财务公司审计委员会议事规则

财务公司审计委员会议事规那么第一章总那么第一条为完善财务公司（以下简称“公司”）治理结构，促进公司规范、稳健、持续开展，同时有效防范金融风险，保障公司平安稳健运行，根据中国银行业监督管理委员会《企业集团财务公司管理方法》、《银行业金融机构内部审计指引》、《商业银行内部控制指引》及其他有关法律法规，结合公司实际，制定本规那么。第二条公司董事会设立审计委员会（以下简称“委员会”）。委员会是按照《财务公司章程》（以下简称“《章程》”）及董事会决议设立的，对董事会负责，是董事会进行审计的常设机构。第二章人员组成第三条委员会委员由三名董事组成。第四条委员会委员由董事长提名，并由董事会选举产生。第五条委员会设主任委员一名，负责主持委员会工作。主任委员在委员会委员中选举，并报请董事会批准产生。主任委员的罢免，由公司董事会决定。第六条委员会委员任期与董事会董事任期一致，委员任期届满，可连选连任。期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由委员会根据上述第三至第五条规定补足委员人数。第七条审计稽核部是委员会的支持和联系部门，负责日常联络和会议组织等相关工作。第三章职责权限第八条委员会经董事会授权组织指导内部审计工作,主要职责包括：（一）监督公司的内部审计制度及其实施；（二）负责内部审计与外部审计之间的沟通；（三）审核公司的财务信息及其披露；（四）审查公司的内控制度；（五）就董事会会议提案中涉及委员会职责的内容进行预审；（六）董事会交办的其他事项。第九条公司高级管理人员及各部门负责人应全面支持委员会工作，确保向委员会提供的信息真实、准确、完整。同时，公司相关部门应积极协助委员会的工作。第十条如有必要，委员会可以聘请中介机构为其决策提供专业意见，费用由公司支付。第四章议事程序第十一条审计稽核部应根据部门职能负责做好委员会会议的前期准备工作并负责组织起草议案，同时应准备提供以下资料：（一）公司工作报告及其他材料；（二）外部审计机构的工作报告及相关材料；（三）公司财务报告；（四）其他有关的审计报告及相关资料。第十二条审计稽核部应将上述相关材料先行呈送委员会委员审阅并预约会议时间。委员会按照预约确定的时间召开会议，对提交的议案和相关资料进行讨论，并形成议案提交董事会审议。委员会委员如需发起会议的，应将拟召开会议主题交由审计稽核部进行准备，并按上述程序召开。第五章议事规那么第十三条委员会会议每年应至少召开一次。审计稽核部在按照前述程序约定会议召开时间后，应于会议召开前七天通知全体委员，会议由主任委员主持，主任委员不能出席可委托其他一名委员主持。第十四条委员会会议应由三分之二（含）以上的委员出席方可举行，每一名委员有一票的表决权，会议作出的决议，必须经全体委员的半数以上通过。第十五条委员会会议表决方式为举手表决或投票表决，紧急情况下经主任委员认为确有必要时，可以采取通讯表决的方式召开。第十六条委员会根据工作需要，可邀请公司董事、监事及其他高级管理人员以及与会议议题相关的工作人员列席会议。与会委员应对所议事项认真讨论，充分发表意见,并明确表态，说明理由。有关公司列席人员经委员会委员询问应如实汇报有关情况，并回答委员会委员提出的所有相关问题。第十七条委员会会议应就所议事项形成决议。会议应指定专人负责记录，并由所有与会委员分别签字确认，不同意决议事项的委员，可在决议上简要表达自己的不同意见。会议记录和相关文件资料按照公司档案管理的有关规定定期交由公司档案管理部门存档。第十八条出席会议的委员和其他人员对会议所议事项负有保密义务，不得擅自披露有关信息。第六章责任制度第十九条委员会应对其作出的决议的有效性、可行性和审慎性负责，在董事会的授权范围内勤勉、认真、谨慎地履行职责，努力提高经营决策水平。公司各部门必须严格执行委员会决议，对在执行过程中不能严格落实委员会决议中的有关要求，形成损失的，将追究有关责任人的责任。第二十条委员会应当对职责内事项的评审失误所导致的决策失误承当责任，造成公司重大损失的，公司可以向参与评审和决策的人员追究相应责任。第七章附那么第二十一条本规那么自董事会审议通过之日起施行。第二十二条本规那么未尽事宜，依照国家有关法律、法规和《章程》的规定执行，本规那