员工差旅费报销管理办法

1、 员工差旅费报销管理办法文件号： 1.目的为了完善和健全公司的财务管理制度，加强财务管理与监督，控制费用支出，本着勤俭节约的原则，结合当前公司出差费用开支的实际情况，对公司差旅费报销标准、出差申请与报销程序做如下规定。 2.适用范围本管理办法适用范围为公司所属各部门员工。 3.报销原则公司差旅费报销实行交通费按规定标准凭票报销、住宿费和伙食费补助包干，超支自负的原则。 4.有关定义 4.1出差往返路费：出差往返的火车票、船票、长途汽车票、飞机票等费用,根据规定据实报销。 4.2住宿费报销：以实际住宿天数为报销依据，凭住宿发票载明的实际住宿天数为参考(未注明住宿天数的，按出差天数扣除在途天数计算

2、,下同)，实行补助包干，剩余自提的方法。4.3市内交通费凭票报销：以出差天数按规定标准实行凭票报销。 4.4伙食补贴费包干：不分途中和住勤,以目的地按出差天数按规定标准包干。 4.5出差天数：指出发日到返回出发地的日历天数。 4.6在途天数：在途天数出差天数住宿天数。 4.7住宿天数：指住宿费发票列示的天数，或住宿天数出差天数在途天数。 4.8经济特区：指深圳、珠海、厦门、汕头、海南。 4.9直辖市：指北京、上海、重庆、天津。 4.10报销单位主管：指主管财务副总；副总级别出差，其报销单位主管为总经理。 4.11出差：指离开本人所在单位常设办公地点从事公务活动。 5.出差人员审批、借款 5.1

3、出差审批程序的办理。 凡到外地学习、参观、考察及参加各种会议，出差前须完整填报员工出差审批表，由各部门领导签署意见，报主管副总审批，副总及总工程师出差需总经理审批。5.2出差人员借款审批 5.2.1员工因公务出差需借款的，需填写借款单，单位财务主管要在借款单上签字。员工本人将员工出差审批表和借款单一并交财务办理借款手续。预借差旅费额度根据出差天数按200元/人.天的标准加上往返交通费进行核定；需交会务费或资料费的根据所提供的证明材料预借费用。 5.2.2出差人员必须在返回工作岗位一星期内办理报销手续，欠款一次还清。未按要求办理报销和还款手续的，由财务部门下达限期还款通知书或电话等方式通知，过期

4、仍未办理的，按预借款项的5%追加超期付息，并在当月工资扣除欠款。且旧帐未清者不予再次借款。 6.差旅费的报销 6.1差旅费报销由经办人填写差旅费报销单，由报销单位主管审查签字后连同员工出差审批表和已粘贴好的原始单据交财务人员审核报销。 6.2出差人员填写报销单要认真、详细，票据粘贴要干净、平整、顺序、归类，不规范者，财务人员有权拒绝受理。报销的原始票据要合法、清楚、内容完整，否则，财务人员不予报销。 6.3员工出差期间，因游览或非工作需要参观开支的一切费用均由个人自理。 6.4员工出差期间，因不慎遗失票据者，须书面写明情况，经有关人员证实，单位主管签字后，在规定的标准内，可按票据金额的70报销

5、。 “票据”指的是来回路费的火车票，不包括住宿票、汽车票、飞机票、船票等票据。6.5总经理的差旅费用凭票据实报销，不享受包干及节约补贴。 6.6员工出差，根据出差目的地核定住宿标准、伙食包干标准和市内交通费补助6.7标准（详见下表），并按规定实行市内交通费用凭票报销。 职 务 住宿费标准 （元/天） 伙食补助标准（元/天） 市内交通补助费标准（元/天） 合 计（元/天） 省会、经济特区、直辖市 一般城市 省会、经济特区、直辖市 一般城市 省会、经济特区、直辖市 一般城市 省会、经济特区、直辖市 一般城市 副总经理总工程师2001805030实际发生市内公交及出租车票实际发生市内公交及出租车票2

6、50210部长、车间主任（含副职）及工程师1601204030实际发生市内公交车票实际发生市内公交车票200150其它管理人员及普通员工120803020实际发生市内公交车票实际发生市内公交车票1501006.8员工到外地参加各种会议，组织单位统一收取会务费或资料费，按公司批准的会议通知单在标准内实报实销；住宿费及伙食费按标准实行包干。 6.9经公司批准参加各种培训班、学习班的人员，由组织单位统一安排食宿的，住宿费及伙食费按组织单位的收费具体费用确定补助标准。资料费则凭单位主管签字批准的培训通知单报销。6.10经有关部门批准陪送伤、病员到外地就医的人员，按所到目的地及实际发生费用凭发票实报实销

7、。6.11对参加各种会议或培训班的，会务费或考察费发票由旅行社出具的，会务费或考察费的发票须由总经理批准方可报帐。7.出差人员的交通标准职 务火车轮船飞机汽 车备注总经理、副总及总工程师软座、 硬卧二等仓普通仓据实报销乘卧铺需符合12条规定；乘飞机需公司领导批准。部长、车间主任（含副职）、工程师及普通员工硬座硬卧三等仓二等仓7.1工作人员因公出差到省内外各地，乘坐车、船、飞机的等级标准，按下列规定执行(如下表)：7.2不符合条件乘坐飞机而须乘坐飞机的，经总经理在飞机票上签字批准后方可报销。不符合乘坐火车卧铺者，因任务紧急需乘坐的一律由负责财务副总审批。根据勤俭节约、艰苦奋斗的精神，对符合乘飞机

8、条件的人员鼓励其改乘其它交通工具。 7.3乘坐火车，以20时至次日晨7时之间，在车上过夜4小时以上的，或连续乘车6小时的，可购同席卧铺票。不买卧铺票的，按实际乘坐交通工具的票价，按下列比例发给补贴： 乘坐火车普通客运列车的，按标准节省部分票价金额的60发给个人。 乘坐空调普快列车的，按标准节省部分票价金额的50发给个人。 乘坐空调快速列车的，按标准节省部分票价金额的40发给个人。 乘坐空调、旅游特快列车的，按标准节省部分票价金额的30发给个人。 7.4员工利用出差顺路就近回家探亲办事的，须事先经主管财务副总批准，其绕道车、船费用自理。 扣除方法：绕道车、船费用减去直线单程车、船费用，多出的部分属于个人自理部分。如果绕道车、船费小于直线单程车、船费时，凭车、船票按实报销，但绕道和在家期间不计发伙食、住宿费及市内交通费补助。8.其他报销标准 8.1公司员工出差或从事其它与公司有关的活动，其标准