仓储物资盘点管理

PAGEPAGE7/7物资盘点管理第一节物资盘点岗位职责一、仓库管理会计岗位职责5-15-1仓库管理会计岗位职责二、仓库账管员岗位职责仓库账管员的主要职责是负责仓库物资出入库的账务处理工作,并做好与财务部相关人员的工作对接与协调工作。其具体职责如图5-2所示。图5-2仓库账管员岗位职责三、盘点员岗位职责盘点员主要负责仓储盘点工作,其具体职责如图5-3所示。图5-3盘点员岗位职责六、抽查员岗位职责抽查员主要负责仓库物资盘点后的抽查、审核工作,其具体职责如图5-6所示。图5-6抽查员岗位职责第二节物资盘点管理制度一、物料盘点管理制度以下是某公司的物料盘点管理制度,供读者参考。制度名称第1条 目的

物料盘点管理制度第1章总则

编 号执行部门为加强公司内部管理,及时掌握公司各项原料、存货等物料的准确数量,保证公司各项资产的平安、完整,同时也使盘点工作标准化,特制定本制度。第2条 适用范围本制度适用于公司仓储物料的盘点工作第3条 责任仓储部负责组织公司库存物料的盘点工作,各相关部门配合其工作第4条 盘点的目的核对物料实物与账卡的准确度。核查物料的有效期限,预防滞成品与废品发生。掌握分析公司的损益。掌握各类物料的库存数,以防发生非正常的短缺。损失。考核仓储部人员的工作绩效第5条 盘点工作原则1．实事求是,不弄虚作假。第2章盘点前准备第6条 盘点分类仓储物料盘点工作分为每日盘点、月度盘点和年度盘点。每日盘点,指每日工作结束时,仓储部对当日的账簿及实物进行确认,到达账实相符的要求。年度盘点,指每年工作结束时进行的账、卡、物全面检查和确认,其目的是对年度工库存总数和状态。第7条盘点准备为提高盘点工作效率及质量,盘点前应做好以下准备工作。1构成。明确盘点的流程与方法,确定盘点日期,制订盘点方案。整理仓库,物资排列整齐。准备盘点所需的相关库存资料、档案及工具仪器。打印盘点所需的表单等。组织盘点小组培训（物资知识培训、盘点方法培训等训内容如下。

培训具体内容盘点物资的相关知识

盘点现场的根本情况盘点商品的根本知识盘点表的使用盘点表的领取与收回盘点表的使用 3．盘点表的记录与书写标准签字确认其他盘点过程中的重点事项盘点的范围盘点操作 3．盘点点数的原则4．初盘、复盘、抽盘的相关规5．其他第3章实施盘点第8条 盘点工作分工仓储部将仓库分成几个区域,盘点人员各自负责不同区域,提高工作效率第9条 数量清点盘点人员按顺序对物资进行盘点,对计件、计重、计尺物资按照相对应的方法进行清点第10条 填写盘点表红笔在更改处签名。初盘结束后,初盘人员将盘点表交予复盘人员。量、待整理、不良品、废品、包装破损等记录。第11条 复盘复盘人员不应受初盘人员的影响,应独立清点成品。复盘与初盘有差异的,应与初盘人员共同找出原因,确认后在盘点表上注明。第12条 盘点数据统计盘点结束后,盘点人员根据盘点表汇总统计物资的库存数等,将统计结果填入相应的表单,如呆滞品统计表、废品统计表、待整理成品统计表、差异表等。第4章盘点差异分析与处第13条 盘点差异原因分析盘点结束后,发现所得数据与账簿资料不符时,应追查差异产生的原因。一般差异产生的原因主要有以下四点。记账能力缺乏,致使物料数目与账簿存在差异。成品账务处理制度存在缺点,致使成品数目与账簿存在差异。盘点制度存在缺点,导致账物不符。盘点人员未尽职尽责,盘点有误第14条 盘亏盘盈处理追查差异原因后,应进行针对性调整与处理：呆废品、不良品视作盘亏；成品除了盘点时产生数量的盈亏外,有些在价格上会产生增减,在经主管审核后,填制库存物资盘点盈亏及价格增减更正表。第5章盘点后续工作第15条 实施奖惩在盘点中,盘点人员应耐心负责,切实进行盘点各项工作,对表现优秀者进行奖励。如有玩忽职守、隐瞒事实者,将予以惩罚。具体惩罚措施参照公司相关奖惩制度和听取公司领导玩忽职守、隐瞒事实者,将予以惩罚。具体惩罚措施参照公司相关奖惩制度和听取公司领导的意见。第16条 资料整理仓储部人员对账簿进行调整,使账、卡、物相统一。第6章附则第17条 本制度由仓储部制定,解释权、修改权归仓储部所有第18条 本制度自公布之日起执行。编制人员审核人员批准人员编制日期审核日期批准日期四、复盘人员操作标准以下是某公司复盘人员操作标准,供读者参考。制度复盘人员操作标准名称

编 号执行部门第1条 为确保盘点作业质量与效率,执行复盘工作的人员须执行本操作标准。第2条 初盘结束后,复盘人员在各负责人的带着下,进入盘点区域,在仓库管理人员及初盘人员的引导下进行复盘工作。第3条 复盘可采用100%复盘,也可采用抽盘,由公司仓储部确定,但复盘例不可低于30%。第4条 复盘可于初盘进行一段时间后开始进行。第5条复盘人员需持初盘人员已填好的盘点表,依序检查,再将复盘的数字记入复点栏内,并计算出差异后填入差异栏。第6条 复盘人员根据实际状况,可采用由账至物的复盘或由物至账的复作业。第7条复盘时,复点者要先检查盘点配置图与实际现场是否一致,是否有遗漏的区域。第8条若使用小贴纸方式,则应先巡视有无遗漏未标示的商品,待复点准确后再将小贴纸拿下。第9条 复点者需使用红色圆珠笔。第10条 复盘人员对核对无误的工程在盘点卡与盘点清册上签字确认。第11条 复盘核对有误的,复盘人员应会同初盘人员仓库管理人员修改点卡、盘点清册中所载的数量,并签字负责。12点卡、盘点清册中所载的数量,并签字负责。1213编制人员本标准由仓储部制定,解释权、修改权归仓储部所有。本标准自公布之日起执行。审核人员批准人员编制日期审核日期批准日期第三节物资盘点管理表格一、物资盘存单盘存单编号：物资编号：盘点日期：物资名称：数量：盘点人：存放位置：单位：勤部盘存单编号：物资编号：盘点日期：物资名称：数量：查核人：存放位置：单位：二、物资盘点卡编号： 盘点区号：组别：月 日盘点日期： 年物资分类 □原料□在制品 □废料□成品编号品名规格单位盘点时所在位置盘点数量更正存货状况 □良料□呆滞料 □废料□其他备注备注复核员记录员三、物资盘点记录表盘点范围： 盘点日期： 年责任人盘点工程数量责任