2022年职业考证-金融-证券从业资格考试名师押题精选卷I（带答案详解）试卷号49

住在富人区的她2022年职业考证-金融-证券从业资格考试名师押题精选卷I（带答案详解）（图片可根据实际调整大小）题型12345总分得分一.综合题(共50题)1.单选题

根据《证券市场禁入规定》，下列关于证券市场禁入措施的说法，错误的是（）。

问题1选项

A.中国证监会采取证券市场禁入措施前，应当告知当事人有陈述、申辩和要求举行听证的权利

B.配合查处违法行为有立功表现的，中国证监会应当对有关责任人员从轻、减轻或者免予采取证券市场禁入措施

C.严重违反法律、行政法规或者中国证监会有关规定，构成犯罪的，中国证监会可以对有关责任人员采取终身的证券市场禁入措施

D.中国证监会采取证券市场禁入措施前，应当告知当事人采取证券市场禁入措施的事实、理由及依据

【答案】B

【解析】中国证监会采取证券市场禁入措施前，应当告知当事人采取证券市场禁入措施的事实、理由及依据，并告知当事人有陈述、申辩和要求举行听证的权利。

被采取证券市场禁入措施者因同一违法行为同时被认定有罪或者进行行政处罚的，如果对其所作有罪认定或行政处罚决定被依法撤销或者变更，并因此影响证券市场禁入措施的事实基础或者合法性、适当性的，依法撤销或者变更证券市场禁入措施。

被中国证监会采取证券市场禁入措施的人员，中国证监会将通过中国证监会网站或指定媒体向社会公布，并记人被认定为证券市场禁入者的诚信档案。

2.单选题

关于风险在投资学、金融学以及金融工程学中的主流定义，下列说法正确的有（）。

Ⅰ.风险既包括损失的可能性，也包括盈利的可能性

Ⅱ.风险仅包括损失的可能性

Ⅲ.风险是收益的波动性

Ⅳ.风险是结果对期望的偏离

问题1选项

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅳ

【答案】A

【解析】目前，国内外金融理论界对风险的定义或界定主要有以下三类观点：

（1）风险是结果的不确定性，是一种变化。

（2）风险是损失发生的可能性，或可能发生的损失。

（3）风险是结果对期望的偏离，是（收益的）波动性。

在第一种定义中，风险被定义为不确定性，比较抽象，强调风险世界的变化特性。这种定义在微观与宏观经济学的教材中被广泛采用。第二种定义是最传统的风险定义版本，在保险、审计、内控等学科领域中被广泛采用（Ⅱ错误）。第三种定义是投资学、金融学以及金融工程学中的主流定义，其重要特性体现了风险不仅包括损失的可能性，也包括对盈利可能性的覆盖，这种定义是现代风险计量和管理的基础（Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ正确）。

3.单选题

下列关于内幕交易、泄露内幕信息的相关说法，错误的是（）。

问题1选项

A.内幕交易、泄露内幕信息罪的主观方面包括故意和过失

B.证券交易内幕信息的知情人违反规定从事内幕交易的，责令依法处理非法持有的证券，没收违法所得，并处以法定数额罚款

C.内幕交易、泄露内幕信息行为，证券交易成交额累计在50万元以上的，应予立案追诉

D.内幕交易、泄露内幕信息罪侵犯的客体是证券、期货交易市场的正常管理秩序和证券、期货投资人的合法利益

【答案】A

【解析】内幕交易、泄露内幕信息罪的主观方面只能是故意，过失不构成本罪，A错误；该罪侵犯的客体是证券、期货交易市场的正常管理秩序和证券、期货投资人的合法利益。证券交易内幕信息的知情人违反规定从事内幕交易的，责令依法处理非法持有的证券，没收违法所得，并处以法定数额罚款。

内幕交易、泄露内幕信息罪的立案标准，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉：

（1）证券交易成交额累计在50万元以上的；

（2）期货交易占用保证金数额累计在30万元以上的；

（3）获利或者避免损失数额累计在15万元以上的；

（4）多次进行内幕交易、泄露内幕信息的；

（5）其他情节严重的情形。

4.单选题

下列关于证券经纪业务特点的说法，正确的有（）。

Ⅰ.证券经纪业务的对象具有广泛性

Ⅱ.证券经纪商具有中介性

Ⅲ.委托人的指令具有权威性

Ⅳ.委托人的资料应当及时披露

问题1选项

A.Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

【答案】D

【解析】证券经纪业务的特点

1.业务对象的广泛性：所有上市交易的股票和债券都是证券经纪业务的对象，因此，证券经纪业务的对象具有广泛性。

2.证券经纪商的中介性：证券经纪业务是一种代理活动，证券经纪商不以自己的资金进行证券买卖，也不承担交易中证券价格涨跌的风险，而是充当证券买方和卖方的代理人。证券经纪商发挥着沟通买卖双方和按一定的要求和规则执行指令并代办手续，同时尽量使买卖双方按自己意愿成交的媒介作用，因此具有中介性的特点。

3.客户指令的权威性：在证券经纪业务中，客户是委托人，证券经纪商是受托人，证券经纪商应当忠实执行投资者的委托指令，严格按照委托人的要求办理委托事务。委托人的指令具有权威性，证券经纪商必须严格地按照委托人指定的证券、数量、价格和有效时间买卖证券，不能自作主张，擅自改变委托人的意愿。

4.客户资料的保密性：在证券经纪业务中，委托人的资料关系到其资产的安全和投资决策的实施，证券经纪商有义务为客户保密，但法律法规另有规定的除外，Ⅳ项错误。

5.单选题

证券公司承担建立涵盖风险管理有效性的全员绩效考核体系的主体是（）。

问题1选项

A.风险管理部门

B.董事会

C.监事会

D.经理层

【答案】D

【解析】证券公司经理层对全面风险管理承担主要责任，应当履行以下职责：

（1）制定风险管理制度，并适时调整。

（2）建立健全公司全面风险管理的经营管理架构，明确全面风险管理职能部门、业务部门以及其他部门在风险管理中的职责分工，建立部门之间有效制衡、相互协调的运行机制。

（3）制定风险偏好、风险容忍度以及重大风险限额等的具体执行方案，确保其有效落实；对其进行监督，及时分析原因，并根据董事会的授权进行处理。

（4）定期评估公司整体风险和各类重要风险管理状况，解决风险管理中存在的问题并向董事会报告。

（5）建立涵盖风险管理有效性的全员绩效考核体系。

（6）建立完备的信息技术系统和数据质量控制机制。

（7）风险管理的其他职责。

风险管理部门负责全公司的风险管理；董事会负责公司的总体运营发展，监事会负责监督公司的运营发展。

6.单选题

下列不属于证券公司流动性风险管理应遵循的原则的是（）。

问题1选项

A.审慎性原则

B.预见性原则

C.内部制衡原则

D.全面性原则

【答案】C

【解析】证券公司流动性风险管理应遵循全面性、审慎性和预见性原则。

全面性原则，是指证券公司流动性风险管理应全面覆盖证券公司各部门、分支机构、子公司，包含所有表内外和境内外业务，贯穿决策、执行、监督、反馈等各个环节。

审慎性原则，是指证券公司应对流动性风险管理各个环节进行严谨、审慎判断，保障公司流动性的安全。

预见性原则，是指证券公司应加强资金来源、资金运用规模及期限结构变化方面的预测分析，合理预见各种可能出现的风险，协调公司表内外各项业务发展。

C项错误，内部制衡性原则是指证券公司应确保前、中、后台的职责分离，并建立相应的制约机制，防范利益冲突；是信用风险管理应遵循的原则。

7.单选题

下列关于违反全国股转系统业务有关规定的法律责任的说法，错误的是（）。

问题1选项

A.证券公司及其工作人员未按照《非上市公众公司监督管理办法》规定履行持续督导责任，情节严重的，全国股转公司可以采取通报批评、公开谴责并记入诚信档案等措施

B.公众公司内幕信息知情人或非法获取内幕信息的人，在对公众公司股票价格有重大影响的信息公开前，泄露该信息、买卖或者建议他人买卖该股票的，依照《证券法》有关规定进行处罚

C.公司及其他信息披露义务人未按照规定披露信息，或者所披露的信息有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的，依照《证券法》有关规定进行处罚

D.公司向不符合《非上市公众公司监督管理办法》规定条件的投资者发行股票的，中国证监会可以责令改正，并可以自确认之日起在36个月内不受理其申请

【答案】A

【解析】公司及其他信息披露义务人未按照规定披露信息，或者所披露的信息有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的，依照《证券法》有关规定进行处罚。

公众公司内幕信息知情人或非法获取内幕信息的人，在对公众公司股票价格有重大影响的信息公开前，泄露该信息、买卖或者建议他人买卖该股票的，依照《证券法》有关规定进行处罚。

公司向不符合《公众公司办法》规定条件的投资者发行股票的，中国证监会可以责令改正，并可以自确认之日起在36个月内不受理其申请。

证券公司及其工作人员未按《公众公司办法》规定履行持续督导责任，情节严重的，中国证监会可以采取责令改正、监管谈话、出具警示函等监管措施。A项错误。

8.单选题

下列属于无面额股票特点的有（）。

Ⅰ.便于股票分割

Ⅱ.为股票发行价格的确定提供依据

Ⅲ.发行价格灵活

Ⅳ.转让灵活

问题1选项

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ

C.Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】A

【解析】按是否在股票票面上标明金额，股票可以分为有面额股票和无面额股票。

（1）有面额股票是指在股票票面上记载一定金额的股票。这一记载的金额也被称为票面金额、票面价值或股票面值。有面额股票具有如下特点：

第一，可以明确表示每一股所代表的股权比例。

第二，为股票发行价格的确定提供依据。我国《公司法》规定，股票发行价格可以按票面金额，也可以超过票面金额，但不得低于票面金额。这样，有面额股票的票面金额就成为股票发行价格的最低界限。Ⅱ是有面额股票的特点。

（2）无面额股票也被称为比例股票或份额股票，是指在股票票面上不记载股票面额，只注明它在公司总股本中所占比例的股票。无面额股票有如下特点：

第一，发行或转让价格较灵活。Ⅲ、Ⅳ正确。因为没有票面金额，所以发行价格不受票面金额的限制；在转让时，投资者也不易受股票票面金额影响，而更注重分析每股的实际价值。

第二，便于股票分割。Ⅰ正确。如果股票有面额，分割时就需要办理面额变更手续。由于无面额股票不受票面金额的约束，发行该股票的公司能够比较容易地进行股票分割。

9.单选题

决定有限责任公司合并的机构是（）。

问题1选项

A.监事会

B.董事会

C.股东会

D.职代会

【答案】C

【解析】公司合并或分立，应当由公司的股东（大）会作出决议。有限责任公司，必须经代表2/3以上表决权的股东通过。股份有限公司，必须经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过。

监事会负责对公司的经营管理等活动进行监督；董事会负责公司的整体经营，以及负责提议召开股东（大）会；职代会是职工代表大会，通常用于选出监事代表，或者其余监督活动。

10.单选题

根据《融资融券合同必备条款》，下列关于融资融券合同所包含内容的说法，正确的有（）。

Ⅰ.订立合同的目的和依据

Ⅱ.载明开立信用业务相关账户的有关内容

Ⅲ.约定融资融券特定的财产信托关系

Ⅳ.约定融资融券交易涉及的权益处理事项

问题1选项

A.Ⅰ、Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

【答案】C

【解析】融资融券业务合同的内容采取列举的形式，题干中四项都属于其内容，要通过合同让客户充分了解融资融券业务的风险以及操作方式等等。

11.单选题

下列行为属于资产管理业务禁止行为的有（）。

Ⅰ.利用资产管理计划财产进行商业贿赂

Ⅱ.交易员的交易过失导致资产管理计划财产受损

Ⅲ.向投资者返还管理费

Ⅳ.以获取佣金为目的使用资产管理计划财产进行不必要的交易

问题1选项

A.Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅳ

【答案】B

【解析】证券公司及相关从业人员从事私募资产管理业务，不得有下列行为：

1.利用资产管理计划从事内幕交易、操纵市场或者其他不当、违法的证券期货业务活动。

2.泄露因职务便利获取的未公开信息、利用该信息从事或者明示、暗示他人从事相关交易活动。

3.为违法或者规避监管的证券期货业务活动提供交易便利。

4.从事非公平交易、利益输送等损害投资者合法权益的行为。

5.利用资产管理计划进行商业贿赂。

6.侵占、挪用资产管理计划财产。

7.利用资产管理计划或者职务便利为投资者以外的第三方谋取不正当利益。

8.直接或者间接向投资者返还管理费。

9.以获取佣金或者其他不当利益为目的，使用资产管理计划财产进行不必要的交易。

10.法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他行为。

Ⅱ项属于操作风险，不属于禁止行为。

12.单选题

根据《证券公司和证券投资基金管理公司合规管理办法》规定，下列关于证券公司合规管理的说法，错误的是（）。

问题1选项

A.证券公司制定合规管理制度属于合规管理

B.证券公司防范合规风险的行为属于合规管理

C.证券公司对市场风险的识别属于合规管理

D.证券公司建立合规管理机制属于合规管理

【答案】C

【解析】证券公司的合规管理是指证券公司制定和执行合规管理制度，建立合规管理机制，防范合规风险的行为。对市场风险的识别不属于合规管理，属于风险管理。

13.单选题

根据《合伙企业法》有关规定，关于有限合伙企业协议应载明内容的说法，正确的有（）。

Ⅰ.合伙人的出资方式、数额和缴付期限

Ⅱ.利润分配、亏损分担方式

Ⅱ.合伙事务的执行

Ⅳ.普通合伙人的除名条件和更换程序

问题1选项

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】C

【解析】设立合伙企业，合伙人应当以书面方式签订合伙协议。根据《合伙企业法》第十八条的规定，合伙协议应当载明下列事项：

（1）合伙企业的名称和主要经营场所的地点；

（2）合伙目的和合伙经营范围；

（3）合伙人的姓名或者名称、住所；

（4）合伙人的出资方式、数额和缴付期限；

（5）利润分配、亏损分担方式；

（6）合伙事务的执行；

（7）入伙与退伙；

（8）争议解决办法；

（9）合伙企业的解散与清算；

（10）违约责任。

Ⅳ普通合伙人的除名条件和更换程序，在合伙企业法中有规范的，不需要再合伙协议中载明。

14.单选题

根据《关于证券业从业人员登记管理有关事项的通知》，下列关于证券业从业人员的登记类别的说法，正确的有（）。

Ⅰ.从业人员登记类别包括一般证券业务、证券经纪人等

Ⅱ.从业人员登记类别包括证券投资咨询（投资顾问）、证券投资咨询（分析师）、证券投资咨询（其他）等

Ⅲ.应当根据从业人员实际从事的业务类别和相应要求进行登记，同一人员只能登记为一个类别

Ⅳ.证券评级机构中从事证券相关业务的人员，不需参照证券公司从事证券业务人员的有关规定进行登记管理

问题1选项

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】B

【解析】根据《关于证券业从业人员登记管理有关事项的通知》，从业人员登记类别设为一般证券业务、证券经纪人、证券投资咨询（投资顾问）、证券投资咨询（分析师）、证券投资咨询（其他）、保荐代表人等六类。应当根据从业人员实际从事的业务类别和相应要求进行登记，同一人员只能登记为一个类别。证券评级机构中从事证券相关业务的人员，参照证券公司中从事证券业务人员的有关规定进行登记管理。从业人员不须申请取得从业资格和执业证书。Ⅳ错误。

15.单选题

根据《证券公司和证券投资基金管理公司合规管理办法》，下列不属于证券公司合规风险的是（）。

问题1选项

A.被采取监管措施

B.被给予纪律处分

C.被行政处罚

D.被出具问询函

【答案】D

【解析】证券公司的合规风险是指因证券公司或其工作人员的经营管理或执业行为违反法律法规和准则而使证券公司被依法追究法律责任、采取监管措施、给予纪律处分、出现财产损失或商业信誉损失的风险。出具问询函可能属于常规问询，并不一定是合规风险。

16.单选题

根据我国股票发行制度的演变，我国的股票发行监管制度不包括（）。

问题1选项

A.审批制

B.备案制

C.注册制

D.核准制

【答案】B

【解析】股票发行监管制度主要有三种：审批制、核准制和注册制，其中审批制是完全计划发行的模式，核准制是从审批制向注册制过渡的中间模式，注册制则是依照法定条件进行证券发行申请注册的模式，是目前成熟股票市场普遍采用的模式。股票发行监管制度不包括备案制，故选择B项。

1.审批制：一国在股票市场的发展初期，为了维护上市公司的稳定和平衡复杂的社会经济关系，采用行政计划的办法分配股票发行的指标和额度，由地方或行业主管部门根据指标推荐企业发行股票的一种发行制度。审批制下公司发行股票的一个重要条件是取得发行指标和额度，没有发行指标和额度公司就无法发行股票。公司发行股票的竞争焦点往往落在争取股票发行指标和额度上。

2.核准制：介于注册制和审批制之间的中间形式。它一方面取消了指标和额度管理，并引进证券中介机构的责任，判断企业是否达到股票发行的条件；另一方面证券监管机构同时对股票发行的合规性和适销性条件进行实质性审查，并有权否决股票发行的申请。

3.注册制：在市场化程度较高的成熟股票市场所普遍采用的一种发行制度。证券监管部门公布股票发行的必要条件，只要达到所公布条件要求的企业即可发行股票。证券交易所等可以审核公开发行证券申请，判断发行人是否符合发行条件、信息披露要求，督促发行人完善信息披露内容，发行人的质量由证券交易所和证券中介机构来判断和决定。证券监管机构的职责是对申报文件的真实性、准确性、完整性和及时性进行合规性的形式审查。这种股票发行制度对发行人、证券交易所、证券中介机构和投资者的要求都比较高。

17.单选题

下列关于信用评级的说法，错误的是（）。

问题1选项

A.外部评级主要依靠专家进行定性和定量分析

B.金融机构内部通过定量因素和定性因素的综合分析方法进行内部评级

C.外部评级对象主要是政府或大企业

D.外部评级结果并不是直接的投资建议

【答案】A

【解析】外部评级是资本市场独立的专业评级机构对特定债务人的偿债能力和意愿的整体评估，是指社会专业资信评估公司对某个债项或者债务人进行的信用评级活动，其评级结果对投资人和债权人有重要的参考意义，但并不是直接的投资建议（D项正确）。一般情况下，外部评级主要依靠专家定性分析（A项错误），评级对象主要是政府或大企业（C项正确）。国际上著名的信用评级机构是穆迪、标准普尔和惠誉三家公司。

内部评级是相对于独立的外部信用评级而言的，是指金融机构内部通过定量因素和定性因素的综合分析（B项正确），对其自身的交易对手、债务人或交易项目自身用一个高度简化的等级符号来反映被评级对象的风险特征。内部评级所反映的被评级对象的风险特征主要是借款者的违约概率（PD）和交易工具的违约损失率（LGD）。根据评估的PD和LGD，对于给定的违约风险暴露（EAD），内部评级系统可以进一步推算出债务项目的预期损失（EL）和非预期损失（UL）。

18.单选题

根据《证券法》，代销协议应当载明的事项不包括（）。

问题1选项

A.侵权责任

B.代销的期限及起止日期

C.代销证券的种类、数量、金额及发行价格

D.代销的付款方式及日期

【答案】A

【解析】证券公司承销证券，应当同发行人签订代销或者包销协议，载明下列事项：

（1）当事人的名称、住所及法定代表人姓名；

（2）代销、包销证券的种类、数量、金额及发行价格；

（3）代销、包销的期限及起止日期；

（4）代销、包销的付款方式及日期；

（5）代销、包销的费用和结算办法；

（6）违约责任；A项错误；

（7）国务院证券监督管理机构规定的其他事项。

19.单选题

根据《证券基金经营机构信息技术管理办法》，证券公司应当将经营及客户数据按照（）进行分类分级，并根据不同类别和级别作出差异化数据管理制度安排。

问题1选项

A.重要性和时效性

B.重要性和敏感性

C.完整性和紧迫性

D.时效性和完整性

【答案】B

【解析】证券公司应当将经营及客户数据按照重要性和敏感性进行分类分级，并根据不同类别和级别作出差异化数据管理制度安排。分类分级与实效性和紧迫性没有直接关联。

20.单选题

下列关于直接融资和间接融资的说法，正确的有（）。

Ⅰ.直接融资通过市场主体充分博弈直接进行交易，更有利于合理引导资源配置

Ⅱ.提高直接融资比重，有利于分散过度集中于银行的金融风险

Ⅲ.发展多种股权融资方式有利于提高实体经济的健康稳定发展

Ⅳ.相对于直接融资来说，间接融资的信誉程度低，风险也相对较大

问题1选项

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】A

【解析】直接融资通过市场主体充分博弈直接进行交易，更有利于合理引导资源配置，发挥市场筛选作用。Ⅰ项正确。

提高直接融资比重平衡金融体系结构，可以起到分散过度集中于银行的金融风险作用，有利于金融和经济的平稳运行。Ⅱ项正确。

我国正处于转变经济发展方式、调整产业结构的经济转型期，在这个过程中提高直接融资比重，特别是发展多种股权融资方式能够弥补间接融资的不足，也有利于提高实体经济的健康稳定发展。Ⅲ项正确。

间接融资相对集中于银行或非银行金融机构，由于国家对金融机构的管理一般都较为严格，银行自身的经营也多采取稳健方针，加上一些国家实行了存款保险制度，相对于直接融资来说，间接融资的信誉程度高，风险也相对较小，融资的稳定性较强。Ⅳ项错误。

21.单选题

证券公司自营业务违反《中华人民共和国刑法》规定的行为不包括（）。

问题1选项

A.以自己为交易对象，进行不转移证券所有权的自买自卖，影响证券交易价格或者证券交易量的

B.单独或合谋，集中利用资金优势等操纵证券交易价格

C.假借他人名义或者以个人名义从事证券自营业务

D.与他人串通，以事先约定的时间、价格和交易方式相互进行证券交易，影响证券交易价格或者证券交易量的

【答案】C

【解析】C.假借他人名义或者以个人名义从事证券自营业务，属于违规行为，没到刑法的范畴；其余三项属于操纵证券市场，会被采取刑事处罚。

22.单选题

根据《创业板上市公司证券发行注册管理办法（试行）》的规定，下列关于其主要内容的说法，错误的是（）。

问题1选项

A.对发行承销作出特别规定，就发行价格、定价基准日、锁定期，以及可转债的转股期限、转股价格、交易方式等作出专门安排

B.明确发行上市审核和注册程序，深交所审核期限为1个月，中国证监会注册期限为15个工作日。同时，针对“小额快速”融资设置简易程序

C.明确适用范围，上市公司股票、可转换公司债券、存托凭证等证券品种，适用该办法

D.精简优化发行条件，区分向不特定对象发行和向特定对象发行，差异化设置各类证券品种的再融资条件

【答案】B

【解析】《创业板上市公司证券发行注册管理办法（试行）》共七章、九十三条。主要内容包括：

一是明确适用范围，上市公司发行股票、可转换公司债券、存托凭证等证券品种的，适用该办法。C项正确。

二是精简优化发行条件，区分向不特定对象发行和向特定对象发行，差异化设置各类证券品种的再融资条件。D项正确。

三是明确发行上市审核和注册程序，深交所审核期限为2个月，中国证监会注册期限为15个工作日。同时，针对“小额快速”融资设置简易程序。B项错误。

四是强化信息披露要求，要求有针对性地披露业务模式、公司治理、发展战略等信息，充分揭示可能对公司核心竞争力、经营稳定性以及未来发展产生重大不利影响的风险因素。

五是对发行承销作出特别规定，就发行价格、定价基准日、锁定期，以及可转债的转股期限、转股价格、交易方式等作出专门安排。A项正确。

六是强化监督管理和法律责任，加大对上市公司、中介机构等市场主体违法违规行为的追责力度。

23.单选题

以下正确描述了货币政策一般传导过程的是（）。

问题1选项

A.操作目标→中介目标→最终目标→货币政策工具

B.货币政策工具→操作目标→中介目标→最终目标

C.最终目标→货币政策工具→操作目标→中介目标

D.中介目标→最終目标→货币政策工具→操作目标

【答案】B

【解析】货币政策的传导机制的一般过程是：货币政策工具→操作目标→中介目标→最终目标，也就是中央银行通过货币政策工具的运作，影响商业银行等金融机构的活动，进而影响货币供应量，最终影响宏观经济指标。故B项正确，ACD三项错误。

货币政策操作指标：基础货币、银行准备金、短期利率；

中介目标：货币供应量、银行信贷规模、长期利率；

最终目标：物价稳定、充分就业、经济增长、国际收支平衡、金融稳定。

24.单选题

根据《金融稳健指标编制指南》，下列属于金融公司的全球金融体系主要参与者的是（）。

问题1选项

A.为住户服务的非营利机构

B.中央银行

C.非金融公司

D.广义政府

【答案】B

【解析】根据国际货币基金组织的《金融稳健指标编制指南》，全球金融体系的主要参与者包括金融公司、非金融公司、住户、为住户服务的非营利机构、广义政府、公共部门。

（1）金融公司。金融公司包括存款吸收机构、中央银行和其他金融公司。

存款吸收机构，是指通过自己的账户，以中介的方式将资金从贷款人转向借款人的单位。存款吸收机构包括商业银行和其他存款吸收机构。

中央银行是国家金融机构，是控制金融体系的关键，其业务主要包括发行货币、管理外汇储备以及向存款吸收机构提供信贷。B项正确

其他金融公司主要是那些从事金融中介或者与金融中介关系紧密的辅助性金融业务，但没有被列人存款吸收机构的公司，包括保险公司、养老基金、证券交易商、投资基金、财务公司、租赁公司以及金融辅助经济机构等。

（2）非金融公司（C项）。非金融公司作为金融公司的客户，对于金融公司的健康状况和稳健性有着重要的意义。非金融公司，是指这样一类机构实体，其主要业务是按有经济意义的价格提供产品或非金融服务。

（3）住户。住户也是金融公司的顾客。住户被定义为由个人组成的小集团，他们分享同一住处，其收入和财富部分或完全集中在一起，并共同消费某种类型的商品和服务。单独生活的个体也被视为住户。

（4）为住户服务的非营利机构（A项）。主要活动是向社会提供免费的或价格不具有经济意义的商品或服务，不包括由政府部门控制和提供资金支持的机构。

（5）广义政府（D项）。广义政府，是指在一个特定的区域内对其他机构单位行使立法权、司法权和行政权的单位。

（6）公共部门。公共部门包括广义政府、中央银行和作为公共公司的存款吸收部门和其他部门中的实体。公共公司定义为受政府部门控制的非金融或金融公司。

25.单选题

根据《证券投资基金法》和其他相关法规的规定，基金财产不得投资或用于（）。

问题1选项

A.国债

B.证券承销

C.非公开发行股票

D.公开发行上市的股票

【答案】B

【解析】我国《证券投资基金法》规定，基金财产应当用于上市交易的股票、债券以及中国证监会规定的其他证券品种。具体而言，目前我国的基金主要可投资于国内依法公开发行上市的股票、非公开发行股票、国债、企业债券和金融债券、公司债券、货币市场工具、资产支持证券等。（ACD三项属于基金财产可以投资的对象）

按照《证券投资基金法》和其他相关法规的规定，基金财产不得用于下列投资或者活动：承销证券（故选B项）；向他人贷款或者提供担保；从事承担无限责任的投资；买卖其他基金份额，但是国务院另有规定的除外；向其基金管理人、基金托管人出资；从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；依照法律、行政法规有关规定，由国务院证券监督管理机构规定禁止的其他活动。

26.单选题

发生可能对资产支持证券投资价值或价格有实质性影响的重大事件时，下列管理人的做法，正确的有（）。

Ⅰ.向资产支持证券合格投资者披露

Ⅱ.向中国证券登记结算有限责任公司报告

Ⅲ.向证券交易场所报告

Ⅳ.向中国基金业协会报告

问题1选项

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】D

【解析】发生可能对资产支持证券投资价值或价格有实质性影响的重大事件，管理人应当及时将有关该重大事件的情况向资产支持证券合格投资者披露，说明事件的起因、目前的状态和可能产生的法律后果，并向证券交易场所、中国证券投资基金业协会报告，同时抄送对管理人有辖区监管权的中国证监会派出机构。Ⅱ项错误，中国证券登记结算有限责任公司是进行登记结算的，发生的这些事件，不需要向他们报告。

27.单选题

根据《证券期货经营机构及其工作人员廉洁从业规定》，下列关于廉洁从业的说法，错误的是（）。

问题1选项

A.证券期货经营机构承担廉洁从业风险防控主体责任，证券期货经营机构股东（大）会快定廉洁从业管理目标，对廉洁从业管理的有效性承担责任

B.廉洁从业要求证券期货经营机构及其工作人员在开展证券期贷业务及相关活动中，遵守社会公德、商业道德、职业道德和行为规范

C.廉洁从业要求证券期货经营机构及其工作人员在开展证券期贷业务及相关活动中，严格遵守法律法规、中国证监会的规定和行业自律规则

D.证券期货经营机构主要负责人是落实廉洁从业管理职责的第一责任人，各级负责人在职责范围内承担相应管理责任

【答案】A

【解析】根据《证券期货经营机构及其工作人员廉洁从业规定》（以下简称《规定》或《廉洁规定》）及《证券经营机构及其工作人员廉洁从业实施细则》（以下简称《细则》），廉洁从业，是指证券期货经营机构及其工作人员在开展证券期货业务及相关活动中，严格遵守法律法规、中国证监会的规定和行业自律规则，遵守社会公德、商业道德、职业道德和行为规范，公平竞争，合规经营，忠实勤勉，诚实守信，不直接或者间接向他人输送不正当利益或者谋取不正当利益。证券期货经营机构主要负责人是落实廉洁从业管理职责的第一责任人，各级负责人在职责范围内承担相应管理责任；证券期货经营机构承担廉洁从业风险防控主体责任，证券期货经营机构董事会决定廉洁从业管理目标，对廉洁从业管理的有效性承担责任，A错误。

28.单选题

根据《证券投资基金法》，下列关于非公开募集基金财产的投资范围的说法，正确的有（）。

Ⅰ.只能投资于上市交易的股票、债券

Ⅱ.不可以投资于股权

Ⅲ.可以投资于期货

Ⅳ.可以投资于期权

问题1选项

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅳ

【答案】C

【解析】公开募集基金财产只能用于投资上市交易的股票、债券或国务院证券监督管理机构规定的其他证券及其衍生品种。而非公开募集基金财产的证券投资，既包括买卖公开发行的股份有限公司股票、债券、基金份额，也包括国务院证券监督管理机构规定的其他证券及其衍生品种，如股权、期货、期权以及基金合同约定的其他投资标的。

29.单选题

根据《证券公司柜台市场管理办法（试行）》，下列关于柜台市场业务的说法，正确的有（）。

Ⅰ.证券公司应当通过与报价系统联网的方式实现业务信息的互联互通

Ⅱ.证券公司应当向协会报送柜台市场业务年度报告以及重大事项报告

Ⅲ.证券公司应当在每个会计年度结束后向中国证监会报送柜台市场业务年度报告

Ⅳ.中国证券业协会可以对证券公司柜台市场进行现场检查或者非现场检查

问题1选项

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

【答案】A

【解析】证券公司进行柜台交易，应当报中国证券业协会备案，其柜台交易管理制度和实施方案应当通过中国证券业协会组织的专业评价。证券公司应当向中国证券业协会报送柜台市场业务年度报告以及重大事项报告。

证券公司应于每月结束后5个工作日内按要求向中国证券业协会报送柜台交易月度报表；每年结束后规定时间报送柜台市场业务年度报告。Ⅲ错误。

证券公司应当通过与报价系统联网的方式实现业务信息的互联互通，信息范围包括但不限于私募产品基本情况、交易信息和登记结算信息等。

中国证券业协会可以对证券公司柜台市场进行现场检查或者非现场检查；证券公司及其相关人员应当予以配合，并按照要求提供有关文件和资料、接受问询。

30.单选题

关于当前我国首次公开发行股票网上申购的说法，正确的是（）。

问题1选项

A.投资者须具备丰富的投资经验和良好的定价能力

B.须缴付一定数量的申购资金

C.持有一定数量非限售股份的投资者才能参与网上申购

D.可全权委托证券公司进行新股申购

【答案】C

【解析】首次公开发行股票的网下发行应和网上发行同时进行，网下和网上投资者在申购时无须缴付申购资金（B项错误）。投资者应当自行选择参与网下或网上发行，不得同时参与。

首次公开发行股票，网下投资者须具备丰富的投资经验和良好的定价能力（A项错误），应当接受中国证券业协会的自律管理，遵守中国证券业协会的自律规则。

首次公开发行股票，持有一定数量非限售股份或存托凭证的投资者才能参与网上申购（C项正确）。网上投资者应当自主表达申购意向，不得全权委托证券公司进行新股申购（D项错误）。采用其他方式进行网上申购和配售的，应当符合中国证监会的有关规定。

全权委托是账户的所有人将交易权委托给其他人(通常是一个交易商)，受托人在交易时不需要事先征得账户所有人的同意。通常也指“管理账户”或“可控账户”。我国法律明令禁止全权委托。

31.单选题

下列关于证券公司反洗钱工作保密要求的说法，错误的是（）。

问题1选项

A.应对采取冻结措施有关的信息予以保密

B.对依法监测、分析、报告可疑交易的有关情况，证券公司可以向有关单位和个人提供

C.证券公司及其工作人员应对依法履行反洗钱职责或者义务获取的客户身份资料和交易信息保密

D.应对配合中国人民银行调查获取的反洗钱工作信息予以保密

【答案】B

【解析】证券公司及其工作人员应对依法履行反洗钱职责或者义务获得的客户身份资料和交易信息，对依法监测、分析、报告可疑交易的有关情况，对配合中国人民银行调查可疑交易活动等有关反洗钱工作信息，以及对采取冻结措施有关的工作信息予以保密。非依法律规定，不得向任何单位和个人提供，B项错误。

32.单选题

沪伦通与沪港通不同，其交易的证券为（）。

问题1选项

A.上市股票

B.存托凭证

C.交易所规定的上市股票

D.债券

【答案】B

【解析】沪港通，即沪港股票市场交易互联互通机制，是指上海证券交易所和香港联合交易所建立技术连接，使内地和香港投资者可以通过当地证券公司或经纪商买卖规定范围内的对方交易所上市的股票。C项属于沪港通交易的证券。AD选项属于干扰项。

沪伦通，是指上交所与伦交所的互联互通机制。初期从存托凭证起步。沪伦通存托凭证业务包括东西两个业务方向。东向业务是指符合条件的伦交所上市公司在上交所主板上市中国存托凭证（以下简称“CDR”）。西向业务是指符合条件的上交所的A股上市公司在伦交所主板发行上市全球存托凭证（以下简称“GDR”）。B项正确。

存托凭证（DR）是指在一国证券市场流通的代表外国公司有价证券的可转让凭证。存托凭证一般代表外国公司股票，有时也代表债券。存托凭证也被称为预托凭证。

33.单选题

根据《证券公司代销金融产品管理规定》，下列做法错误的有（）。

Ⅰ.甲证券公司营业部员工张某向投资者宣传某股票型基金稳赚不赔

Ⅱ.乙证券公司营业部员工王某与客户约定某基金亏损由王某承担

Ⅲ.丙证券公司营业部销售基金赠送大米

Ⅳ.丁证券公司营业部员工李某销售戊基金公司的基金后，收取戊基金公司奖励的购物卡

问题1选项

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅳ

【答案】C

【解析】证券公司及其从事金融产品代销业务的人员在代销金融产品过程中不得有下列行为：

（1）采取夸大宣传、虚假宣传等方式误导客户购买金融产品；

（2）采取抽奖、回扣、赠送实物等方式诱导客户购买金融产品；

（3）与客户分享投资收益、分担投资损失；

（4）使用除证券公司客户交易结算资金专用存款账户外的其他账户，代委托人接收客户购买金融产品的资金；

（5）证券公司从事代销金融产品活动的人员不得接受委托人给予的财物或其他利益；

（6）其他可能损害客户合法权益的行为。

Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ都属于违规行为，都应该禁止。

34.单选题

下列各项中，属于证券公司战略风险内部来源的是（）。

问题1选项

A.决策执行不当风险

B.客户风险

C.竞争对手风险

D.行业风险

【答案】A

【解析】战略风险是指证券公司在追求短期商业目的和长期发展目标的过程中，因不适当的发展规划和战略决策给证券公司造成损失或不利影响的风险。美国货币监理署（OCC）认为，战略风险是由于不利的经营决策，或决策执行不当，而对收益或资本造成影响的风险。

战略风险来源于两个方面：

一是证券公司内部经营管理活动，包括宏观战略、中观管理和微观执行三个层面；（A项正确）

二是外部政治、经济、社会、科技等环境的变化，包括行业风险、技术风险、品牌风险、竞争对手风险、客户风险、项目风险、发展停滞风险等。（BCD三项属于战略风险外部来源）

证券公司正确识别来自内、外部的战略风险，有助于经营管理从被动防守转变为主动出击，适时采取研发新产品或服务、需求创新、业务拓展等战略性措施，提高盈利能力并确保竞争优势。

35.单选题

普通股股东基于股票的持有而享有股东权，是一种综合权利，其中首要的权利是（）。

问题1选项

A.公司资产收益权和剩余资产分配权

B.可以以股东身份参与股份公司的重大事项决策

C.股东持有的股份可依法转让

D.优先认股权或配股权

【答案】B

【解析】按照我国《公司法》的规定，普通股股东享有以下权利：

1.公司重大决策参与权

B项正确，普通股股东基于股票的持有而享有股东权，这是一种综合权利，其中首要的是可以以股东身份参与股份公司的重大事项决策。作为普通股股东，行使这一权利的途径是参加股东大会、行使表决权。

2.公司资产收益权和剩余资产分配权

资产收益权和剩余资产分配权直接体现了普通股股东对股份公司的剩余索取权。资产收益权是股东按照其持有的股份比例分取股利的权利。剩余资产分配权是在公司解散清算时股东按照其持有的股份比例获取剩余财产的权利。A项的权利。

3.其他权利

除了上述两种基本权利外，普通股股东还可以享有由法律和公司章程所规定的其他权利，主要有：

（1）知情权。我国《公司法》规定，股东有权查阅公司章程、股东名册、公司债券存根、股东大会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告，对公司的经营提出建议或者质询。

（2）处置权。股东持有的股份可依法转让。股东转让股份应在依法设立的证券交易场所进行或按照国务院规定的其他方式进行。公司发起人、董事、监事、高级管理人员的股份转让受《公司法》和公司章程的限制。C项属于该项权利。

（3）优先认股权。优先认股权是指当股份公司为增加公司资本而决定增加发行新的股票时，原普通股股东享有的按其持股比例，以低于市价的某一特定价格优先认购一定数量新发行股票的权利。D项属于此项权利。

36.单选题

下列关于股票期权交易的说法，正确的有（）。

Ⅰ.做市商是指经证券交易所认可、为其上市交易的股票期权合约提供双边持续报价或者双边回应报价等服务的机构

Ⅱ.股票期权结算参与人，是指具有证券登记结算机构股票期权结算业务结算参与人资格的机构

Ⅲ.认沽期权是指买方有权在将来特定时间以特定价格买入约定数量合约标的的期权合约

Ⅳ.认购期权是指买方有权在将来特定时间以特定价格卖出约定数量合约标的的期权合约

问题1选项

A.Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】C

【解析】做市商是指经证券交易所认可、为其上市交易的股票期权合约提供双边持续报价或者双边回应报价等服务的机构；

股票期权结算参与人，是指具有证券登记结算机构股票期权结算业务结算参与人资格的机构；

认沽期权是指买方有权在将来特定时间以特定价格卖出约定数量合约标的的期权合约；Ⅲ错误；

认购期权是指买方有权在将来特定时间以特定价格买入约定数量合约标的的期权合约；Ⅳ错误。

37.单选题

根据《证券基金经营机构信息技术管理办法》，以下关于证券公司提供信息技术服务符合规定的有（）。

Ⅰ.证券公司可以为子公司提供机房、通信网络及其他信息技术基础设施

Ⅱ.证券公司可以协助子公司开展相关运维工作

Ⅲ.证券公司可以设立信息技术专业子公司，为母公司提供信息技术服务

Ⅳ.证券公司设立的信息技术专业子公司不得为其他金融机构提供信息技术服务

问题1选项

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】B

【解析】证券公司可以在安全、合规的前提下为子公司提供机房、通信网络及其他信息技术基础设施，并协助开展相关运维工作。

证券公司为其子公司提供信息技术服务的，应当充分评估信息技术基础设施的支撑能力与冗余程度，并与子公司签订服务协议，明确合作双方的权利义务，以及建立日常协作、业务隔离和应急管理机制，防范基础设施共用产生的新增风险。

证券公司可以设立信息技术专业子公司，为母公司提供信息技术服务。信息技术专业子公司经中国证监会备案后可为其他金融机构提供信息技术服务，Ⅳ错误。

38.单选题

我国当前金融监管体制是（）。

问题1选项

A.“一行三会”

B.“一委一行两会”

C.“一行两会”

D.“一委一行”

【答案】B

【解析】中国当前的金融监管体制已经从“一行三会”过渡到了“一委一行两会”，即国务院金融稳定发展委员会、中国人民银行、中国证券监督管理委员会以及中国银行保险监督管理委员会。

39.单选题

下列关于流动性的说法，错误的是（）。

问题1选项

A.市场流动性是指市场使发行者迅速、低成本地发行金融资产的能力

B.狭义的流动性指的是机构层面的流动性

C.资产的流动性指资产迅速变现而不受损失的能力

D.广义的流动性包括资产的流动性、机构流动性和市场的流动性三个层面的含义

【答案】A

【解析】流动性是金融市场的生命力所在，金融市场的流动性为投资者提供了转让和买卖金融资产的机会，也为筹资者提供了筹资的必要前提。

广义上，流动性包括三个层面的含义：资产的流动性、机构流动性和市场的流动性。D项说法正确。

资产的流动性是对流动性的一种常见理解，指资产迅速变现而不受损失的能力。C项说法正确。

机构流动性是从单个机构的流动性需求出发，将流动性理解为企业尤其是金融机构保证经营以及正常支付的能力，包含两层含义：第一，金融机构应该有能力满足其到期的偿债义务；第二，当金融机构的现金流不足以满足其债务要求的时候，该现金流不足可以比较容易地通过内部或外部的多种融资渠道得到满足。

市场流动性是指市场使投资者迅速、低成本地交易金融资产的能力。A项说法错误。

狭义的流动性定义主要是指金融机构在需要资金的时候可获得资金的能力以及金融机构可以在市场上迅速、低成本地交易金融资产的能力，即机构层面的流动性。B项说法正确。

40.单选题

下列关于基金资产估值的说法，错误的是（）。

问题1选项

A.基金份额净值=基金资产净值/基金总份额

B.基金资产净值等于基金资产总值减去基金负债

C.基金资产净值是计算投资者申购基金份额、赎回资金金额的基础

D.基金资产总值是指基金全部资产的价值总和

【答案】C

【解析】基金资产估值是指通过对基金所拥有的全部资产及所有负债按一定的原则和方法进行估算，进而确定基金资产公允价值的过程。

BD选项正确，基金资产总值是指基金全部资产的价值总和，从基金资产总值中扣除所有负债即是基金资产净值。

A选项正确，基金资产净值除以基金当前的总份额，就是基金的份额净值。用公式表示为：基金资产净值=基金资产总值-基金负债；基金份额净值=基金资产净值/基金总份额。

C项错误，基金份额净值是计算投资者申购基金份额、赎回资金金额的基础，也是评价基金投资业绩的基础指标之一。而非基金资产净值是计算投资者申购基金份额、赎回资金金额的基础。

41.单选题

下列关于债券交易的说法，正确的有（）。

Ⅰ.现券交易也称债券的即期交易、二级市场债券交易

Ⅱ.回购交易是指债券买卖双方在成交的同时，约定未来进行反向交易的行为

Ⅲ.远期交易是指双方约定在未来某一时刻（或时间段内）按照现在确定的价格买卖标的债券的行为

Ⅳ.期货交易是在交易所进行的标准化的即期交易

问题1选项

A.Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】B

【解析】债券现券交易、回购交易、远期交易和期货交易的基本概念：

1、现券交易，也被称为债券的即期交易，是指证券买卖双方在成交后就办理交收手续，买入者付出资金并得到证券，卖出者交付证券并得到资金，也就是所谓二级市场的债券交易。Ⅰ正确。

2、回购交易，是指债券买卖双方（资金融入方和资金融出方）在成交的同时，约定于未来某一时间以某一约定价格双方再进行反向交易的行为。Ⅱ正确。从理论上说，回购交易是质押贷款的一种方式，通常用在政府债券上。回购交易长的有几周，但通常情况下只有24小时，是一种超短期的金融工具，具有短期融资的属性。从运作方式看，它结合了现货交易和远期交易的特点，通常在债券交易中运用。

3、远期交易是双方约定在未来某一时刻（或时间段内）按照现在确定的价格买卖标的债券的行为。Ⅲ正确。

4、期货交易是在交易所进行的标准化的远期交易，即交易双方在集中性的市场以公开竞价方式所进行的期货合约的交易。Ⅳ错误。

42.单选题

下列关于混合资本债券的说法，正确的是（）。

问题1选项

A.期限在20年以上

B.商业银行为补充核心资本而发行

C.发行之日起15年内不可赎回

D.清偿顺序位于股权资本之前但列在一般债务和次级债务之后

【答案】D

【解析】我国的混合资本债券，是指商业银行为补充附属资本发行的（B项错误）、清偿顺序位于股权资本之前但列在一般债务和次级债务之后（D项正确）、期限在15年以上、发行之日起10年内不可赎回的债券（AC项错误）。

监管资本是按照监管当局的要求计算的资本，金融机构应满足监管的最低要求。净资本是指根据证券公司的业务范围和公司资产负债的流动性特点，在净资产的基础上对资产负债等项目和有关业务进行风险调整后得出的综合性风险控制指标。证券公司净资本由核心净资本和附属净资本构成。其中：核心净资本＝净资产－优先股及永续次级债等资产项目的风险调整－或有负债的风险调整－/＋中国证监会认定或核准的其他调整项目

附属净资本＝长期次级债×规定比例－/＋中国证监会认定或核准的其他调整项目

43.单选题

证券公司承担全面风险管理的最终职责的是（）。

问题1选项

A.首席风险官

B.董事会

C.经理层

D.股东（大）会

【答案】B

【解析】证券公司应当明确董事会、监事会、经理层、各部门、分支机构及子公司履行全面风险管理的职责分工，建立多层次、相互衔接、有效制衡的运行机制。证券公司指定或者设立专门部门履行风险管理职责，在首席风险官的领导下推动全面风险管理工作，监测、评估、报告公司整体风险水平，并为业务决策提供风险管理建议，协助、指导和检查各部门、分支机构及子公司的风险管理工作。

（一）董事会及其委员会

证券公司董事会承担全面风险管理的最终责任（B项正确），履行的职责包括推进风险文化建设，审议批准公司全面风险管理的基本制度，审议批准公司的风险偏好、风险容忍度以及重大风险限额，审议公司定期风险评估报告，任免并考核首席风险官、确定其薪酬待遇、建立与首席风险官的直接沟通机制等。董事会可授权其下设的风险管理相关专业委员会履行其全面风险管理的部分职责。

（二）高级管理层

证券公司经理层对全面风险管理承担主要责任。

（三）风险管理部

证券公司应当指定或者设立专门部门履行风险管理职责，在首席风险官的领导下推动全面风险管理工作，监测、评估、报告公司整体风险水平，并为业务决策提供风险管理建议，协助、指导和检查各部门、分支机构及子公司的风险管理工作。

（四）子公司

证券公司应当将子公司的风险管理纳入统一体系，对其风险管理工作实行垂直管理，要求并确保子公司在整体风险偏好和风险管理制度框架下，建立自身的风险管理组织架构、制度流程、信息技术系统和风控指标体系，保障全面风险管理的一致性和有效性。

（五）风险管理的“三道防线”

业务条线部门是第一道风险防线，是风险的承担者，应负责持续识别、评估和报告风险敞口。风险管理部门和合规部门是第二道风险防线。内部审计是第三道风险防线。

44.单选题

下列关于上市公司收购和信息披露的法律责任的说法，正确的有（）。

Ⅰ.收购人未按照《证券法》规定履行上市公司收购的公告、发出收购要约等义务的，责令改正，给予警告，无罚款

Ⅱ.收购人未按照《证券法》规定履行上市公司收购的公告、发出收购要约等义务的，责令改正，给予警告，并处以五十万元以上五百万元以下的罚款

Ⅲ.信息披露义务人未按照《证券法》规定报送有关报告或者履行信息披露义务的，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处以二十万元以上一百万元以下的罚款

Ⅳ.信息披露义务人未按照《证券法》规定报送有关报告或者履行信息披露义务的，责令改正，给予警告，并处以五十万元以上五百万元以下的罚款

问题1选项

A.Ⅰ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】C

【解析】收购人未按照本法规定履行上市公司收购的公告、发出收购要约义务的，责令改正，给予警告，并处以50万元以上500万元以下的罚款。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处以20万元以上200万元以下的罚款，Ⅰ错误。

信息披露义务人未按照本法规定报送有关报告或者履行信息披露义务的，责令改正，给予警吿，并处以50万元以上500万元以下的罚款；对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处以20万元以上200万元以下的罚款。Ⅲ错误。

45.单选题

根据《证券公司风险控制指标管理办法》，证券公司未按期完成整改、风险控制指标情况继续恶化，严重危及该证券公司的稳健运行的，（）可以撒销其有关业务许可。

问题1选项

A.证券业协会

B.中国证监会

C.证券交易所

D.中国证监会派出机构

【答案】B

【解析】证券公司未按期完成