【财务表格】投资与融资循环问卷

1、利安达信隆会计师事务所有限责任公司 REANDA被调查单位: 编制： 日期： 项目页次： 期间/时点: 复核： 日期: 索引号: 投资与筹资循环调查问卷(一)受访人：调查问题回 答注 释缺 点不适用是否主要次要投资循环企业投资业业务分为为哪几类类?分别采采用何种种核算方方法?各项投资活活动（购购入与出出售）是是否经董董事会、经经理办公公会或类类似权力力机构（以以下称决决策机构构）和财财务部门门核准？全部公司债债券、股股票、期期货和外外汇交易易是否均均经决策策机构授授权的人人员处理理？对上述巨额额的交易易是否对对被授权权者规定定一定的的限额，超超过限额额是否须须获得决决策机构构的批准准？是否所有

2、投投资决策策都形成成书面文文件?是否与被投投资单位位签定投投资合同同、协议议？投资是否都都按规定定的比例例和金额额投出？是否获得被被投资单单位出具具的投资资证明？是否按年编编制资本本预算并并经决策策机构批批准?投资金额是是否超过过国家规规定比例例？所有投资凭凭证是否否集中管管制？是否委托独独立机构构代办保保管投资资证券？所有投资凭凭证是否否均放在在保险箱箱内？保险箱是否否由两人人以上共共同开启启？是否定期盘盘点所有有投资证证券并将将实存数数和帐面面余额相相比较？投资证券是是否以客客户的名名义登记记？证券保管人人员是否否处理会会计记录录？是否对每一一种投资资证券分分别设立立明细帐帐，并详详细记录

3、录其名称称、面值值、证书书编号、数数量、取取得日期期、购入入成本等等？所有投资收收益的会会计处理理是否恰恰当？按权益法核核算的长长期投资资是否及及时获得得被投资资单位经经审计的的财务报报告，董董事会报报告等文文件？对全资和控控股的被被投资单单位的管管理和控控制主要要采取什什麽方式式，效果果如何？对有重大影影响公司司的被投投资单位位的管理理和控制制主要采采取什麽麽方式，效效果如何何？投资与筹资资循环调调查问卷卷(二)受访人：调查问题回 答注 释缺 点不适用是否主要次要 B融资资循环一、长期负负债是否全部长长期负债债交易均均经决策策机构适适当核准准?决策机构会会议记录录是否载载明授权权事宜? 融资

4、借款是是否均签签定借款款合同？4.抵押担担保是否否获得授授权批准准？5.是否聘聘请独立立机构代代办债券券的登记记和发行行？6.是否委委请代理理机构代代办债券券的过户户和赎回回？7.如果未未聘请独独立代理理机构：（1）未签签发的债债券是否否有适当当控制？债券和票据据在发行行前是否否经两人人会签？是否指定专专人保管管未发行行或库存存债券与与票据?内部审计人人员是否否定期检检视在库库债券?是否委托独独立机构构代发债债券利息息?如果自办利利息发放放: 对债券息息票控制制是否适适当? 对现金支支付是否否控制?利息支出是是否按期期入帐,并划清清资本性性支出和和收益性性支出?未领取利息息是否有有适当管管制？

5、是否妥善保保管每笔笔借款合合同？过期未还贷贷款是否否及时办办理延期期、展期期手续，并并做记录录？股本交易凡涉及投入入资本的的增减业业务,是否经经过规定定的持续续授权批批准?是否委请独独立的股股票注册册登记人人?是否委请独独立的股股票过户户代理人人?是否使用股股东分户户帐或过过户登记记簿?如果未委请请独立的的经纪人人:未发行股票票是否由由主管控控制?股票是否在在发行前前进行登登记?投资与筹资资循环调调查问卷卷(三)受访人：调查问题回 答注 释缺 点不适用是否主要次要空白股票及及其存根根是否预预先编号号?注销股票是是否及时时截废?独立代理人人员是否否代付股股利?未领取股利利是否专专户存储储?如果以现金金资产交交换股票票,其资产产