工地财务制度

欢迎下载内容仅供参考工地现场管理制度内容仅供参考目 录TOC\o"1-1"\h\z\u一、费用报销制度 1二、借款制度 1三、资金管理制度 1四、材料管理制度 2五、车辆加油制度 2六、工地租用机械统计制度 6七、工地场内运输车辆发卡开票制度 6八、工地经营日报报送制度 7九、工地车辆月结算制度 7一、费用报销制度为严格控制费用开支，防止铺张浪费,特制定本制度。1、报销人员必须按公司财务规定填写报销单,报销单必须后附报销单据并由经手人签字；2字,财务人员擅自付款的，已经发现,由财务人员承担全部所报费用。二、借款制度1、借款必须按照上款不清，下款不借的原则执行，2务责任人员擅自借款相同数额的罚款。3、因公借款业务处理完毕后必须在5日内报销,不得拖延积压；三、资金管理制度一、处理资金业务的程序1．取得或填制原始凭证公司发生有关资金收支业务，必须填制或取得合法原始凭证，作为收付资金的必须有相关人员审核、审批签字的费用报销单和原始单据，凡不符合规定的原始凭证，出纳一律拒付。出纳人员复核经审批后的原始凭证，按凭证所开列金额收付现金，并在凭证上加盖“收讫”、“付讫”戳记.登记日记账出纳人员根据收付款原始凭证，每日登记现金、银行日记账，并编制资金日报表报总部财务.清点资金出纳人员每日营业结束后，结出现金日记账的收支和结余额，清点库存现金实内容仅供参考详细注明未达账项及形成原因。核对账簿月末由财会人员核对现金日记账、银行日记账和有关明细账及总账，如发生账务误差报经批准后予以处理。6．盘点库存现金定期或不定期由财务人员盘点库存现金，并同现金日记账余额进行核对。根据清查结果编制现金盘点报告单，填列账存与实存情况.二、现金业务控制目标对现金进行控制主要应实现以下目标：1．保证现金收支业务准确无误避免错收错支及违法违规问题的发生。保证结余现金的安全与完整整。保证现金核算正确、合规应按照现金管理制度要求设计现金收支凭证和核算账表,如实记录现金收支业务,正确核算现金收支数额,保证账实相符。杜绝坐支、私分、私存、白条抵库和非法占用现金等违纪问题,并提供真实、准确的现金核算信息。四、材料管理制度（一)、材料验收与入库制度工地所需的材料经采购员采购回场后，应进行材料的验收。（1)、材料保管员兼作材料验收员，材料验收时应以收到的《材料清单》所列材料名称、数量进行验收入库，并对入库的材料的质量进行检查，验收数量超过申请数量者以退回多余数量为原则，但必要时经领导核定审批核准后可以追加采购手续入库。/数量/规格/型号/品牌/入库时间/经手（4)（出厂检测报告（5)、入库单应一式三联。一联交于财务，以便于核查材料入库时数量和购买最后一联应有仓库保管人员留挡备查。（6)收，必要时在出库中再行对照后验收。、对于不能入库的材料如周转架料、钢材、木材、砂、石、砌块、土建（二)、材料使用与出库制度况下发放材料(特殊情况领取少量材料除外,但过后必须补办相关手续。、材料的发放应遵循先进先出的原则。、相应工程所需的材料由现场施工员、班组长负责领取。材料领取执行限分项工程实际使用数量超过预算量应及时向项目经理及总公司汇报。(3管员申请领料，保管员开具相应材料出库单，双方在出库单上签字.、出库单一式三联：存根、财务（大项目应设置项目部财务科、领料人、保管员需做好材料台帐,日清月结，做到帐物相符，时刻掌握库存情况（三、材料归还与退库制度(170％的剩余材料,进而节约公司资金的投入与浪费。、在公司工程项目结束时应对施工现场的材料进行盘点，并督促施工队、材料在办理退库时应填写材料退库单，详细列出所剩余材料的名称及（四)、材料使用限额领料制度1242全。由此影响施工生产应由负责施工的工长或施工员负责。3场价一次性从施工队的工程款中扣除，赔偿手续办好后再补发材料。4、限额领料单随同施工任务单当月同时结算,在结算的同时应与班组办理余料退库手续。5费承包协议》执行.6将整料锯短锯小。凡发现未经项目经理同意私自将木枋、模板、钢管锯短锯小者,按所锯材料原价的150%予以罚款.（五、材料保管与盘点、仓库储存材料在统一规则、划线定位、统一分类编号的基础上，必须做中，造成丢失的，由材料保管员赔偿。、做到日清、月结、季盘点，年终清仓。材料盘点要求达到“三清”即质量清、数量清、帐卡清“保证四对口”即帐、卡、物、资金对口。（五、材料款结算（1)材料款必须由材料销售人填报材料款结算单，由项目部收料员、项目部负责人审核签字后方可付款;料入库单"、销货方开具的“商品销售清单”方可结算;“收款收据（五、车辆加油制度1、车辆必须凭公司发放加油油票在公司指定加油站加油；2担全部费用。六、工地租用机械统计制度1、工地租赁机械按日统计，每月允许有3天修车时间,超出3天则从机械费中扣除；2、工地负责人要核实每台租用机械的出勤情况，并登记日租用机械出勤表；3、租用机械出勤表一式两联,一联由工地负责人签字后每日交财务会计进行日报表的统计，一联由带班长留底备查。七、工地场内运输车辆发卡开票制度1员负责统一发放和回收；2员是否有余卡,如有余卡需交回后再领用，并在领卡登记表中签字确认；3由项目部财务人员在登记簿中进行登记；4满载，则扣卡并做登记;5、每日运行车司机交接班后，将运行车“发卡6、项目部财务人员每日将收回的运输车卡在登记簿中进行登记。八、工地经营日报报送制度1、工地经营日报由公司财务制定统一格式，由工地财务会计每日报送；210向公司负责