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控股集团公司银行账户和银行存款管理规定第一百二十四条 为规范公司银行账户的开立和使用，加强银行存款的管理，根据中国人民银行令《人民币银行结算账户管理办法》 [2003]第5号规定，结合公司实际情况，特制定本规定。第一百二十五条 本规定适用于公司所有成员单位。第一百二十六条 存款账户分为基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户。（一） 基本存款账户是公司办理日常转账结算和现金收付的账户。公司的工资、奖金等现金的支取，只能通过本账户办理。（二）一般存款账户是公司在基本存款账户之外为了方便借款和其他结算需要而在银行开立的账户。（三） 临时存款户是公司因临时经营活动需要开立的账户。公司可以通过本账户办理转账结算和根据国家现金管理的规定办理现金收付。（四） 专用存款账户是公司因特定用途需要开立的账户。第一百二十七条 公司原则上只能开设一个基本存款账户，如因业务开展的需要， 需增开银行账户（包括一般户、专用户、临时户等），须经公司董事会批准，并报综合办公室、集团财务部备案。第一百二十八条 公司可自主选择银行开立基本存款账户，一经确定不得随意变更。第一百二十九条 公司在其账户内应有足够资金保证支付。第一百三十条 公司应按《银行账户管理办法》 的要求，合法合理的使用各类银行账户。 对于长期（一般指一年以上）未发生收付活动，且银行存款余额不大的银行账户应予撤销。第一百三十一条 公司不得在多家银行机构开立基本存款户，不得在同一家银行的几个分支机构开立一般存款账户，不得因银行严格执行制度，执行纪律而转移基本存款账户。第一百三十二条 公司的账户只能办理本公司本身的业务活动，不得出租和转让账户。第一百三十三条 银行存款须逐日逐笔登记，做到日清月结。月末应及时获取银行存款对账单； 对形成未达账项的，应编制银行存款余额调节表， 未达原因必须在 2个月内查清。第一百三十四条 出纳负责银行存款的日常管理，包括款项的收付，银行日记账的登记， 银行票据备查簿的记录等。第一百三十五条 公司收到转账支票、银行汇票等银行票据时应及时核对并送银行进账。第一百三十六条 银行款项的支付必须有手续齐全的“申请支付单”作为依据。付款后，应在原始凭证上加盖 “银行付讫”章。第一百三十七条 应设置银行票据备查簿，详细记录银行票据的收支情况。第一百三十八条 公司出纳应将每日的银行收支情况，于次日上班后 1小时内向财务部负责人报告，财务部负责人也应将银行存款情况及时给综合办公室主任报

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