72存货管理业务流程修订对照表

1、“7.2存货管理业务流程”修订对照表原流程现修订为备注三业务流流程步骤骤与控制制点1.1固固体形态态存货：分（子子）公司司仓储、质质检部门门要对存存货数量量、质量量进行检检验，审审核采购购清单、产产品交付付清单及及剩余存存货的退退料清单单，并与与实物一一一核对对，无误误后，及及时开具具入库单单（或凭凭据）验验收入库库；入库库单要由由采购（或或生产）、仓仓储等相相关责任任人签字字。1.1【EERP】固固体形态态存货：分（子子）公司司仓储部部门、质质检部门门要对存存货数量量、质量量进行检检验。保保管员审审核采购购清单、产产品交付付清单及及剩余存存货的退退料清单单，并与与实物一一一核对对，无误误后，

2、在在ERPP系统办办理入库库并打印印入库单单；入库库单由采采购（或或生产）、仓仓储等相相关责任任人签字字。1.1固固体形态态存货：分（子子）公司司仓储、质质检部门门要对存存货数量量、质量量进行检检验，审审核到货货清单、产产品交付付清单及及剩余存存货的退退料清单单，并与与实物一一一核对对，无误误后，【非ERPP】及时时开具入入库单（或或凭据）验验收入库库；入库库单要由由采购（或或生产）、仓仓储等相相关责任任人签字字。【EERP】在在ERPP系统办办理入库库，相关关单据要要由采购购（或生生产）、仓仓储等相相关责任任人签字字。一般物资采采购质量量检验参参见11.4一一般物资资采购供供应业务务流程控控

3、制点66.4。合并修订1.2液液体形态态存货：分（子子）公司司仓储（储储运）部部门根据据仓储、质质检部门门、生产产调度或或业务部部门预报报的通知知做好接接卸准备备，货到到后负责责质检、接接卸、计计量等工工作，由由经办人人员核对对无误后后办理入入库手续续，及时时开具入入库单（或或凭据）并并签字，入入库单由由采购（生生产）、仓仓储等有有关责任任人审核核签字后后，送相相关部门门。1.2【EERP】液液体形态态存货：分（子子）公司司仓储（储储运）部部门根据据仓储、质质检部门门、生产产调度或或业务部部门预报报的通知知做好接接卸准备备，货到到后负责责质检、接接卸、计计量等工工作，保保管人员员核对无无误后,

4、在ERRP系统统中办理理入库并并打印入入库单，入入库单由由采购（生生产）、仓仓储等有有关责任任人审核核签字。1.2液液体形态态存货：分（子子）公司司仓储（储储运）部部门根据据仓储、质质检部门门、生产产调度或或业务部部门预报报的通知知做好接接卸准备备，货到到后负责责质检、接接卸、计计量等工工作，由由经办人人员核对对无误后后，【非非ERPP】办理理入库手手续，及及时开具具入库单单（或凭凭据）并并签字，入入库单由由采购（生生产）、仓仓储等有有关责任任人审核核签字；【ERRP】在在ERPP系统中中办理入入库，相相关表单单由采购购（生产产）、仓仓储等有有关责任任人审核核签字。合并修订1.3直直接运抵抵现

5、场使使用的存存货：分分（子）公公司采购购、质检检、仓储储及使用用部门的的有关人人员必须须到现场场验收，办办理交接接手续，并并签字确确认。1.3【EERP】直直接运抵抵现场使使用的存存货：分分（子）公公司采购购、质检检、仓储储及使用用部门的的有关人人员必须须到现场场验收，办办理交接接手续，并并签字确确认。在在ERPP系统中中办理入入库和出出库,打打印系统统生成的的入库单单和出库库单，入入库单交交采购员员签字确确认，出出库单交交领用部部门签字字确认。1.3直直接运抵抵现场使使用的存存货：分分（子）公公司采购购、质检检、仓储储及使用用部门的的有关人人员必须须到现场场验收，办办理交接接手续，并并签字确

6、确认。【EERP】在在ERPP系统中中办理入入库和出出库,打打印系统统生成的的入库单单和出库库单，入入库单交交采购员员签字确确认，出出库单交交领用部部门签字字确认。合并2.2分（子子）公司司财务部部门审核核采购合合同、采采购发票票、退料料清单和和入库单单等相关关单据是是否真实实、准确确，经审审核无误误后编制制记账凭凭证和账账表，制制证人员员、记账账人员、稽稽核人员员和财务务部门负负责人签签字或盖盖章。2.2【EERP】分分（子）公公司财务务部门审审核采购购合同、采采购发票票、退料料清单和和入库单单等相关关单据是是否真实实、准确确，经审审核无误误后在EERP系系统中进进行发票票校验并并打印会会计

7、凭证证，会计计凭证须须经稽核核人员、财财务部门门负责人人签字或或盖章。2.2分（子子）公司司财务部部门审核核采购合合同、采采购发票票、退料料清单和和入库单单等相关关单据是是否真实实、准确确，经审审核无误误后，【非非ERPP】按股股份公司司内部会会计制度度进行账账务处理理，会计计凭证须须经不相相容岗位位人员稽稽核；【EERP】在在ERPP系统中中进行发发票校验验并打印印会计凭凭证，会会计凭证证须经不不相容岗岗位人员员稽核。合并修订3.3分（子子）公司司相关责责任部门门确定重重要存货货目录，根根据年度度生产经经营计划划、财务务预算和和市场情情况，对对重要存存货拟定定合理库库存，报报分管副副经理审审

8、批后实实施。3.3【EERP】分分（子）公公司相关关责任部部门确定定重要存存货目录录，根据据年度生生产经营营计划、财财务预算算和市场场情况，对对重要存存货拟定定合理库库存，报报分管副副经理审审批后实实施,并并在ERRP系统统中进行行相应维维护。3.3分（子子）公司司相关责责任部门门确定重重要存货货目录，根根据年度度生产经经营计划划、财务务预算和和市场情情况，对对重要存存货拟定定合理库库存，报报分管副副经理审审批后实实施。【EERP】在在ERPP系统中中进行相相应维护护。合并3.4内部部移库，仓仓储部门门按照业业务部门门开具的的移库通通知单办办理内部部移库。移移库过程程中应分分别填写写出库、入入

9、库单（或或凭据），每每日编制制出入库库日报表表(或系系统生成成的报表表)，经经仓储部部门责任任人审核核签字。 对于于生产环环节的内内部物料料出入库库或互供供，可以以用相应应报表（收收付存平平衡表、产产销存平平衡表、互互供量统统计表、销销售报表表等）代代替移库库单据，但但此类报报表须经经物料往往来方责责任人（或或计量人人员/统统计人员员）和仓仓储部门门责任人人审核签签字。3.4【EERP】内内部移库库，仓储储部门按按照业务务部门开开具的移移库通知知单在EERP系系统中办办理移库库；移库库单据须须由收发发货双方方责任人人签字确确认。对于生产环环节的内内部物料料出入库库或互供供，可以以用相应应报表（

10、收收付存平平衡表、产产销存平平衡表、互互供量统统计表、销销售报表表等）代代替移库库单据，但但此类报报表须经经物料往往来方责责任人（或或计量人人员/统统计人员员）和仓仓储部门门责任人人审核签签字。3.4【非非ERPP】内部部移库，仓仓储部门门按照业业务部门门开具的的移库通通知单办办理内部部移库。移移库过程程中应分分别填写写出库、入入库单（或或凭据），每每日编制制出入库库日报表表(或系系统生成成的报表表)，经经仓储部部门责任任人审核核签字。 【EERP】内内部移库库，仓储储部门按按照业务务部门开开具的移移库通知知单在EERP系系统中办办理移库库；移库库单据须须由收发发货双方方责任人人签字确确认。

11、对于于生产环环节的内内部物料料出入库库或互供供，可以以用相应应报表（收收付存平平衡表、产产销存平平衡表、互互供量统统计表、销销售报表表等）代代替移库库单据，但但此类报报表须经经物料往往来方责责任人（或或计量人人员/统统计人员员）和仓仓储部门门责任人人审核签签字。合并3.5分（子子）公司司仓储部部门根据据存货库库存收发发情况，每每月编制制存货使使用及结结存情况况报表，报报告需采采购时点点的储量量。至少少每半年年进行一一次存货货状态分分析，对对异常情情况报警警明示。供供应、生生产、营营销、财财务等部部门共同同研究降降低（提提高）库库存方案案，报分分管副经经理（或或总会计计师）审审批。3.5【EER

12、P】分分（子）公公司仓储储部门根根据存货货库存收收发情况况及ERRP系统统中生成成存货使使用及结结存情况况报表，报报告需采采购时点点的储量量。至少少每半年年进行一一次存货货状态分分析，对对异常情情况报警警明示。供供应、生生产、营营销、财财务等部部门共同同研究降降低（提提高）库库存方案案，报分分管副经经理（或或总会计计师）审审批，并并在ERRP系统统中进行行维护。3.5【非非ERPP】分（子子）公司司仓储部部门根据据存货库库存收发发情况，每每月编制制存货使使用及结结存情况况报表，【ERP】分分（子）公公司仓储储部门根根据存货货库存收收发情况况及ERRP系统统中生成成存货使使用及结结存情况况报表，

13、报告需采购购时点的的储量。至至少每半半年进行行一次存存货状态态分析，对对异常情情况报警警明示。供供应、生生产、营营销、财财务等部部门共同同研究降降低（提提高）库库存方案案，报分分管副经经理（或或总会计计师）审审批。合并修订3.7分（子子）公司司仓储部部门对存存货收发发进行日日清月（日日）结，汇汇总月度度材料耗耗用表并并由仓储储部门负负责人审审核签字字；存货货的请领领与审批批、保管管与记账账应由不不同的人人员负责责，并与与负责采采购、运运输等业业务的人人员职责责分离。生生产、营营销统计计部门（岗岗位）如如实上报报、统计计、核对对存货数数量，部部门之间间统计的的存货数数量产生生差异，要要分析找找出

14、原因因。3.7【EERP】分分（子）公公司仓储储部门对对存货收收发及时时在ERRP系统统中维护护，进行行日清月月（日）结结；存货货的请领领与审批批、保管管与记账账应由不不同的人人员负责责，并与与负责采采购、运运输等业业务的人人员职责责分离。生产、营销统计部门（岗位）如实上报、统计、核对存货数量，部门之间统计的存货数量产生差异，要分析找出原因。3.7存货货的请领领与审批批、保管管与记账账应由不不同的人人员负责责，并与与负责采采购、运运输等业业务的人人员职责责分离。【非ERPP】分（子子）公司司仓储部部门对存存货收发发进行日日清月（日日）结，汇汇总月度度材料耗耗用表并并由仓储储部门负负责人审审核签

15、字字；生产产、营销销、统计计部门（岗岗位）如如实上报报、统计计、核对对存货数数量，部部门之间间统计的的存货数数量产生生差异，要要分析找找出原因因。【ERP】分分（子）公公司仓储储部门对对存货收收发及时时在ERRP系统统中维护护，进行行日清月月（日）结结。合并修订3.8 分分（子）公公司相关关责任部部门根据据规定，编编制存货货定额损损耗表，实实际损耗耗由财务务部门审审核后报报总会计计师审核核批准，按按照股份份公司内内部会计计制度进进行会计计处理；超定额额损耗部部分，按按资产处处置规定定处理。删除4.1一般般存货领领用：分分（子）公公司使用用部门根根据批准准的需求求计划到到供应部部门开具具领料单单

16、，仓储储部门根根据领料料单发出出货物。领领料单要要由领用用人、领领用部门门负责人人、仓储储保管员员签字。4.1【EERP】一一般存货货领用：分（子子）公司司使用部部门根据据批准的的需求计计划到供供应部门门开具发发货通知知单，仓仓储部门门根据领领用单位位负责人人签字确确认的发发货通知知单在EERP系系统中发发货过账账，并打打印出库库单，由由领用人人、仓储储保管员员签字。4.1一般般存货领领用：【非非ERPP】分（子子）公司司使用部部门根据据批准的的需求计计划到供供应部门门开具领领料单，仓仓储部门门根据领领料单发发出货物物。领料料单要由由领用人人、领用用部门负负责人、仓仓储保管管员签字字。【ERP

17、】分分（子）公公司使用用部门根根据批准准的需求求计划到到供应部部门开具具发货通通知单，仓仓储部门门根据领领用单位位负责人人签字确确认的发发货通知知单在EERP系系统中发发货过账账，并打打印实发发数量出出库单，由由领用人人签字确确认。合并修订4.2销售售商品：分（子子）公司司仓储部部门审核核发货通通知单及及有关单单据，办办理发货货，并填填写出库库日报表表。单位位（厂区区）门卫卫凭出门门证并核核实相关关单据后后放行。对于管线出出售的液液体库存存商品:分（子子）公司司有关部部门办理理相关合合规手续续后，由由生产调调度部门门安排储储运部门门输送液液体产品品，根据据管道流流量表计计算发出出商品数数量，发

18、发出商品品数量经经供方确确认，营营销部门门审核后后，由财财务部门门审核有有关业务务单据，办办理货款款结算手手续。4.2【EERP】销销售商品品：分（子子）公司司仓储部部门根据据营销、计计量等相相关部门门确认的的实际发发货计量量单据在在ERPP系统中中发货过过账，并并打印出出库单交交相关责责任人签签字。单单位（厂厂区）门门卫凭出出门证并并核实相相关单据据后放行行。4.2销售售商品：【非EERP】分（子）公司仓储部门审核发货通知单及有关单据，办理发货，并填写出库日报表。单位（厂区）门卫凭出门证并核实相关单据后放行。【ERP】分（子）公司仓储部门根据营销、计量等相关部门确认的实际发货计量单据在ERP

19、系统中发货过账，并打印出库单交相关责任人签字。 对对于管线线出售的的液体库库存商品品:分（子子）公司司有关部部门办理理相关合合规手续续后，由由生产调调度部门门安排储储运部门门输送液液体产品品，根据据管道流流量表计计算发出出商品数数量，发发出商品品数量经经供方确确认，营营销部门门审核后后，由财财务部门门审核有有关业务务单据，办办理货款款结算手手续。合并修订6.1分（子子）公司司对清查查中发现现的盘盈盈、盘亏亏、毁损损以及经经过技术术鉴定需需报废的的存货，由分（子）公司经理按规定权限批准后处置；超过处置权限的需报财务部，由财务部、物资装备部和有关事业部共同审核，提出处置意见,按规定权限逐级报批。6

20、.1分（子子）公司司对清查查中发现现的盘盈盈、盘亏亏、毁损损以及经经过技术术鉴定需需报废的的存货，按按规定权权限批准准后处置置，并报报财务部部备案；超过分分（子）公公司处置置权限的的报主管管事业部部，主管管事业部部审核（一一般物资资需会同同物资装装备部审审核）后后报财务务部，财财务部提提出处理理意见并并按规定定权限逐逐级报批批。修订6.3分（子子）公司司联合小小组根据据市场情情况或评评估结果果，确定定闲置存存货基础础价格，通通过拍卖卖、出租租、转让让（出售售）、投投资等方方式处置置闲置存存货,由由分（子子）公司司经理按按规定权权限批准准后处置置，超过过权限的的报财务务部，由由财务部部会同法法律

21、事务务部、物物资装备备部和相相关事业业部提出出处置意意见，按按规定权权限逐级级报批。闲置存货评评估应由由财务部部确定中中介机构构，填列列评估机机构确认认表，须须经存货货所属单单位盖章章。分（子子）公司司财务部部门提出出评估结结果的初初审意见见，报财财务部审审定，财财务部办办理评估估备案手手续。6.3分（子子）公司司联合小小组根据据市场情情况或评评估结果果，确定定闲置存存货基础础价格，通通过拍卖卖、出租租、转让让（出售售）、投投资等方方式处置置闲置存存货,按按规定权权限批准准后处置置，并报报财务部部备案；超过分分（子）公公司处置置权限的的报主管管事业部部，主管管事业部部审核（一一般物资资需会同同物资装装备部审审核）后后报财务务部，财财务部提提出处理理意见并并按规定定权限逐逐级报批批。闲置存货评评估（出出租不用用评估）应应由分（子子）公司司在财务务部确定定的中介介机构范范围内选选聘评估估机构，并并由财务务部