《存货盘点管理制度》

1、仓储管理标准Q/PEF仓储管理标准Q/PEF GL3205.2-2015 PAGE PAGE 22范围本标准规定了存货盘点的实施要求。本标准适用于公司运行过程中所有物资存货（原材料、辅助材料、在制品、产成品、购入商品、低值易耗品、委托加工料品、残次品等）的周期盘点。引用文件适用于本标准。Q/PEF GL3201.1 采购管理标准 第 1 部分：物资采购管理Q/PEF GL3205.1 仓储管理标准 第 1 部分：物资仓储管理定义是指定期或临时对库存商品的实际数量进行清查、清点的作业，即为了掌握货物的流动情况（入盘点是指定期或临时对库存商品的实际数量进行清查、清点的作业，即为了掌握货物的流动情况

2、（入库、在库、出库的流动状况库、在库、出库的流动状况，对仓库现有物品的实际数量与保管账上记录的数量相核对，以便准确地掌握库存数量。地掌握库存数量。管理程序职责仓储部负责库存原材料、辅助材料、产成品和五金配件盘点的实施；生产部负责生产过程中在制品盘点的实施；相关部门负责相关存货盘点的实施；财务部负责对存货盘点工作的监督。盘点方式月度盘点存货原则上应于每月末（每月最后一天）采用全面盘点，如确实无须全面盘点，或全盘的实施有困难，或盘点时间需调整，应报经总经理批准后，采用适宜的盘点方式和盘点时间。年终盘点每年 12 月末由仓储部、生产部、采购部、管理部协同实施，财务部监督，仓储部人员对库存物资，生产部

3、对制程在制品实施全面总清点一次。不定期抽点由财务部抽取不同品项（主要指在产品）进行盘点，由相关部门协同。除实测皮重。除实测皮重。盘点过程中下机的产品涉及到盘点重量推算的（门经理）审核确认。已盘点过的物料，必须明确标识，以免重复盘点。各区域盘点完毕以后，需再次组织核查，是否均有已盘点标识，以免漏盘点。各区域盘点完毕以后，需再次组织核查，是否均有已盘点标识，以免漏盘点。盘点时需要注明存货状态如“呆滞”、“正常流转”、“待报废”、“下道生产工序是什么” 等信息，方便后期盘活资产作参考。钢丝类在制品或产成品规格型号必须具体到如样式“1.6mm 45#”；存放地点及存货名称均按要求填写。现场“股”制品需

4、要根据流转卡或台帐具体到领用哪种规格丝生产，如存在歧义的需要备注说明。转卡或台帐具体到领用哪种规格丝生产，如存在歧义的需要备注说明。4.3.8主盘人员对产品名称、规格非常熟悉，盘点第一责任人合理安排各区域盘点责任人。盘点前准备工作库管人员、有关部门准备盘点用具，财务部准备相关盘点表格。品要分开存放，以便盘点。受托加工的存货需隔离存放并明确标识。前准备工作是否就绪。各部门经理亲自核查盘点前准备工作是否就绪。后方可入库；停止发料，盘点前所有出入库单据ERP 录入完毕在盘点实施前办理出库手续。盘点实施盘点人员的指派与担当 a）盘点负责人：由生产部和仓储部经理担任，督导盘点工作的进行及异常事项的处理。

5、 b）盘点实施人：由相关部门指派，负责存货点计数量。 c）盘点监督人：由财务部指派，负责盘点并记录，并与盘点人核对，确认点计数量无误。 d）e）盘点协作人：由相关部门指定，负责盘点过程中的料品搬运及整理工作。记，以免重复清点。数，保留移交单并标明原因。表面或在标签标明架内的数量，并每包装按定量存放。盘点人员要及时对存货的盘点数量、位置准确无误地记入盘点单盘点人员完成清点工作后，由盘点负责人在盘点标签上签名确认。在盘点过程中，如发现变质及损坏的情况，应由技术质量部进行检验，经确认后列入不良品。如在动态盘点方式下，对于物料状态已转换的情况，应以重量作为判定标准；对于物料位置已转移的情况，盘点人员应

6、追踪物料转移后的位置并在盘点单备注栏说明清楚；对于一些已经不能 95100%。交财务部作为计算盘点盈亏的依据；存货盘点盈亏数量在该种存货月末数量 0.3%以内的可不计算盈亏金额。仓储管理标准Q/PEF 仓储管理标准Q/PEF GL3205.2-2015 PAGE PAGE 4年终全面盘点会，拟订盘点计划表，通知各有关部门，限期做好盘点准备工作并参与盘点。盘点期间除紧急情况外，应暂停存货实物流动，以利于盘点顺利进行。采用适宜的方式。后不得更改。0.3%以内的无须计算盘点盈亏金额。不定期抽盘根据阶段性运行情况或公司成本核算的要求，财务部可根据实际需要，随时指派人员抽盘。盘点前应由财务部调出盘点前的

7、实际账面结存数。不定期抽盘，应填列“存货盘点表”。盘点报告及处理意见后，由财务部汇总转呈总经理批复，盘点盈亏数量达到月末库存数量 0.3%以上的须报董事长批复，第一联送有关部门，第二联财务部自存作为账项调整的依据，第三联转送总经理。点后一星期内将“盘点盈亏报告表”报总经理批复。仓储部根据审批情况作库存差异调整，财务部根据审批情况作库存财务差异调整。对盘点发现的差额、错误、呆滞、盈亏、损耗等情况，应分别给予处理，并防止以后再发生。盘点注意事项所有参加盘点工作的人员，对于本身的工作职责，必须深入了解。盘点时应特别注意库存物资的批号，应特别关注采购日期及生产日期超过1态盘点为原则，因此在盘点过程中应杜绝库存物资的移动。其责任。所有盘点数据必须以实际清点、计量的确实资料为依据，不得猜想数据或伪造数据（估应尽可能准确。盘点过程中各组盘点人员均应接受复盘人指挥、监督。盘点终了时，应由各组复盘人向盘点负责人报告，经核准后始得离开岗位。检查与考核取有效措施加以