两票制医药公司操作规程

1、四十、两票制操作程序文件名称：两票制操作程序文件编码:JW-GZ-O40-02-2017编制人：审核人：批准人：编制日期： 年 月 日审核日期： 年 月 日批准日期： 年 月 日编制依据：药品经营质量管理规范（国家总局28号令）版本：2017年修定版实施标准：卫计委公立医疗机构药品采购中推行“两票制 实施方案（试行）的通知制作备份：份分发部门：财务、采购、销售、质量管理、综合、储运部实施日期： 年 月 日1、目的：加强药品流通领域购销票据管理，规范药品购销环节符合GSP规定，确保购销药品 证、票、货、款、物一致，制定本操作程序。2、依据：药品经营质量管理规范（国家总局28号令）。3、适用范围：

2、适用于药品经营过程购销票据管理。4、职责：采购员、收货验收员、销售员、开票员、配送员、财会员、质量管理员。5、内容:5.1 .采购收集供货或生产企业资质：药品生产许可证正副本复印件及所有变更页面、营 业执照（三证合一的，有统一社会信用代码）复印件及网上年检情况、GMP认证证书复印 件、与业务关联的相关印章、印模备案、企业税票（加盖税票专用章）及随货同行单（出库 复核章）样式备案、开户户名、开户银行及账号备案、无三证合一的，应当有税务登记证 和组织机构代码证复印件、质量体系调查表、生产企业购销合同（一式三联）、生产企业 法人委托销售书及委托人的身份证复印件，均需加盖企业印章；并向供货企业提供本公

3、司的 纳税人识别码或统一社会信用代码。5. 2.质量管理员收到采购部提供的资质后，审验其合格性，在计算机系统建立健全供货企业 基础信息，系统能自动提示、预警企业资质有效期限，对过期、失效的资质及时锁定、更新。5. 3.收货验收时对到货品种及票据查验合格性，对药械品种破损、渗漏、污染等质量不合格 拒收，对品种及票据不符合“两票制规定的通知采购部与供货企业沟通处理。销售开票员按客户购货要求在系统中开具“药械销售出库复核单，自动生存销售清单， 储运部发货、复核，通知配送员运输送货上门，根据运输路线合理安排配送。财会按“药械销售出库复核单对照系统数据在“增值税发票控开票软件（金税盘版） 中为客户开具增

4、值税专用发票或增值税普通发票，票据由配送员交购货单位。5.6.药品购销“两票制”操作流程图5. 7.票据开具操作流程5. 7.1.会计员根据预设的帐号、密码进入国家税务总局的“增值税发票控开票软件（金税盘版）系统进行操作：图片5. 7. 2,按要求点击继续5. 7. 3,选择要操作的内容5. 7.4.选择要开具的增值税专用的发票或增值税普通发票，对票据中不能全部列名的应提供 应税劳务清单图形5. 7. 5.在货物或应税劳务、服务名称中选择开具品种类别，按国家税务总局关于增值税发 票开具有关问题的公告（2017年第16号）要求，购货单位提供纳税人识别号或统一社会信 用代码（对不能提供以上两个号码的可以直接填开单位名称，如乡、村卫生室、所、站）；发 票内容应按照实际销售情况如实开具，通过内部销售平台系统（药易通）与增值税发票税控 系统后台对接，导入相关销售信息数据，系统导入的开票数据内容应与实际交易相符，不相 符的及时处理，开票员还应对照“药械销售出库复核单确认，经审核无误后确认开票信