工厂财务成本会计岗位职责

Word-31-工厂财务成本会计岗位职责

篇：工厂成本会计岗位职责工厂成本会计岗位职责

岗位说明书

批准：审核：编制：

成本会计岗位职业

一、岗位职能描述

1、负责公司月度产品成本核算及相关账务处理；2、定期检查公司产品库存，保证账实相符；

3、对公司生产成本与创造费用举行分析，提出降低成本费用的制度与措施。

二、岗位职责

（一）审核材料出库单

1、回收并审核仓储部当日打印的材料出库单，记下异样状况。

2、统计材料出库单回收与审核过程中浮现的异样状况；对其中的非账务处理问题，利用工作快报转物流中心协查。

（二）审核产成品入库单

审核仓储部产成品入库单录入状况，记下异样状况表，并准时与仓储部和调试部交流解决；月末，向调试部提交当月产成品入库明细表。

（三）审核销售凭证

依据账务核算原则及公司销售财务管理制度，审核公司销售凭证。

（四）参加产成品、在产品盘存工作

1、参加物流中心产成品、商品盘点工作，并按相关盘存制度，对账实差异予以处理。

2、参加创造中心在产品盘点工作，对差异状况举行统计并提出处理计划。

（五）核算月度产品成本

1、根据成本核算方法归集和分配相关成本要素，核算当月产成品生产成本。

2、按照销售出库单，核算并结转当月产品销售成本。

（六）清理物品借支月末，对各部门及个人的物品借支状况举行清理，并按相关政策提交借物逾期表和处理看法。

（七）提交成本管理报告

提交在产品、产成品账龄分析表、产成品成本异动分析表等管理报表，并提出完美成本管理、改进生产效率的建议和措施。

岗位标准

1、按时、精确     完成月度销售成本与完工产品成本核算；

2、对原材料出库单、产成品入库单等单据审核准时、无误；3、精确     评审销售合同（含标书）；

4、准时、精确     完成创造中心账务处理；

四、相关制度

1、《关于物料报损账务处理的规定》2、《关于成本核算相关流程的规定》

3、《关于移动电话话费报销的有关规定》

五、岗位流程与规范

（一）材料出库单审核流程与操作规范1、材料出库单签收流程与操作规范

（1）在一个工作日内收回仓储部当日录入的材料出库单；对不能收回的单据，要准时查明缘由，并将单据号提交部门经理；

（2）回收材料出库单时，要填写单据回收签收表，记下相应的单据号码。

2、材料出库单审核流程与操作规范

（1）方案内领料材料出库单

a、方案内外协报损在录入材料出库单时，应录入产品名称；

b、报损领料的内部领料单上每种物料都要注明对应的产品名称，物流中心在录入时也要按对应的产品打单；

c、材料出库单应发数与实发数不全都的，需退回仓储部核查处理。

（2）方案外领料材料出库单

a、方案外领料范畴：生产报损领料、工程变更领料、外协赔偿领料、研发领料、个人借物。b、生产报损领料审核规范

1）依据质检部报损文件审核报损物料的领用；物料报损率大于质检部正常范围的，内部领料单须由创造中心总经理和质检部经理签字；对未查出缘由或责任人的，应由创造中心总经理签字并挂其个人借物。物流中心依据经审核的内部领料单打单，出库类别为生产报损领料，并在出库单右上角标注内部领料单号码。

2）个人赔偿也计入正常报损，出库类别为生产报损领料，备注须注明赔偿人。

3）填写内部领料单时，相关部门要注明报损物料所属的批次，产品编码和名称。

4）仓储部打单时也要录入报损物料的产品编码和名称，一种产品打一张单。

c、外协报损领料审核与账务处理

1）按外协加工合同商定的报损比率领取的报损物料，视为方案内领料，记入生产方案领料。

2）物料已送至外协加工处，因外协单位没有焊接而报缺料的，出库类别记个人借物，领料人为该外协单位，并作如下账务处理：

借：对付账款——某外协单位（赔偿金额）

贷：原材料

加工的产品检验入库后，应将这部分由外协单位赔偿的缺料金额从应支付的加工费中扣除，分录如下：

ⅰ）支付的同时收回发票，依据请款单各发票作以下分录：

借：创造费用——外协加工费（发票金额/1.17）

应交税金——应交增值税（进项）（发票金额/1.17*0.17）

创造费用外协加工（赔偿金额）

贷：银行存款（发票金额减赔偿金额）对付账款——某外协单位（赔偿金额）

ⅱ）发票未收回的状况下，依据请款单先作如下分录：

借：对付账款——某外协单位（请款金额减赔偿金额）创造费用外协加工（赔偿金额）

贷：银行存款（发票金额减赔偿金额）对付账款——某外协单位待回发票时，再作以下分录：

借：创造费用——外协加工费（发票金额/1.17）

应交税金——应交增值税（进项）（发票金额/1.17*0.17）

贷：对付账款——某外协单位（发票金额减赔偿金额）审核创造中心交过来的外协加工费请款单时，需查询该外协单位借物明细，将需赔偿的金额从外协加工费用中扣除，按以上规定举行相应账务处理。

d、换货（记“个人借物”）领料审核规范2）质检部发觉某物料报损率过高，需对该物料举行复检时，要填制内部领料单从仓库将该物料领出（记李琦“个人借物”），复检完毕入库再作冲账处理；检验出的不合格物料，继续记李琦“个人借物”，选购员将物料换回来后再办理入库手续，质检部填制红字出库单冲账。

3）对于个人借物，为保证公司财产准时退还，特做出以下规定：个人借物一个月内未交还的，按每日0.05％举行罚款；超过一个月未交还的，按借物的平均销售价格从借物人工资中扣除。e、研发领料（记“创造费用1”）审核规范

对于研发领料，相关人员需在内部领料单上注明领料对应的产品或项目，仓储部也要在原材料出库单的备注栏注明产品或项目名称。3、其他出、入库单的审核

（1）由调拨单自动生成的其他出、入库单

产品和材料在各个仓库举行调节时，仓储部要制作调拨单。通常状况下，一个调拨单会自动生成一张其他入库单和其他出库单。在审核时，一定要注重核实内部领料单的产品名称和数量等内容。

（2）因库位调节等缘由制作的其他出、入库单

对于因库位调节等缘由制作的其他出、入库单，成本会计在审核时一定要注重仓储部提供的调节依据，仔细核对系统中录入的内容与调节依据是否全都。

（二）成本核算工作流程

1、结账日相关部门工作流程

每月结账日，财务中心（成本会计）、创造中心、物流中心（仓储部）要分离做好以下工作：

（1）每月28号下班时光为当月结账时点，成本会计要在此时点关闭库存管理系统（详细方式为在库存管理系统点击“业务处理”，然后挑选“期末结账”）。各相关部门要严格遵守此时点，避开因核算时点不全都对产品统计数量造成误差。

（2）成本会计要参加创造中心每月在产品盘点工作。

（3）成本会计每月29号提交当月投产发料表，提供当月投产产品的批次、产品编码、产品名称及投产数量，并提交仓储部和创造中心审核。

投产发料表的制作办法为（以2022年7月份为例）：在库存管理系统点击“限额领料单列表”；在“高级条件挑选”中的“规律”项挑选“并且”，在“条件”项挑选“方案下达时光”，在“关系挑选”项挑选先后挑选“≥”和“≤”，在“条件值”项相应先后挑选“2022-07-01”和“2022-07-31”（在先后录入“2022-07-01”和“2022-07-31”时，别忘了点击“加入条件”）；之后，点击“过滤”，即得到当月的投产发料表。

除投产发料表外，成本会计还须制作当月产成品入库表，并提交调试部审核。每月产成

品入库表的制作办法为（以2022年7月份为例）：以7月31日为业务日期进入存货核算系统，点击“业务核算”之“产成品成本分配”，并在“产成品成本分配表”中点击“查询”；之后，在“仓库条件”中挑选“产品库”，要记住分离在“包括红字入库单”和“只处理当月的单据”前面打“√”号；最后，点击“确定”，即得到当月的产成品入库表。

（4）物流中心仓储部主要审核是否已打印投产发料表所列投产产品的材料出库单、数量是否全都，并反馈哪些产品在结账日已下账但还没有分料；另外，对于28日入库的产成品，仓储部一定要于当日下班前将入库信息所有录入系统。

（5）创造中心主要审核是否收到投产发料表所列投产产品的物料、产品和数量是否全都，反馈哪些产品已经下了方案但材料还没有送上来。

（6）创造中心按照投产发料表所列产品做月末在产品报表，包括料没有送到的产品，以保持报表上的投产数量与方案全都。

（7）调试部将经质检部检验合格的产成品入库，入库前填写产成品入库单，注明入库产品的编码、名称、型号和数量；

产品入库后，仓储部要于当日将入库信息录入系统；

成本会计按照收回的产成品入库单，审核系统中产品的录入状况，要重点审核两者的产品编码、名称、型号及数量是否全都；对审核中发觉的问题，要在异样状况记下表（见附表）上记下并准时向仓储部和调试部反馈，催促他们做出正确处理。

（8）每月月末，调试部要对当月全部产成品入库单举行统计，编制单据统计表。表上要说明当月共有多少张单据、起止号码、短缺号码及缺失缘由（见附表）。

（9）为提升成本核算的精确     性，生产部投产产品的名称、编码、投产数量必需与生产方案全都，调试部入库的产品名称、编码、数量也要与生产方案全都。

（10）质检部对因管理不善而遗失的单据要准时补上，并附部门经理的签字。（11）每月28号，财务中心主持召开月度成本核算工作会议。各部门要将自身工作中的相关报表提交出来举行核对；各部门工作统一进度后，创造中心再做月末在产品报表。生产部的报表统一做一份，每种产品都要有投产批次和编码；调试部也是如此。

（12）创造中心需在次月4日前完成生产报表的编制工作，质检部应在次月2日前完成报损物料清单。2、审核创造中心生产报表

生产部本月投产数量与系统本月新增限额领料单全都；生产部本月送检与调试部本月收检数量全都；调试部本月入库数与系统产成品入库单全都；生产部和调试部期末在产品数量与盘点数量全都。完成时光为次月5日。

3、产成品成本核算流程与操作规范

（1）为保证成本核算的时点全都，举行存货核算前要关闭选购管理和库存管理系统。

（2）以当月最后一天的日期进入存货核算系统——业务核算——正常单据记账

a、记账前确定全部的单据均已审核；b、挑选原材料库和商品库；c、单据类型：材料出库单；

d、分离在“包含未审核单据”和“包含未开发票的出库单”前面打“√”号；

e、分离录入“起始日期”和“截止日期”；

f、点击“确定”，进入“正常单据记账”界面；g、先后点击“全选”和“记账”。

（3）存货核算系统——业务核算——结算成本处理（挑选与上一步相同的库）

a、挑选原材料库和商品库，输入结算日期；b、点击“确定”，进入“暂估结算表”界面；c、先后点击“全选”和“暂估”。

（4）存货核算系统——业务核算——期末处理

a、挑选原材料库和商品库，之后点击“确定”，进入“仓库成本计算表”界面；

b、分离在“01仓库成本计算表”和“03仓库成本计算表”界面点击“确定”。

（5）存货核算系统——账表——汇总表——出库汇总表a、点击“查询”，在“查询条件挑选”的“收发类别”中挑选生产方案领料，“项目大类”中挑选“成本对象”；“单据日期”输入“当月1日”至“当月30日”。

b、在“汇总依据及排序方式”中分离挑选“项目大类”、“项目分类”和“项目名称”汇总求和；

c、在“单据类型和仓库挑选”中，“单据类型”挑选“材料出库单”，“仓库”挑选“原料库”和“商品库”，“业务类型”挑选“全选”；d、点击“确定”，就会显示当月各种产品所耗物料的总金额。

（6）存货核实系统——账表——汇总表——出库汇总表

挑选不同的出库方式，导出对应的出库单列表，分离得出应计入生产成本、创造费用及其他应收款等科目的物料金额，详细办法如下：a、在“单据类型和仓库挑选”中，“单据类型”挑选“材料出库单”，“仓库”挑选“原料库”和“商品库”，“业务类型”挑选“全选”；b、在“查询条件挑选”中输入“单据日期”；

c、在“汇总依据及排序方式”中分离点击“仓库编码”、“收发类别编码”。

以上操作完成后，点击“确定”即可。之后，在总账系统中填制凭证，作以下分录：借：生产成本——直接材料

创造费用——材料消耗

其他应收款——个人借物

主营业务成本——包装物

贷：原材料

商品

（7）对创造费用举行归集和结转。在总账系统先后点击“期末”、“转账生成”，挑选“结转创造费用”，并把月份改为结转当月。之后，点击“确定”，并把日期改为当月最后一日，就生成了如下凭证：

借：生产成本——创造费用

贷：创造费用——相关二级科目

（8）按照系统材料出库单汇总各产品耗用材料成本→总账中“直接人工”科目取生产部和调试部工资总数→总账中“创造费用”科目余额取生产部和调试部创造费用总数(两部门均分)→创造中心报表中取各产品耗用工时(创造中心工时为按照自定的标准工时以及期末在产品完工程度统计)→生产部送检产品和期末在产品成本分配(材料成本在考虑已投产料未齐产品的缺料状况下按照送检数量所占比例分配，直接人工和创造费用根据约当产量分配)→调试部入库产品和期末在产品成本分配(根据入库数量所占比例分配)

生产部：送检产品材料成本＝(期初材料成本+本月投产材料成本+期末缺料成本)*本月送检数量/(期初数量+本月投产数量)

送检产品费用成本＝(期初费用成本+本月投产费用成本)*本月送检数量/本月约当产量

调试部：完工产品成本＝(期初成本+收检成本)*完工数量/(期初+收检数量)

（9）存货核算系统——业务核算——产成品成本分配

当月完工产品成本核算出来之后，要把产成品成本录入存货核实系统。详细操作为：进

成本会计岗位职责说明书

第2篇：财务部成本会计岗位职责财务部成本会计岗位职责部门：财务部岗位名称：成本会计直接上级：会计主管

职责范围：全职协作会计主管核算大厦各部门销售点食品，酒水，香烟及其大物资的成本。估算已售产品的利润。监管餐饮部中餐厅，中厨房瓷器固定资产管理。

工作职责：1、审核每日库管转来的验收单，出入库单据并制凭证。

2、每月负责做好酒水、香烟、各部门代售商品、各部门物料用品的盘点工作。并将盘点中发觉的问题准时反馈给部门。

3、定期做好食品市场调查，监督食品选购供货价格。

4、做好每月餐饮酒水、香烟、代售商品等物品的明细报表。

5、做好各部门直拨物品应直接计入成本、费用帐户。6、审核每日各供给商，供货数量，价格与合同或协议相符，月末挂账。

7、每月中询与大厦各供给商对账，按照事先协议结账，付款。

8、每季度对餐饮部（厨具，瓷器，玻璃器，银器，布草等固定资产）举行盘点，增强新购数量，削减报损数量。

9、支配月末厨房盘点假退库。10、结转编制餐饮收入，成本的报表。

第3篇：财务管理制度成本会计岗位职责成本会计岗位职责

在部长领导下，根据国家财会规矩、公司财会制度和成本管理有关规定，负责拟订公司各处成本核算实施细则，在上级批准后组织执行。

主动会有关人员对公司重大项目、产品等举行成本预算、编制项目成本方案，提供有关的成本资料。

当公司推行全面成本核算管理和内部银行何等制时，帮助有关主管制定总体计划和实施方法，确定各类成本定额、标准，并帮助各部门和下属企业的推广培训。

不断监督、调查各部门执行成本方案状况，并就浮现问题准时上报。

学习、把握先进的成本管理和成本核算办法及计算机操作，提出降低成本的控制措施和建议。

做好相关成本资料的收拾、归档、数据库建立、查询、更新工作。

完成财务部部长暂时交办的其他任务。

第4篇：工厂财务部岗位职责其次章财务部岗位职责

财务经理岗位职责

1、财务经理职责

1.1编制和执行预算、财务收支方案、信贷方案，拟订资金筹措和使用计划，开拓财源，有效地使用资金。

1.2举行成本费用预测、方案、控制、核算、分析和考核，催促本公司有关部门降低消耗、节省费用、提升经济效益。

1.3建议健全经济核算制度，通过财务会计资料举行经济活动分析，准时向总经理提出合理化建议。

1.4按照公司方针目标绽开要求，负责本部门方针目标的绽开、检查、诊断和落实工作。

1.5负责建立和完美公司已有些财务核算体系，根据生产管理制度流程，成本归集分配制度。

1.6负责组织起草财务方面的管理制度及有关规定。

1.7组织领导财务部门的工作，分配和监督其他人员的工作任务，编制岗位职责，制定考核奖惩指标。

1.8负责与财务有关的公司外部单位机关的交流协调，公司内部部门之间的交流。

1.9承办公司领导交办的其他工作。

2、财务经理职权

2.1对公司厂内各项资金和费用的使用有检查、监督权。有权按照厂内生产经营状况发生的变化，对资金、费用的使用提出调节计划。

2.2对违背国家政策、财经制度、财经纪律的收、支款项有权劝阻、制止。

2.3对公司集中申辩的有关财经方面的规定和管理制度有权提出修改看法。

2.4有权对各仓库和工程、生产作业项目的节省和铺张状况举行检查并提出奖惩看法。

2.5有权组织召开经济活动分析会，并向各部门索取有关资料和报表。

2.6有权要求有关部门提供编制年、季、月度财务成本方案所需的各种有关资料。

财务副经理岗位职责

1.1日常考评：根据财务部考核制度举行考评。每月6号前完成上月的考核及财务部绩效工资的核算。

1.2凭证审核：对总账举行考核，错误凭证第一时光修改。次月5号前完成凭证审核。

1.3进料加工核算：对已发货完手册，15日内完成台账收拾；对现有产品，举行进料数量测算并准时上报，每月15日前上报一次；对进料数量每月核对，收拾入库单。

1.4组织进料销售开票：对合同和开票通知单举行收拾；根据合同和开票通知单要求准时支配开票和邮寄；全部邮寄前进料发票要举行审核。

1.5参加财务报告编制：对财务报告中的难点准时给出解决计划和指导，不影响财务报告上报时光。

1.6付款审核：认真、仔细核应付款金额、名称、用途、付款方案；审核有误，必需退回重新办理。当天签完付款手续，当天组织完成付款，最迟不得超过其次天。

1.7工资表审核：工资表做好后其次天完成。

1.8财务部权利证书维护和保管：税务记下证、海关记下证、进出口贸易备案记下表、生产能力证实；关注年检时光，支配总账根据法定时光准时办理。

1.9其他财务资料保管：入档前要检查一次；有档案室所有财务部资料清单。6月30日和12月31日各收拾一次。

1.10报表合并：财务报告完成后，准时编制。每月8日前完成。

1.11财务部绩效工资核算：严格根据公司绩效工资制度合理核算，

1.12组织支配备品备件、超市等盘点工作：对盘点异样状况要举行检查和分析，形成分析报告。备品备件，每两个月抽查一次；对超市每月20日前抽查盘点一次。

1.13高新企业数据维护：根据国家高新技术企业的要求准时办理。

1.14领导支配的其他工作。

总账会计岗位职责

1.1凭证复核：对已做完凭证要准时复核，错误凭证当初修改，自己做凭证不需要复核；对错误状况举行考核。每周复核完当周凭证。

1.2往来处理：异样状况，乐观交流处理；对处理不了的超过三个月的往来要形成“异样往

来专项报告”。每月10号前，收拾一次，并上报。

1.3往来审核：除了特殊付款外，其他经营性预付款必需有合同；账面欠款要统计精确     ；原则上前期预付款，发票未到状况不予审核；乐观与业务部核对客户和供给商的往来。第一时光完成付款审核。

1.4应收款：对应收款期精确     统计和关注；对超期未能收回的货款，准时催要，并形成书面或邮件举行汇报。随时关注。

1.5零星和项目工程统计：公司项目合同、发票、付款要准时统计，合同根据项目单独装订；零星工程参照项目合同管理，年度装订。公司项目，每周汇报一次；零星工程每月20日汇报一次。

1.6统计工作：根据统计部门要求准时上报。

1.7固定资产记账：卡片要关注入账金额、折旧办法和期限、供给商、残值等；每月结账前检查一次卡片信息；季度举行折旧测试。

1.8财务报告:组织完成财务报告编制;认真检查规律关系;财务分析要保持真切性。次月7号前完成，遇法定假日顺延。

1.9经营性预测：数据要临近真切性，费用、折旧等变动要准时调节。每月20日前报给财务经理。

1.10税款嘉奖、申报：要与账面数据保持全都；认识嘉奖政策。根据法定时光办理。

1.11组织非进料开票和税款测算：收拾销售合同和开票通知单，支配开票后，第一时光审核、支配邮寄；税款按照实际状况举行测算。开票后准时审核和邮寄；月末最后一天上午向财务经理汇报税款实现状况。

1.12工资审核：严谨，据实审核。工资表做好当天审核完，最迟不得超过其次天。

1.13组织材料装订工作：进项抵扣联次月5号前根据挨次装订好；销项存根一次购买的存根举行装订，当天用尽当天装订；结账后两个工作日内装订完；项目合同根据项目装订，其他根据年度装订；税务资料、财务报告年度装订。

1.14财务资料收拾、保管：凭证、合同、进项、销项、财务报告、税务资料；归档材料要有电子版清单，归档前必需先收拾清单。每年6月30日前和12月31日前各一次。

1.15成本核算单耗测算审核：对异样单耗要查明缘由，再次落实缘由;对成本会计单耗核算举行考核。月末前必需上报。

1.16相关证书办理：海关记下证、生产能力证实、进出口贸易记下备案表、税务记下证；要有证书到期日的统计表.根据法定时光准时办理

1.17领导支配的其他工作。

成本会计岗位职责

1.1材料统计：把握原料属性；把握材料领用相关数据；浮现异样状况要准时交流解决、汇

报。天天完成当天原料日报表统计工作，最迟不得超过其次天。

1.2材料记账：入库单、发票、记账单要保持全都，不全都状况要据实入账；原始单据保持完好、整齐、不得乱涂乱改；当天记账当天打印凭证。当天签收发票，当天记账，最迟不得超过其次天。

1.3合同统计：合同要合理分类，公司项目及零星工程合同总账负责统计；根据时光挨次，编号一经确定，不得更改。当天收到合同当天统计，最迟不得超过其次天。每周六上报一次。

1.4增值税专用发票销项：购票、红字、发票及设备保管，根据相关规定执行。开票，严格执行合同及开票通知单规定内容；第一时光根据选购提供的信息邮寄给客户；当天开票当天记账，最迟不得超过其次天。发票开好，第一时光邮寄；当天记账，最迟不得超过其次天。

1.5进项：每月20号起开头认证；认证进项要与账面进项保持全都；对已认证原件未到发票要准时催要。当天认证当天核对；次月5日前将未到原件要回。

1.6成本核算：原料、在产品、包装物、成品的盘点；每月25日及时盘点。26日完成盘点调节数据；月末前其次天自立完成成本分析报告。

1.7工资核算：严格根据审批后工资资料核算（审核）；对错误事项要仔细记录，次月调节。工资资料齐全，2天内核算（审核）完。

1.8估价入账：月末前两天，备品备件开头估价入账；全部估价入账必需在月末前完成。月末最后一天完成全部材料估入。

1.9领导支配的其他工作。

出纳会计岗位职责

1.1资金报表编制：正确、反应实际资金使用状况；实际结存、报表、账面保持全都；千分符，格式固定。

1.2记账：原始单据保存完好；凭证附件折叠整齐。当天收付款当天记账，最迟其次天。

1.3收款（现金、支票、承兑等）：必需有经办人签字；必需给经办人回执；收付实现体现在报表中，日清月结。收款与记账时光间隔不能超过一天。

1.4付款（现金、支票、承兑等）：必需经财务经理或授权人签字；不得开具空头支票；付款后必需准时给请款人电话或纸质回复。收款与记账时光间隔不能超过一天。

1.5银行印鉴人名章保管：妥当平安摆放，保持印鉴完好；对外使用必需经财务经理批准；财务部以外人员不得持有印鉴。

1.6现金、支票、汇票、承兑等票据保管：收支必需有记录、签字；支票记下簿准时记下；账、资金报表、实际结存保持全都。天天核对。

1.7现金周报表：正确、反应实际现金使用状况；实际结存、报表、账面保持全都；千分符，格式固定。每周六上报一次。

1.8个人往来分析报告：真切反映个人欠款缘由，督促报账；解决不了的，向主管反映。每月15日上报一次。

1.9银行余额调整表：月末核对银行存款，与账面不全都要找出详细缘由。每月初其次个工作日前核对完。

1.10贷款卡、银行账户年检：必需知道上次年检日期；必需会背诵基本户账号。根据人行要求办理。

1.11领导支配的其他工作。

处罚方法：根据未完成工作指令处罚50元/次。

第5篇：成本会计岗位职责成本会计岗位职责

1、执行部门负责人的工作指令并汇报工作，严格按《财务管理制度》和《会计制度》要求组织和实施日常成本核算和库存业务管理，乐观参加酒店经营管理工作。

2、严格控制成本、开源节流，提升酒店的经济效益。负责对各部门的成本举行监督和管理，督导成本控制及清点存货，审核每一张领料单、销售等原始单据。

3、审核每一张出入库单据的数量、金额，审核领料单审批程序是否规范，并按照出入库单据编制材料的领用分配表，举行成本核算且编制会计凭证，对相关凭证做暂时保管，随后按财务会计要求逐一上交。

4、加强成本管理，严格控制选购成本，有权对高于报价或不符合规定的物资准时上报部门负责人，建议相关处理看法。

5、加强酒店各部门的物资管理，定期和不定期组织对酒店实物及库存物资举行盘点清查，保证账实相符。按规定天天仔细编制各部门的物资进销存报表，按时与部门核对数量，核算相关成本，并于本月结束之日把核算结果上报到部门负责人，并乐观参加财务分析，做到数据真切、计算精确     、内容完整、账表相符、说明清晰、分析得当、口径全都。

6、按规定收拾、装订、妥当保管成本核算的相关会计资料，负责对成本核算的相关资料和文件举行归档管理，不得外借和泄露公司商业隐秘，公证和诚实地履行职责，做好企业的有关保密工作且全部的相关财务资料一律不得带出财务室。

7、有权随时抽查酒店各供货商的供给状况，对酒店常用物品要举行抽样市场调查，以确保供货商价格的合理；有权对给酒店造成损失人员应担当的经济责任提出处理建议。

8、对仓库管理员有监督和管理的权限，每月按时参加存货的定期盘点工作，发觉差异，应查找缘由，准时处理。编制盘盈盘亏报表并准时上报，每年年末对酒店全部固定资产及低值易耗品举行一次全面的盘点，并编制盘点报告送有关领导审查。

9、各部门送来的报损单，成本会计要准时到现场查看报损是否属实，报损的缘由是否属实和合理，报损单核查后要经成本部门签字后送财务部处理。

10、接受部门负责人的业务质询、调查、审计、考评等。

11、完成部门负责人按排的其他工作。

签收人：

2022年10月25日

第6篇：成本会计岗位职责成本会计岗位职责

1.在财务主管的领导下，根据国家财经规矩、企业财会制度、成本管理、核算管理及有关规定，拟订公司各项成本核算实施细则，报上级批准后执行。

2.主动会同有关人员对企业项目工程举行成本预算、编制项目工程成本方案，提供有关成本资料。

3.公司采取全面成本核算管理和内部银行等制度，帮助有关主管制定总体计划和实施方法，确定各类成本定额、标准，并帮助各部门和下属部门推广培训。

4.不断监督、调查各部门执行成本方案状况，浮现问题准时上报。5.学习把握先进的成本管理和成本核算办法及计算机操作，提出降低成本的控制措施和建议。组织项目财务对项目工程成本控制，建立财务成本控制体系，对项目工程的原材料、设备租赁、周转材料、人工等费用与工程部共商研究以挖掘降低成本的潜力和控制，保证项目工程生产经营目标及利润目标的实现。

6.做好相关成本资料的收拾、归档和数据库的建立、查询、更新工作。

7.按照会计制度规定，设置科目明细账和使用对应的账簿，仔细、精确     地登录各类明细账，要求做到账目清晰、数字正确、记下准时、账证相符，发觉问题准时更正。

8.准时了解、审核原材料、设备、产品的进场状况，并建立明细账和明细核算，了解项目工程合同履约状况，督促经办的材料员及

时办理结算和出入库材料手续，举行应收对付款项的清算。9.依照税规矩定做好印花税贴花工作及相关的缴纳记录。10.负责固定资产的会计明细核算工作，建立固定资产辅助明细账，准时办理记账记下手续。

11.负责公司的各项债权、债务的清理结算工作。

12.正确举行会计核算电脑的处理，提升会计核算工作的速度和精确     性。

13.帮助主办会计等做好会计原始凭证、账册、报表等会计档案的管理、归档工作，对职业范围内的问题提出工作建议。

14.对原始凭证应分离按会计科目、记账凭证的挨次，分目装订成册，另加封面，详记起讫日期、会计科目种类、起讫号码等。记账凭证应按月编号，并按日装订成册，另加封面，详记日期、起讫号码、记账凭证张数。

15.负责“应交税金”、“对付工资”、“对付福利费”等科目及账户的管理与核算。

16.负责涉税报表的填制和申报，以及一般发票的领购、保管和发放。17.负责公司员工工资和奖金核算、管理、计算、编制。18.完成公司领导交办的其他工作。

第7篇：成本会计岗位职责成本会计岗位职责

1、原材料，低值易耗品和其他物料出库凭证的编制；

2、创造费用分摊及结转以及相关凭证的编制；

3、计算产品成本并编制产成品凭证；

4、举行产品成本分析，寻觅产品成本节省空间；

5、编制成本报表，为管理层提出成本改进建议；

6、参加车间生产管理；

7、产品定额或其他成本核算的编制和监督执行；

8、按总部管理要求管理核算工厂成本；

9、按成本主管思路结合工厂实际开展工作；

10、规范监督工厂材料领用状况；

11、复核监督仓库期末盘点；

12、复核监督工厂工时费用的发生与统计；

13、监督工厂资产的平安与完整；

14、出具工厂本批本月成本核算表；

15、计算工厂本批本月订单盈亏状况；

16、同工厂经理出具分析本批本月订单盈亏缘由分析；

17、同工厂经理研究提供浮现问题缘由的整改建议；

18、职责范围内的会计资料的收拾、保管；

19、同材料员方案员做好材料的控制使用；

20、同工厂经理共同讨论提升工作效率按时完成订单的办法

21、帮助工厂经理做好数据收集分析管理工作；

22、为规范工厂成本核算流程，提供建议办法解决计划；

23、公司交办的其他工作

成本会计直接责任

1、对本职工作完成状况及工作质量负责；

2、对所出具的加工产品成本数据的精确     性负责；

3、对所出具成本表的准时性负责；

4、对提出建议的存在性负责；

5、对主管交代的工作完成状况负责；

6、对分析表的合理性负责；

7、对工厂财务资料保密负责。

第8篇：成本会计岗位职责直接上级：财务部部长

下属岗位：副科长、会计、出纳

□职务

１、组织主持本科日常全面工作，编制本科年、季、月工作计崐划。

２、编制公司成本方案，并举行控制、核算、分析和考核，督崐促本公司有关部门降低消耗、节省费用、提升经济效益。

３、会同有关部门搞好定额管理。

４、做好会计核算工作，审查会计报表。

５、遵守财经纪律，严格执行各项财务制度，严格审批手续，崐做好帐务处理和报帐工作。

６、负责财务历史资料、文件、凭证、报表的收拾和立卷归档崐工作，并按规定手续报请销毁。

７、定期主持召开成本分析会。

８、负责对本科人员的管理工作和业绩考评工作。

９、负责本科方针目标的绽开、检查、诊断和落实工作。

１０、完成领导交办的其它工作。

□职权

１、对违背国家政策、财经制度、财经纪律的收、支款项有权崐制止和向上级反映。

２、有权对各仓库和工程项目的节省和铺张状况举行检查并提崐出奖惩看法。

３、有权召开成本分析会，并向各部门索取有关资料和报表。

４、有权要求有关部门提供编制年、季、月度财务成本方案所崐需的各种有关资料。

□职责

１、对未完成或未正确履行本科的各项工作负责。

２、对贯彻执行国家财经法令政策、制度不严或处理财会业务崐不当，造成违章、罚款、铺张等现象负责。

３、因措施不力，对公司的有关成本指标完不成方案负责。

４、对不准