细自查，突出重点

在自查中我们对比以下几点，仔细进展了自查

1、从事会计工作的人员是否持有会计从业资格证书;

2、会计账簿设置是否合规，是否严格执行《会计法》、行政事业单位会计制度;

3、会计内部掌握制度是否健全。

4、包括财务制度在内的各项规章制度是否健全，是否得到严格遵守;

5、会计核算是否真实合法，信息披露和财务会计报告是否真实完善。

6、会计电算化工作是否标准、会计电子文档是否健全，

7是否存在会计造假及其他违反国家财经方针政策的行为。

四、针对问题，仔细整改

(一)、财务收支执行状况

在财务工作中，我园严格根据《会计法》和《事业单位会计制度》的规定，依法设置会计账簿，并保证其真实完整，依据我局实际拨入的、发生的会计事项进展会计核算，填制会计凭证，登记会计账簿，编制财务会计报表，严格执行国家有关财务法规，所发生的各项会计事项均在依法设置的会计账簿上统一登记，核算，依据《行政事业单位会计制度》的规定进展会计核算，确保数据真实、完整。在安排经费支出时，分轻重缓急，即保证常规工作的需要，又保障重点支出所需，即表达实际工作需要，有思索财力可能，合理安排支出。

(二)、单位内部掌握制度建立和执行状况

依据我园工作实际，在建立并实施内部监视和掌握过程中，建立了经费支出治理，授权审批，财产清查等相关内部治理。在建立和完善各项制度的同时，相关人员在工作过程中严格遵守规章制度，有效地实施了内部监视和掌握，保证了会计工作的真实性、完整性，以及单位财产的安全，加强了对各项资产的监视和治理，杜绝了各种漏洞的发生，到达了以下三点要求：

1、明确了记账人员与审批人员，经办人员的职责权限，使其相互分别，相互制约，以确保职责，防止舞弊，各项款及事项得以有序进展。

2、明确了财务收支审批程序和审批人的职责和权限，标准了各项资金的使用，提高了资金使用效率。

3、明确了经费支出的开资范围和标准，实行各种有效措施，掌握力经费支出，杜绝了铺张现象的发生。

(三)、固定资产治理和使用状况

为加强固定资产治理和使用，在固定资产购置时，严格根据政府选购程序进展选购，并依据有关规定，建立了账簿、款项和实物资产清查制度。透过建立健全制度，会计人员对各项财务、款项的增减变动和结存状况准时进展记录、计算、反映、核对等。一方面做到账簿上所反映的有关财务、款项的结存数同实存数相全都;另一方面透过账簿记录和记账凭证、原始凭证的核对，保证了账账相符。定期或不定期进展财产物资清查，无固定资产不入账、公物私用及其他违规违纪问题。

透过自查，我园还存在局部财务治理制度建立不完善、执行不到位的问题。今后将进一步建立健全完善制度，强化内控治理，狠抓落实，切实标准财务会计行为，提高会计工作质量，提高会计工作效率，管好用好资金，保障各项业务正常运行，为建立“xxx”作出奉献。

会计根底工作自查报告（四）：

依据《xxx财政局关于印发会计根底工作合格单位建立活动实施方案的通知》文件精神，根据区民政局的安排，对我单位会计根底工作、会计内部掌握及财务会计行为等状况进展了自检自查，现就自查状况汇报如下：

一、提高熟悉，搞好自查

透过开展行政事业单位会计法律法规制度执行状况专题检查，促进单位严格遵守《会计法》，仔细执行会计制度，夯实单位会计根底工作，完善内部会计掌握制度，标准财务会计行为，提高会计工作的质量，做到管好，用好资金，保障本单位各项业务正常运行。

二、明确目的，依法自查

我们在自查中严格根据《中华人民共和国会计法》、《行政单位会计制度》、《事业单位会计制度》，依法自查，确保到达自查的目的。

三、仔细自查，突出重点

在自查中我们对比以下几点，仔细进展了自查

1、从事会计工作的人员是否持有会计从业资格证书;

2、会计账簿设置是否合规，是否严格执行《会计法》、行政事业单位会计制度;

3、会计内部掌握制度是否健全。

4、包括财务制度在内的各项规章制度是否健全，是否得到严格遵守;

5、会计核算是否真实合法，信息披露和财务会计报告是否真实完善。

6、会计电算化工作是否标准、会计电子文档是否健全，

7是否存在会计造假及其他违反国家财经方针政策的行为。

四、针对问题，仔细整改

(一)、财务收支执行状况

在财务工作中，我园严格根据《会计法》和《事业单位会计制度》的规定，依法设置会计账簿，并保证其真实完整，依据我局实际拨入的、发生的会计事项进展会计核算，填制会计凭证，登记会计账簿，编制财务会计报表，严格执行国家有关财务法规，所发生的各项会计事项均在依法设置的会计账簿上统一登记，核算，依据《行政事业单位会计制度》的规定进展会计核算，确保数据真实、完整。在安排经费支出时，分轻重缓急，即保证常规工作的需要，又保障重点支出所需，即表达实际工作需要，有思索财力可能，合理安排支出。

(二)、单位内部掌握制度建立和执行状况

依据我园工作实际，在建立并实施内部监视和掌握过程中，建立了经费支出治理，授权审批，财产清查等相关内部治理。在建立和完善各项制度的同时，相关人员在工作过程中严格遵守规章制度，有效地实施了内部监视和掌握，保证了会计工作的真实性、完整性，以及单位财产的安全，加强了对各项资产的监视和治理，杜绝了各种漏洞的发生，到达了以下三点要求：

1、明确了记账人员与审批人员，经办人员的职责权限，使其相互分别，相互制约，以确保职责，防止舞弊，各项款及事项得以有序进展。

2、明确了财务收支审批程序和审批人的职责和权限，标准了各项资金的使用，提高了资金使用效率。

3、明确了经费支出的开资范围和标准，实行各种有效措施，掌握力经费支出，杜绝了铺张现象的发生。

(三)、固定资产治理和使用状况

为加强固定资产治理和使用，在固定资产购置时，严格根据政府选购程序进展选购，并依据有关规定，建立了账簿、款项和实物资产清查制度。透过建立健全制度，会计人员对各项财务、款项的增减变动和结存状况准时进展记录、计算、反映、核对等。一方面做到账簿上所反映的有关财务、款项的结存数同实存数相全都;另一方面透过账簿记录和记账凭证、原始凭证的核对，保证了账账相符。定期或不定期进展财产物资清查，无固定资产不入账、公物私用及其他违规违纪问题。

透过自查，我园还存在局部财务治理制度建立不完善、执行不到位的问题。今后将进一步建立健全完善制度，强化内控治理，狠抓落实，切实标准财务会计行为，提高会计工作质量，提高会计工作效率，管好用好资金，保障各项业务正常运行，为建立“xxx”作出奉献。

会计根底工作自查报告（五）：

区环境爱护工作在区委、区政府的正确领导下，在上级业务主管部门的指导下，坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导。深入开展学习科学进展观活动。依据年初制定的工作思路。明确任务，强化措施，顺当开展了各项环境爱护工作，现将2023年上半年的工作自查如下：

一、主要工作任务完成状况

1、仔细做好四项主要污染物减排工作。一是编制了《区“十二五”主要污染物总量掌握规划及2023年度主要污染物总量减排规划》编制工作(初稿)并上报市总量办;制作了新源污水处理有限公司城镇处理工程COD及氨氮减排工程台账。按要求完成了减排信息及省COD和氨氮调度表电子系统上报工作。

2、扎实做好生态环境建立工作。帮助樟山镇申报省级生态乡(镇)，兴桥镇秀江村、曲濑镇长明村申报省级生态村工作，已完成材料的上报。

3、抓好污染源普查动态更新调查工作。完成了2023年度动态更新调查。对辖区内25家工业源、3家集中式污染源、34家农业源的污染处理设施的动态更新调查，摸清了我区环境状况，为“十二五”污染减排带给了依据。

4、严把工程建立审批关。加强建立工程的环境治理，促进产业合理布局和优化升级，重点强化污染源头掌握，严格把好建立工程审批关，对不贴合国家产业政策的高耗能、高物耗、重污染工程一律停顿审批。上半年共完成预审、审批报告书工程2个、报告表工程5个、登记表工程2个、验收工程3个。每月的8号将上月工程审批、验收状况通报至市银行监管部门，共同把好绿色信贷关。对区2023年来建立工程的环评、“三同时”执行状况、环保设施验收状况进展了清理。每月月底定时上报工业园区企业两项制度执行状况及建立工程审批验收月报表。

5、加大排污收费征收力度。排污费征收入库102。5万元。征收单位123户，其中：园区企业征收27。4万元;三产效劳业征收16。5万元;建筑施工行业征收58。6万元。

6、仔细抓好环境污染投诉处理工作。为切实解决市民关怀的环保难点热点问题，改善和爱护人民群众的生活环境，我局环境监察大队信访工作人员克制困难，处理了超多的各类环境信访问题。上半年共受理各类环境信访案件76件，其中水污染4件，大气污染34件，噪声污染37件，电磁辐射1件。今年4月我局在全区《关于表彰2023年人大代表推举政协提案市长直通电话区网络办理工作先进单位的通报》中，我局被评为2023年度市长直通电话区网络办理工作先进单位。

7、开展了一系列的环境重点督查活动。一是对思培德屠宰场超多猪血水渗漏污染周边农田进展了专项检查;二是对其次医院污水处理设施消失故障，污水超标进展了专项检查;三是对优艺科技环保有限公司在线监测设备运转状况进展了专项检查;四是对新源污水处理厂总排口COD浓度超标，进展了专项检查;五是结合重金属污染物排放进展了专题检查，检查中发觉三江电源有限公司违法生产，执法人员现场责令其马上停产;六是对新药业有限公司进展了现场检查，经采样检测，污水COD浓度超标，已下达停产通知书，同时责令企业污水处理站务必更新完善，确保生产废水达标排放。七是对樟山垃圾处理场进展了现场检查，该场负责人以缺乏专项运行资金为由，生产废水直排，严峻影响周边环境，现已立案查处;八是协作市支队开展臭氧层物质使用状况调查;九是完成我区国控企业排污费征收网上公告;十是扎实做好了2023年中、高考期间环境噪声监管工作，确保了考生考前、考中良好的学习、休息环境。

8、仔细做好环境监测工作。一是常规性监测，完成了酸雨例行监测，沿岸区段9个排污口的水质监测，共报出监测数据70个。开展了市中心城区第一、其次季度的功能噪声例行监测;二是污染源监视性监测，完成了市控重点污染源企业新药业有限公司及市新源污水处理厂的污染源监视性监测。三是托付性监测，根据托付方要求完成了安福县大气监测、泰和县大气监测、南方水泥有限公司、南方水泥有限公司、爽利源食品有限公司、市区兴桥镇政府等的托付监测，共报出监测数据168个;四是建立工程环评监测，完成了同泰纸业有限公司及基安县天成陶瓷原料水洗高岭土厂2家企业的建立工程环评监测，共报出监测数据238个;五是建立工程竣工验收监测，完成了泰和联和饲料有限公司、市新君山粮油食品有限公司这2家企业的建立工程竣工验收监测，共报出监测数据66个;六是环境信访监测，为协作环境信访案件的调查处理工作，无论是局安排的监测，还是信访人要求的托付性监测，都严格根据监测程序和监测标准完成监测任务，上半年共理解信访监测5起;七是污染源比拟监测，帮助市站完成了万安县赣泉啤酒有限公司在线监测设备的污染源比拟监测。八是2023年上半年共完成监测效劳收费32。8万元。

9、提高信息工作质量，加大环保宣传力度。为便于上级政府和有关部门以及社会公众准时、精确、全面了解我局工作开展状况及我区所面临的环境问题，我局从提高信息质量入手，局领导亲自把关，并在中层干部会议上明确各科室信息报导工作任务，借助政府信息网这一平台，加大环保宣传力度，一是在信息网上公开区环保局职能、机构设置、办事程序、效劳承诺、举报电话等资料;二是从提高信息质量入手，公布区政府公开信息32篇，两办信息11期，市局信息16篇，《井冈山报》环保专栏上稿共6篇。

10、环境监测执法业务用房工程建立。一是各项审批手续均已完成;二是按要求完成了招投标，并与施工、监理单位签订了合同;三是施工已进入了桩基阶段。

11、拆迁工作。透过我局领导和拆迁工作人员的专心努力，现已拆迁9户，评估7户，搬迁1户。

二、存在问题

1、重点工程建立工程面临的资金压力大。我局环境执法业务用房的建立已纳入区2023年度重点工程建立之一，资金来源主要是靠向上争资，工程建立规模较大，向上争取的资金有限，而且又不准时，给工程进展带来必需的影响。

2、我局下属单位专技人员偏少。近几年来，未聘请大中专院校生到我单位，上半年我局向区政府申请了招考2名专技人员的指标，至今仍未到位。

三、下半年工作准备

下半年的工作，我局将连续开展主要污染物减排工作，完成“十二五”减排任务;连续开展省级、国家级生态乡镇和生态村建立工作，并编制完成《区国家级生态县(区)建立规划》;推动环保潜力建立，环保队伍素养提升是根本。因此，环保潜力建立应把环保队伍建立作为重点，强化业务学习和环保学问培训，不断更新观念，增长环#from单位会计根底工作自查报告汇编3篇来自学优网gkstk。/end#保学问，拓展环保业务，使环保工作人员业务素养、工作理念适应新时期环保工作要求;仔细做好环评审批及环境监察工作，切实抓好重污企业的监管，专心开展环境综合整治，着力解决危害群众安康和影响可持续进展的突出问题，为推动全区经济平稳较快