营业厅帐务管理规定及其相关操作流程

1、营业厅帐务管理规定及相关操作流程（暂行）为加强管理理,进一一步规避避风险,确保资资金票款款收取的的及时性性和准确确性,根根据 规定定的相相关要求求，特制制定本规规定。营业款管理理规定1、交（收收）营业业款规定定：营业员定时时向营业业厅发票票管理员员交（收收）营业业款。每每天营业业款交款款时间分分为大钞钞进行和和尾款上上缴两次次进行，大大钞进行行：在营营业厅进进行前XXX分钟钟（点收收大钞）前前完成；尾款上上缴在117：330时以以后完成成。营业业员每天天必须将将自己所所涉及的的营业厅厅款项交交清后离离开营业业厅，做做到日清清。2、日扎帐帐时间规规定： 营业时间结结束后，营营业员扎扎出一天天的各

2、类类款项，并并在交款款日报单单上注明明总金额额（包括括现金、支支票、信信用卡等等）并签签名确认认；做到到日清。3、月结帐帐时间规规定：在每月XXX日，营营业员需需打印月月结清单单，与发发票管理理员结清清帐务。4、营业尾尾款保管管规定：每日下午定定时大钞钞交款银银行后，营营业员下下班须交交清所有有尾款才才能离开开营业厅厅；账务务人员须须收取营营业员的的尾款后后，统一一放入专专用保险险柜保管管，营业业厅值班班长不定定期进行行抽查营营业尾款款的管理理情况。6、营业零零钞兑换换规定：营业员每日日下班交交款后，以以备用金金在账务务人员处处兑换零零钞，兑兑换金额额不得超超过备用用金金额额。7、备用金金管理

3、规规定：营业员上岗岗前在发发票管理理员处领领用XXX元备用用金，领领用时建建帐签收收。发票票管理员员至少每每周抽查查一次营营业员的的尾款及及备用金金，并有有书面抽抽查记录录。二、营业厅厅帐务管管理操作作流程1、每天营营业时间间结束后后，营业业员交款款报表：营业业日报表表交营营业厅发发票管理理员，作作为当日日营业缴缴款的依依据和标标准。与与发票管管理员交交接时，需需填写XXX报表表（或或在XXX表的XXX处注注明XXX项目（现现金、支支票、信信和卡）及及金额），由由营业员员与发票票管理员员双方签签字确认认。注意意数据不不得有修修改。（如如现金、支支票、信信用卡有有加减帐帐，应在在报表上上注明，由

4、由营业员员签名，并并注明缴缴款金额额交账务务人员。如如当天存存在借款款，必须须由值班班长签字字确认。）2、发票管管理员根根据营业业员当天天的营业业日报表表，进行行入帐登登记。要要求做到到日清月月结数据据和四项项对账相相符，即：应应收与实实收，已已收数据据与受理理设备单单据、和和银行与与财务实实收、实实际与综综合营帐帐系统信信息相符符。缴款款金额与与发票查查询结果果一致。如如有差异异，由营营业员查查明金额不不一致原原因，重重新报表表。3、营业厅厅发票管管理员根根据营业业员每天天的日受受理发票票对帐，逐逐项核实实。核对对营业员员营业业受理日日结帐清清单合计计的起起止时间间是否首首尾相连连，核对对营

5、业业员日交交款清单单、营营业受理理日结帐帐清单合合计、营营业交款款日报单单总金金额是否否一致，营营业员所所收款项项总金额额是否与与报表一一致，与营业业员确认认后在营营业厅员员工账务务日清月月结表上上双方签签字确认认，数据据修改的的营业员员盖手印印确认。4、营业厅厅发票管管理员每每天将所所有营业业员款项项汇总并并填写交交款汇总总表交交值班长在稽核核人处签签名。账账务人员员每天填填写银行行进帐单单进银行行（现金金、支票票、信用用卡分别别填写进进帐单），每每日按汇汇总的现现金或支支票填据据现金缴缴款单，送送交银行行指定收收款人员员，银行行人员需需在营业业厅交接接登记簿簿上签字字确认，支票与银行的交接

6、还需单独填写营业厅支票交接登记簿，与银行单独交接签字。并于次日将银行回讫单返营业厅帐务人员。5、营业厅厅发票管管理员次次日编制制汇总表表（采用用营业业交款日日报单），汇汇总时段段为前日日9：00当日8：59）。每每周编制制周汇总总表，每每月编制制月汇总总表报营营业科发发票管理理员处。三、终端帐帐务管理理1、营业厅厅终端设设备管理理由副值班长长负责。2、副值班班长在设设备到货货入库后后立即填填写XXXXXX表建建帐。3、营业员员领用终终端应在在XXXX表上上签字，置置换和退退机应填填写XXXXXX表4、营业员员领用、置换和和退机，在XX表上签字确认，由副值班长留档，作为盘点和对帐时的依据。5、营

7、业结结束后由由值班长长填写营营业厅终终端设备备使用明明细表（附附表2）。6、副值班班长及时时（每天天/周）盘点终端设备库存量，清点实物是否与报表一致。并填写XX盘点表交值班长核对，并在稽核人处签名。7、库存达达到警界界值时，由副副值班长长负责立立即按终终端设备备领用流流程、向营业业科提出出需求申申请。8、营业厅厅发票管管理员每每周抽查查一次实实物是否否与XXXX报报表一一致，并并核对终终端机型型、数量量及对应应的销售售总金额额是否一一致。核核查后在在XXX表（终终端）和和XXX表（帐帐务）上上签字确确认，营营业科每每月抽一一次。3、4、终端设设备按营营业日报报表中数数字业务务开通、增增开通数数

8、量、模模拟转换换数量、设设备更换换数量，进进行设备备的结算算。四、发票领领用管理理参照公司计计财部渝渝有网发发2000896号号文件，关关于重重庆有线线电视网网络有线线公司发发票管理理实施细细则要要求，逐逐级发放放发票和和逐级稽稽核、回回收发票票。1、由各营营业厅发发票管理理员根据据发票需需求量向向客户服服务部发发票管理理员提出出领用申申请，并并保管发发票。2、按照以以旧换新新的原则则，严格格控制收收费员领领用发票票的数量量（注：上半年年一次领领用每人人最多不不超过五五本，下下半年一一次领用用每人最最多不超超过两本本，清户户阶段每每人不超超过一本本）。3、如有特特殊情况况要超量量使用，必必须报

9、经经分管领领导书面面批准。 同时做做好发票票领用登登记，填填写营营业厅发发票发出出、收回回、结存存日报表表（附附表1）客户服务部发票管理员客户服务部发票管理员营业厅发票管理员营业厅营业员营业厅营业员营业厅营业员营业厅发票领用流程三、注意事事项 1、CCRM、BBSN的的交款汇汇总表金金额要与与银行回回讫单金金额（可可为多张张）一致致。（分分为支票票、现金金、信用用卡） 2、营营业员与与账务人人员进行行现金、实实物、发发票交接接必须双双方签字字。 3、账账务人员员与公客客财务处处交接必必须书面面签字确确认。 20087112修改改四.帐务调调整帐务调整权权限主要要用于由由于我方方原因导导致的客客

10、户费用用减免、产产品截止止日期需需要顺延延的情况况，严格格按照公公司渝有有网发20007993号文文件规定定执行，为为保护用用户利益益和维护护企业权权益，提提高服务务质量。值值班长可可以在一一定金额额内直接接处理，提高工作效率。具体执行方式及流程如下：1.模拟电电视 鉴鉴于模拟拟电视不不能由系系统自动动开通或或关断及及历史遗遗留问题题较多，为为了提高高营业厅厅的工作作效率，模模拟业务务的费用用减免由由值班长长直接处处理，处处理后填填写营营业厅帐帐务调整整明细表表（附表表3），并并在营营业厅帐帐务调整整明细表表中写写明详细细的的原原因处理理结果，相相关的纸纸质证明明附于表表后。2.数字电电视与数

11、数据业务务 数字字电视与与数据业业务帐务务调整权权限，66个月以以内的（含含6个月月）由值值班长先先行处理理，后填填写营营业厅帐帐务调整整明细表表。并并在营营业厅帐帐务调整整明细表表中写写明详细细的的原原因处理理结果，相相关的纸纸质证明明附于表表后。66个月以以上的由由值班长长填写综合营帐帐务调整/业务回退申请表（附表4）上报营业科审核，审核后由客户服务部发送至市场部业务支撑科处理。3.每月11号各营营业厅值值班长将将上月营营业厅的的营业业厅帐务务调整明明细表及综合营帐帐务调整/业务回退申请表上报到营业科。各营业厅对对用户减减免应严严格把关关，严格执执行。对对弄虚作作假为自自己或他他人谋取取利

12、益的的行为，一经查查实，扣罚责责任人11-3个个月绩效效工资，并通报报批评。值班长权限以外的填写综合营帐帐务调整/业务回退申请表报营业科审批后再交由市场部业务支撑科处理值班长权限内的直接处理并填写营业厅账务调账明细表值班长了解并核实情况客户提出争议值班长权限以外的填写综合营帐帐务调整/业务回退申请表报营业科审批后再交由市场部业务支撑科处理值班长权限内的直接处理并填写营业厅账务调账明细表值班长了解并核实情况客户提出争议五. 收入入进行因银行管理理因素，在不影响顾客的情况下，每日4点30时开始按帐务结算程序要求，清点货款、票据、下帐、结帐、写好交款单，当班营业员填写进行申请单，由当班者将货款和进行

13、单交*，双方确认无误签字确认，由*进行，将进行单1交与值班长保管，交现金和进行单交由*进行，并将回单1交值班长，递交财会，做到帐货相符，无差错。做到单据齐全，手续齐全帐目清楚，不错不乱，及时填报商品盘点表做到日结日清准额入帐。对于4：30至5：30的营业收入，填写进行单与现金交由值班长统一锁进保险柜。次日早上9：30由*进行， 回单2交值班长，值班长和营业员双方签字确认当天的营业金额。值班长将两次回单汇总无误后，交上级财务部门，完成头天的“日清月结”交结工作。每天填写营业厅“日清月结”收入表（附表5） 附件1 营业业厅发票票发出、收收回、结结存日报表 单位：本 编制单位： 年 月月 日日项 目

14、 上期结存数数量 本期领用数数量本期发出数数量 本期收回数数量 本期结存数数量收视发票（机机打） 收视发票（手手写） 安装发票 商业零售发发票 综合服务发发票 合 计 营业员： 营业业厅值班班长：附件2营业厅终端端设备使使用明细细表设备类型用途/日期期九州机顶盒盒入库平移销售赠送借给西普15日更换换发出15日更换换回收结存长虹机顶盒盒入库平移安装赠送销售15日更换换发出15日更换换回收结存创维机顶盒盒入库平移安装赠送销售15日更换换发出15日更换换回收结存同州机顶盒盒入库平移安装赠送销售15日更换换发出15日更换换回收结存九州互动机机顶盒入库安装TV+置换换TV+直接接升级销售15日更换换发出

15、15日更换换回收结存华为互动机机顶盒入库安装赠送销售15日更换换发出15日更换换回收结存同州高清机机顶盒入库开通整转安装销售15日更换换发出15日更换换回收结存注销长虹机机顶盒入库退回分公司司小记注销创维机机顶盒入库退回分公司司小记注销九州机机顶盒入库退回分公司司小记注销同州机机顶盒入库退回分公司司小记NDS智能能卡入库平移赠送安装销售更换发出更换回收结存永新同方智智能卡入库平移赠送安装销售更换发出更换回收结存注销NDSS智能卡卡入库退回分公司司小记注销永新同同方智能能卡入库退回分公司司小记一卡通入库发放销售结存CM普天入库安装赠送销售更换发出更换回收结存CM怡讯入库安装赠送销售更换发出更换回收结存旧CM普天天入库退回分公司司小记旧CM怡讯讯入库退回分公司司小记长虹遥控机机入库销售结存创维遥控机机入库销售结存旧长虹遥控控机入库退回分公司司结存旧创维遥控控机入库退回分公司司结存附件3营业厅帐务务调整明明细表 日日期：序号调账日期客户编号客户姓名客户地址情况说明处理方式操作人员备注123456 填表表人： 客