固定资产现金管理现金流量表

1、 K/3系统项目实施文档 第68页 文档号：XAKDSS HDSSSB006 目 录TOC o 1-3 h z HYPERLINK l _Toc509046078 第一章：总账系系统 PAGEREF _Toc509046078 h 2 HYPERLINK l _Toc509046079 第一节 系统维维护 PAGEREF _Toc509046079 h 4 HYPERLINK l _Toc509046080 第二节 凭证证处理 PAGEREF _Toc509046080 h 6 HYPERLINK l _Toc509046081 2.2.1 凭凭证查询 PAGEREF _Toc50904608

2、1 h 12 HYPERLINK l _Toc509046082 无机查询方式 PAGEREF _Toc509046082 h 12 HYPERLINK l _Toc509046083 有机查询方式 PAGEREF _Toc509046083 h 12 HYPERLINK l _Toc509046084 2.2.2新增增凭证 PAGEREF _Toc509046084 h 13 HYPERLINK l _Toc509046085 2.2.3修改改凭证 PAGEREF _Toc509046085 h 13 HYPERLINK l _Toc509046086 2.2.4凭证证审核 PAGEREF

3、_Toc509046086 h 13 HYPERLINK l _Toc509046087 2.2.5凭证证打印 PAGEREF _Toc509046087 h 14 HYPERLINK l _Toc509046088 2-4-1输入入汇总条件 PAGEREF _Toc509046088 h 16 HYPERLINK l _Toc509046089 2-4-2浏览览凭证汇总表表、预览、打打印、 PAGEREF _Toc509046089 h 16 HYPERLINK l _Toc509046090 第三节 账簿簿、报表查询询打印 PAGEREF _Toc509046090 h 17 HYPERL

4、INK l _Toc509046091 第四节 期末末处理 PAGEREF _Toc509046091 h 18 HYPERLINK l _Toc509046092 4.1.1期未未调汇 PAGEREF _Toc509046092 h 18 HYPERLINK l _Toc509046093 4.1.2结转转损益 PAGEREF _Toc509046093 h 19 HYPERLINK l _Toc509046094 4.1.3自动动转账 PAGEREF _Toc509046094 h 19 HYPERLINK l _Toc509046095 4.1.4期末末结账 PAGEREF _Toc50

5、9046095 h 21 HYPERLINK l _Toc509046096 第二章：报表系系统 PAGEREF _Toc509046096 h 22 HYPERLINK l _Toc509046097 第三章：现金管管理系统 PAGEREF _Toc509046097 h 27 HYPERLINK l _Toc509046098 第四章：现金流流量表系统 PAGEREF _Toc509046098 h 28 HYPERLINK l _Toc509046099 第五章：工资系系统 PAGEREF _Toc509046099 h 32 HYPERLINK l _Toc509046100 第六章：

6、固定资资产系统 PAGEREF _Toc509046100 h 37 HYPERLINK l _Toc509046101 第七章：财务分分析系统 PAGEREF _Toc509046101 h 40第一章：总账系系统日常处理由总账账中凭证模块块开始，凭证证是一切账务务核算系统的的基础，也是是用户日常工工作及使用最最频繁窗口，用用户只要把握握好在凭证录录入完整及正正确，有关其其他账簿及报报表由系统自自动产生，在在凭证使用模模块中，系统统为您提供了了凭证管理、账账簿查询打印印、期末处理理四个主要功功能。本章的目的本章的目的当完成本章的学学习之后，您您将能够做以以下事情：学会凭证的录入入方法及技巧巧

7、，学会凭证编辑、查查询、审核学会各种账簿、报报表查询、打打印、学会期末处理总账系统日常工作流程图总账系统日常工作流程图凭证录入启用账套后凭证录入启用账套后 -1凭证处理 凭证处理查询打印审核查询打印审核日常业务处理 日常业务处理凭证汇总凭证汇总账簿查询按各种账簿查询打印打印机打印机 -2账簿查询按各种账簿查询打印打印机打印机 所有业务凭经审核所有业务凭经审核后期末调汇调汇调期末调汇调汇调自动转账 -3自动转账结转损益结转损益凭证过账凭证过账凭证过账凭证过账 报表处理报表处理 结转转下期期末结账期末结账结账账目注：虚线框表示示执行后由计计算机自动完完成1.1系统参数设置第一节 系统维维护1.1系

8、统参数设置 在总总账日常凭证证数据录入前前，需要用户户对凭证录入入过程中一些些功能进行设设置，完成这这一操作后，才才能更方便、更更快捷实现您您的日常工作作效率。 首先先进入总账系系统-主窗窗口中的“维护”，单击“系统参数”中“总账”标签页，如如下图1-11所示：图1-1系统参参数窗口-总总账在科目的标签的的窗口中，您您可设置“本年利润”的会计科目目，该科目将将用于“结转损益”，按图中字字典的按钮，系系统将为您列列示出所有的的会计科目，您您可以根据自自己的需要进进行选择。 同时提提供了一些总总凭证管理功功能选项，请请根据实际管管理需要进行行设置，功能能释译如下：科目名称显示在在前： 在凭证录入入

9、的时候，会会计科目的显显示一般情况况下是科目编编码显示在前前，选中此项项，则名称在在前， 编码在后。显示科目最新余余额、预算额额： 选中此项，可可在凭证录入入的时候， 即时显示该该科目的最新新余额、预算算额， 包括未过账账凭证，否则则不予显示。结账时要求损益益类科目余额额为零： 损益结转采采用账结法的的企业，须选选中此项；损损益结转采用用表结法的企企业，则不需需要此项选择择。银行存款必须输输入结算方式式和结算号： 选择此项， 在凭证录入及保存的时候，系统会作强制性检查。账簿余额方向与与科目设置的的余额方向相相同： 用于账簿格格式的显示明细账科目显示示所有科目名名称： 选择此项，在在预览、打印印

10、明细账的时时候， 显示该明细细科目的全部部内容，如上上一级科目；否则，只显显示最明细科科目。凭证分账制： 对于有外币币核算的企业业实现按外币币原币进行独独立的账务处处理， 其主要适用用于金融行业业，在凭证录录入的时候， 会计科目必须按选定的币别进行录入，保证外币核算的完整性。每条凭证分录必必须有摘要： 选中此项，凭凭证录入时， 系统会自动检测，否则不予保存，如果有机制凭证，系统会自动在每条分录上添上摘要。凭证号按年度排排列： 有此选项，凭凭证号按年度度排列，否则则，按每一会会计期间排列列。新增凭证检查凭凭证号： 在网络应用用的时候，如如果不需要系系统分配的凭凭证号，自己己录入，可选选此项；否则

11、则，系统自动动给新增的凭凭证增加凭证证号。新增凭证自动填填补断号： 新增的凭证证自动获取断断号。凭证过账前必须须审核： 对凭证过账账做出限制。凭证审核： 系统提供两两种限制， 一是禁止成成批审核，二二是必须双敲敲审核，主要要是满足金融融、证券等特特殊行业的需需要。科目预算： 系统对科目目不符合预算算（大于最高高预算或小于于最低预算）的的科目录入提提供三种选择择：不检查、警警告（可继续续录入）、禁禁止使用（不不可继续录入入）。 注注意：此窗口口所设置功能能直接影响到到某些操作功功能的实现，这这些功能请用用户训练掌握握。第二节 凭证证处理2.1进入凭证录入窗口2.1进入凭证录入窗口上述设置工作完完

12、成后，即可可录入当期有有关凭证数据据了，在总账账报表系统的的主窗口中，单单击“凭证”进入凭在凭凭证使用的模模块中，系统统为您提供了了凭证录入、凭凭证查询、凭凭证过账、凭凭证汇总、模模式凭证、双双敲审核等功功能，使凭证证的录入更迅迅速、准确。日常处理中“凭凭证录入”窗口是用户户使用最频繁繁的窗口，凭凭证录入对于于用户来说，是是用户工作量量最大部分，金金蝶K/3系系统让您能以以最少的击键键次数完成最最大的日常工工作处理。单单击“凭证”中的“凭证录入”，进入如下下窗体，如22-3所示：图2-1 凭证证录入主窗口口凭证录入功能就就是为用户提提供了一个仿仿真的凭证录录入环境，在在这里，可以以将您制作的的

13、机制凭证录录入电脑，或或者根据原始始单据直接在在这里制作记记账凭证（这这种方法对凭凭证业务易产产生错误，请请用户慎用）。在在凭证录入功功能中，系统统为您提供许许多功能操作作以方便您高高效快捷地输输入记账凭证证。 下面为为您介绍重要要操作凭证增增加的的一些些操作：下面是一张田野野公司发生在在5月1日一一张业务凭证证相关信息，以以此凭证内容容进行模拟新新增：记账凭证 日期：2000年5月11日 凭证编编号: 记11摘 要科目名称借方本位币贷方本位币收时代公司货款款应收账款-时代代公司20,000.00收时代公司货款款银行存款工行上上步支行00012320,000.00合计合计:贰万元20,000.

14、0020,000.00 核算方式式:支票 复核人: 出纳 制制单人: 操作步骤: 凭证日期期 业务日日期：是此业业务实际发生生日期；日期期：是制单日日期；请注意意两者的区别别。制单人请在中间间“日期”处理调整制制单位日期为为：20000-5-1 注意：系统会自动动给出上一次次录入的最后后一张凭证的的日期，可以以修改。凭证证录入的日期期若在当前的的会计期间之之前，则系统统不允许输入入；但允许输输入本期以后后的任意期间间的记账凭证证，在过账时时系统只处理理本期的记账账凭证，以后后期间的凭证证不作处理。 凭 证 号 凭证号号系统会自动动给出，按照照当前期间同同类凭证的最最大号加1给出。用户户不作凭证

15、号号调整，系统统将按统一大大流水方追加加凭证号。作作完一个凭证证后必须保存存之后系统才才会给出该凭凭证的凭证号号，如果凭证证未保存，该该凭证无效，不不占用凭证号号。 摘要栏 摘要录入有两种种方法，一是是对于计算录录入速度比较较快的用户可可采用直接录录入。二是为为了提高您的的录入速度，点点击功能键FF7，在摘要要库中自动引引入常用摘要要。这里我们新增一一个常用摘要要库：收时代代公司货款单击热键F7或或单击工具菜菜单栏中“获取”按钮，将弹弹出摘要库窗窗口：如下图图图1-4 凭证证摘要库编辑辑窗口 新增摘要库库操作步骤：选择“编辑”标标签业，单击击编辑窗口下下方“新增”，弹出下面面窗口，如图图2-5

16、所示示。首先要求增加摘摘要具体大类类，指示图标标箭头所示，图图2-5，然然后再增加相相应类别具体体内容单击此处，首先新增摘要类别（摘要具体内容容是以代码+名称表示）单击此处，首先新增摘要类别图2-2 编辑辑摘要库窗口口最后单击“保存存” 系统提提供了摘要库库的功能，在在凭证录入界界面，将光标标移动到摘要要栏，您可可以选择已录录入摘要库中中的摘要，点点击“确定”后，摘要会会自动添入当当前的凭证中中。 您可以以对摘要库进进行编辑：增增加、修改、删删除等。专家指点：系统统提供了摘要要的快速复制制功能：在录录入完第一条条摘要以后，将将光标移到凭凭证栏中的下下一条摘要处处， 录入“.”，复制制上一条摘要

17、要，录入“/”复制第一条条摘要。 会计科目栏 在科目栏中录入入会计科目的的方法有多种种。下面介绍绍录入的主要要三种方法：第一种方法若您您对本单位的的会计科目代代码记得相当当的熟练，您您可以在会计计科目栏直接接输入会计科科目代码，这这种方法这无无疑是一个最最快捷的方式式。在录入过过程中左下方方的状态栏会会随时动态提提示代码所对对应的科目名名称，如果输输入完代码后后，状态栏中中没有科目名名称显示，则则说明输入的的代码有错误误。第二种方法是单单击工具栏中中的按钮或“F7”热键，单击击此按钮可以以直接弹出会会计科目列表表，您可以选选定科目后双双击或单击确定按钮将其写写入凭证。如果您在会计科科目设置中定

18、定义了助记码码，则可以在在此直接输入入助记码，系系统会自动找找到该科目将将其写入凭证证。对于此业务分录录中的会计科科目要求用户户按上述三种种方法练习。专家指点：专家家指出系统同同时提供键盘盘操作，如果果您需要录入入某一类的科科目，按该类类科目代码的的第一个数字字，系统将为为您显示该类类别下的所有有的会计科目目，如您需要要录入负债类类的科目，负负债类科目的的代码的第一一个数字为22，在键盘上上按数字2，系统将为为您显示所有有的负债类科科目的代码，这这样将大大节节约您录入凭凭证的时间，提提高工作的效效率。 如果会会计科目中设设定了“核算单一外外币”选项，则在在输入科目代代码之后，系系统会显示出出外

19、币输入格格式，显示出出币别代码，汇汇率数据，要要求您输入原原币金额。如如果选择了“核算所有外外币”，在输入外外币时还必须须对币别进行行选择。输入入原币金额后后，系统会自自动根据汇率率折算为折合合本位币金额额并显示在金金额栏中，折折合本位币金金额可以修改改，若原币乘乘以汇率不等等于金额，系系统会提示是是否继续。 如果会会计科目中选选择了下设数数量金额核算算，系统会要要求您输入数数量和单价，系系统会检验数数量单价的乘乘积是否与原原币金额相等等，如不相等等，系统会提提示是否继续续。如果选择“是”则按输入的的金额保存，若若选择“否”则系统要求求修改相应项项目，以使金金额数量*单价。 注意意:如果所选选

20、的科目下设设核算项目，则则在选定了该该科目后，系系统会自动提提示录入核算算项目代码会会计科目和核核算项目的录录入都可采用用前面所述的的模糊查询的的功能实现快快速录入。这这里选择0002-时代公公司。注意:对于核算算项目的获取取， 系统除了模模糊查询之外外， 还可以通过过查找功能来来实现， 点击“查找”， 系统提示录录入核算项目目及其相关附附属信息，确确认后，就可可以获取相关关核算项目。 金额栏 在输入完前面的的项目以后，就就可以输入金金额了，金额额分为借方金金额和贷方金金额两栏，每每条分录的金金额只能在借借方或贷方，不不能在借贷双双方同时存在在。如果要将将已录入的金金额转换到另另一方，只需需将

21、光标定位位于要转换的的金额栏上，然然后按“空格”键进行切换换。若要输入入负金额，在在录入数字后后再输入“-”号，系统统即会以红字字显示。 操作：这里要求用用户请在金额额栏直接录入入“200000”；结算方式式：支票 专家指点：如如果需要清除除金额栏中的的数据，只需需将光标移至至金额处，敲敲“ESC”键即即可。您可点点击“Ctrl”和和“F7”两个功功能键在有关关窗口进行数数据平衡。如如果入错了借借贷方向，空空格键可以切切换金额方向向。 凭证保存 将以上上会计科目的的内容全部输输入之后，一一个会计凭证证便完成了，此此时如果按工工具条中保存存按钮或是选选择编辑菜单单中的保存凭凭证的选项，系系统将保

22、存该该凭证。您如如果要退出凭凭证录入状态态或是录入一一张新凭证，系系统将提示您您凭证已修改改，是否保存存变动，确定定之后您可退退出录入凭证证状态或是继继续录入新凭凭证。如果凭凭证没有摘要要或是借贷方方金额不相等等或是其他的的地方有错误误，系统将提提示您修改凭凭证，修改正正确后方可保保存退出。 注意意：凭证保存存后立即新增增：未选此项项，凭证保存存后，您必须须按“新增”或快捷键F44才能新增凭凭证。 凭证页面设置置 对于凭凭证的页面的的显示，系统统提供了灵活活的页面设置置功能，您可可以根据自身身的爱好和需需要自行设置置凭证页面的的显示格式。按按工具条中的的页面按钮，系系统将为您弹弹出页面设置置的

23、窗口，如如图所示：图2-3 页面设置 点击“标题”标签您可以以设置凭证的的标题：如凭证项目，您您可以写为记记账凭证，也也可以改为收收款凭证、付付款凭证或是是别的凭证类类别，参考消消息您可以改改为辅助信息息等，其他依依此类推，您您都可以修改改凭证的标题题，对于外资资企业，您也也可以将相关关的条目定义义为英语，点击“尺寸”标标签，系统将将显示凭证尺尺寸定义的窗窗口： 在尺寸寸定义的窗口口中可以设置置栏目的高度度和宽度。您您可以详细定定义标题栏、分分录、合计栏栏的高度；定定义摘要栏、科科目栏、币别别/单位、汇率率/单价、原币币/数量、借方方栏、贷方栏栏的宽度；定定义页面的上上边距、下边边距、左边距距

24、和右边距的的大小；选择择计量的单位位可以是厘米米、英寸或是是象素。将图图中各个栏目目的宽度和高高度定义完成成之后，按确确认按钮，确确定您所做的的定义，一个个漂亮的凭证证格式便产生生了。点击“选项”标标签，系统进进入选项的操操作窗口： 在选项项的窗口中，您您可以选择确确定凭证的录录入界面是否否显示人民币币大写、是否否打印外币、是是否打印数量量以及每张凭凭证打印的分分录的数目，按按确认按钮确确定您的选择择。 点击“字体体”标签，系统统将进入字体体定义的窗口口：在字体的操作窗窗口，您可以以定义凭证头头字体、分录录标题字体、分分录内容字体体、分录数字字字体。如您您要定义凭证证头的字体，按按凭证头字体体

25、的按钮，系系统将为您弹弹出定义字体体的窗口，提提供各种字体体由您选择。您您可以选择字字体、字型、字字的大小，在在示例窗口中中您可以看到到您定义的字字的形状和大大小，其他栏栏目的字体的的定义同凭证证头的定义方方法类似。 点击“颜色色”标签，进入入凭证颜色的的设置： 在颜色色设置的窗口口中，您可以以设置凭证的的背景颜色、凭凭证头颜色、分分录背景、合合计栏背景、负负数的显示颜颜色、千分位位颜色、数字字分隔颜色、小小数位的颜色色、分录文字字颜色、凭证证头文字颜色色、活动单元元的背景颜色色。系统为您您提供了各种种颜色，任由由您选择。进进行凭证页面面的设置后，您您可以将自己己的凭证录入入界面做得丰丰富多彩

26、，斑斑斓多姿，当当然，所有的的设计方案都都可以保存。 凭证修改 如果要修改一张张末审核的凭凭证，只需将将鼠标指向凭凭证所需修该该的地方，单单击鼠标左键键，重新录入入新的内容即即可。注意对于审核过过凭证修改的的方法首先由由审核人“销章”后，即取取取消审核标致致，才允以制制单人修改。如果录入的凭证证未保存，此此时您想录入入一张新的凭凭证而将未保保存的凭证作作废，您只需需按工具条中中的还原按钮即可可将您不需要要的内容全部部清除，您可可以重新录入入一张新的凭凭证。 凭证预览与打印印 录入的凭证只有有经过保存后后， 才能进行预预览、打印， 点击预览图标。 此时， 您直接可以将凭证输出到打印机，当然，如果

27、您需要固定且漂亮地输出凭证， 可以选择凭证套打， 凭证将以套打的格式显示。 凭证是登记记账簿的依据据。最后输出出账簿的正误误完全取决于于凭证录入。因因此录入凭证证时一定要认认真、准确。在在实际的工作作当中，可以以直接在计算算机上根据审审核无误的原原始单据来录录入记账凭证证，也可以先先手工制单再再录入计算机机。练习录入几张典典型凭证：凭证号：1 凭证字：记摘要：张恒报销销差旅费借：521.005-管理费费用-总经办办/001-差旅费 3300贷：101-现金 3300注释：这是一张张有关核算项项目为部门的的凭证，张恒恒报销办公费费，由于管理理费用中的差差旅费定义具具有核算项目目（部门）而而属性，

28、让用用户选择费用用发生的部门门总经经办。如果没没有定义核算算项目属性，则则此窗口不显显示其核算项项目部门。凭证号：4 凭证字：记摘要：向明月公公司销售商品品一批借：113应收收账款-明月月公司/0002 4000000贷：501产品品销售收入 3320000贷：221.001.02应应交税金-增增值税-销项项税 668000注释：113应应收账款科目目在科目设置置定义了具有有核算项目属属往来来单位，在此此窗口让用户户选择业务发发生往来单位位明月月公司，如果果用户此窗口口没有任何往往来单窗口显显示，说明你你可能忘记或或大意此科目目的定义，修修改的方法是是回到维护系统资资料维护窗口口进行科目性性质

29、调整。凭证号：5 凭证字：记摘要：收到港币币投资借：102.002 中行华华强支行100274 10700000 币别别：HKD-港元 汇率：1.07 原原币：10000000贷：301 实收资本本 10700000注释：在输入此此业务凭证时时，输入原币币和汇率，系系统自动折算算成本位币。也也可以根据用用户实际汇率率进行调整。专家指出：增加加凭证时，所所缺少的科目目或其它会计计科目属性可可以在维护中中“系统资料维维护”中随时增加加，或在凭证证录入当前窗窗口所弹出科科目字典中新新增。但注意意所数据科目目项目不可以以修改名称及及其他属性，只只能增加明细细。如果一定定要改，必须须在“凭证查询”窗口删

30、除其其所有相关凭凭证数据，有有期初余额的的应结束“初始化标志志”再删除数据据。专家指出：红字字冲销凭证的的录入方法是是凭证金额栏栏输入完金额额后，再单击击键盘的负号号，所录入金金额自动变成成红字。 录入入的凭证后，若若查看或修改改已录入的凭凭证，方法是是关闭当前录录入窗口，进进入凭证查询询确定修改。在凭凭证录入窗口口中用户所录录入的凭证都都是以会计会会计分录序时时簿形式存在在，在此窗口口中就可看到到想要查看和和想要修改的的凭证了。2.2凭证查询窗口2.2凭证查询窗口2.2.1 凭凭证查询金蝶K/3提供供用户灵活方方便的凭证查查询方式，查查询过滤方式式在窗口如图图2-7进行行，查询方式式分两种方

31、式式，一种是无无机查询；一一种有机查询询。图2-7 会会计分录序时时簿过滤窗口口无机查询方式用户每次进入凭凭证录入窗口口时，或单击击凭证查询主主窗口中“查询”菜单中“过滤条件”，系统都将将弹出图2-7所示窗口口，用户直接接单击确定，将将是以系统默默认的条件查查询，此方法法就是无机查查询方式。注注意：在下边边有“未审核”、“已审核”、“全部”；“未过账”、“已过账”、“全部”几种凭证大大类方式，用用户可根据需需要按大类进进行分类直接接查询。有机查询方式 上一种方式是一一种按凭证大大类条件进行行凭证查询，在在凭证查询主主窗口“会计分录序序时簿”中显示此条条件所有凭证证。那么要想想查询具体某某些或单

32、一凭凭证时，可按按照有机条件件查询方式，系系统将快速的的索引出用户户想要查看的的凭证。这里将利用到窗窗口中间分别别在字段、比较、比较值关键字（条条件）列选择择或填值，接接着可继续输输入类似条件件，并且在最最左边选项窗窗口选择且或或,同时您还可可以选择“已过账”、“未过账”和“全部”三选项中之之一，“审核”、“已审核”和“全部”三选项中之之一，最后单单击系统进入“会计分录序序时簿”窗口，将查查询方案加以以保存下来，并并可以设置多多层嵌套条件件。您可以增增加、修改、审审核、查看、删删除和凭证打打印，也可以以查找或复制制记账凭证。举例说明：假设某用户在会会计分录序时时簿中例示当当期300条条未过账会

33、计计凭证，如果果要查询凭证证号等于1002、1400两张凭证。操作步骤如：首先“字段”下下拉式菜单中中选中关键字字“凭证号”，在“比较”下拉拉式菜单选中中“=”，在“比较值”下下拉式菜单中中输入“102”单击“逻辑”单单中“或”解释“且”是并并例关系，同同时满足下一一个条件；“或”只满足其一一条件即可。下一行选择如11-4操作步步骤，但注意意下一个“比较值”是“140”。选中下边两个“全部”单选框。最后单击确定按按钮，则将在在会计分录序序时簿中显示示此两条凭证证。 按“排序序”和“方式”两种与“条件”组合查询。方方式同条件查查询。类似方方式简单，此此不在赘述。2.2.2新增增凭证 如果您您需要

34、在查看看凭证序时簿簿时新增记账账凭证，您不不必退回到凭凭证录入中新新增。您只需需在编辑菜单单中选择“新增”选项，或单单击工具条中中的按钮 即可，其其操作过程与与凭证录入中中的操作过程程一致。只有有当会计分录录序时簿所选选的会计期间间为“未过账”或“全部”时，此时新新增的会计分分录方可显示示。2.2.3修改改凭证 在凭证证查询功能中中，对凭证过过滤器选择“未过账”或“全部”进入会计序序时簿后，您您可以修改已已录入的未过过账凭证。将将光带定位于于要修改的凭凭证中，在文文件菜单中选选择“修改”选项或单击击工具条中相相应的按钮。系系统会显示记记账凭证修改改窗口，您可可以在此窗口口中对记账凭凭证进行修改

35、改，其操作方方法与凭证录录入相似，请请参阅凭证录录入一节。 如果要要修改的记账账凭证已经过过审核，此凭凭证只能进行行查看，不能能修改，只有有未审核且未未过账的凭证证才允许修改改。在凭证修改窗口口中系统提供供了一些快捷捷处理功能，以以便于用户使使用。在修改改凭证时，您您可以利用工工具条中的按按钮进行快速速定位和查找找凭证。2.2.4凭证证审核 对录入入的凭证进行行审核，光带带定位于需要要审核的凭证证上，然后在在文件菜单中中选择“审核”选项，或者者在工具条中中单击相应按按钮，系统即即进入记账凭凭证窗口，在在此窗口中您您可以对记账账凭证审核。此此窗口中的项项目不能修改改，只能查看看。查看完毕毕后可以

36、对此此张凭证审核核并签章，按按下按钮或“F3”即表示示审核通过，并并在审核人处处进行了签章章，您可以利利用记录移动动器对多张凭凭证进行审核核。 如果记记账凭证已经经过审核，则则在按下按钮钮后会消除原原审核签章，该该凭证即变为为未经审核状状态。要修改改已审核过的的记账凭证时时，必须先销销章，然后才才能修改。审审核与制单人人不能为同一一操作员，否否则系统拒绝绝审核签章。凭凭证的删除，只只能是未过账账和未审核的的凭证，对审审核或已经过过账的凭证是是不能删除的的，系统将会会提示，如果果确要删除已已过账或已审审核之凭证，需需反过账或销销章处理。专家指点：您可可以选择成批批审核的功能能来节省宝贵贵的时间，

37、当当然也可以成成批销章（反反审核）。专家指点：凭证证审核如果在在“维护”中基础设置置中“总账”选择了“凭证过账必必须审核”此功能，则则录入的所有有凭证必须经经审核操作，才才允许用户过过账。2.2.5凭证证打印 在会计计分录序时簿簿中， 您可以对单单张凭证进行行打印， 也可以对全全部凭证实现现连续打印，只只需点击按钮钮；可以对打打印作相关选选项设置，并并可对凭证进进行汇总打印印，用户可直直接打印某级级会计科目， 而不用将所有的科目都打印出来。 试试看看：在会计分分录序时簿中中，点击鼠标标右键，您可可以单张凭证证过账、反过过账、全部凭凭证过账、反反过账等，定定会有许多心心得 凭证的过账账、反过账功

38、功能在“编辑”菜单中可以以实现。2.3 凭 证 过 账2.3 凭 证 过 账 在会计计凭证输入完完毕之后就可可以开始过账账了，（但用用户一定要注注意，凭证过过账前一定要要完成总账系系统的初始化化工作结束初始化化，否则系统统将有提示，不不允许用户过过账。）尽管管总账系统在在录入会计凭凭证时已经进进行了较严格格的检查工作作。但在凭证证过账时，系系统还要进行行更进一步的的严格检查，以以防止账务数数据产生错误误。 凭证过过账就是系统统将已录入的的记账凭证根根据其会计科科目登记到相相关的明细账账薄中的过程程。经过记账账的凭证以后后将不再允许许修改，只能能采取补充凭凭证或红字冲冲销凭证的方方式进行更正正。

39、因此，在在过账前应该该对记账凭证证的内容仔细细审核，系统统只能检验记记账凭证中的的数据关系错错误，而无法法检查业务逻逻辑关系。这这其中的内容容只能由会计计人员自已检检查。 系统在在过账时，会会根据您在账账套选项中是是否选定了“凭证号不连连续时”选项对凭证证号不连续的的条件进行控控制，如果选选择了过账前前凭证号必须须经过连续选选项，则在过过账时，系统统会检查记账账凭证号是否否连续。否则则，系统不对对凭证号是否否连续进行检检查，如果不不连续的话系系统会终止过过账。您还可可以设置过账账凭证的范围围，确定对那那些凭证进行行过账的处理理。 凭证过过账是一项十十分简单的操操作，您可以以在过账向导导的带领下

40、，轻轻松的完成过过账操作，过过账可分为以以下三个步骤骤进行： 第一步步，在凭证处处理窗口中单单击凭证过过账按钮，系系统进入提示示信息窗口，如如图3-1所所示。在窗口口中，系统会会提示您在凭凭证过账之前前需要完成的的准备工作，如如果您还没有有准备好，您您可以改变主主意，单击取消按钮钮，停止过账账。图3-1凭证过过账窗口如果需要查看凭凭证是否存在在断号，可点点击“断号检查”， 系统将会提提供一个凭证证的断号列表表。第二步 单击“开始过账”按钮，系统统就带您进入入到了凭证过过账的第二个个操作步骤。在过账过程中，系系统要对所有有的记账凭证证数据关系进进行检查，一一旦发现错误误，系统会给给出错误提示示信

41、息，并中中止过账。在在修正完错误误之后重新过过账。 第三步 显示过账账信息。在这这个步骤中，系系统将本次所所过的凭证及及各种业务资资料的数量、金金额等项内容容显示在窗口口中，为您提提供过账信息息。您在看完完过账信息之之后，可以接接下关闭按钮，结束束本次过账操操作，还可以以将过账的信信息打印保存存下来。 本系统提供用用户反过账功功能，请在“凭证查询”中“编辑”菜单找到。2.4 凭 证 汇 总2.4 凭 证 汇 总 总账账系统在凭证证处理功能中中提供了凭证证汇总功能，凭凭证汇总就是是将记账凭证证按照指定的的范围和条件件汇总其一级级科目的借贷贷方发生额。按按不同条件对对会计凭证进进行汇总，可可以提供

42、各种种所需的会计计信息。2-4-1输入入汇总条件 在凭证证处理窗口中中单击“凭证汇总”按钮即可弹弹出如图所示示的凭证汇总总条件输入窗窗口，见图44-1。在窗窗口中，输入入凭证汇总所所需的各项汇汇总条件：图2-9凭证汇汇总过滤条件件窗口窗口释译如下： 日期：凭证汇汇总的开始日日期和结束日日期，选定后后将汇总在此此日期范围内内的凭证。 凭证字：确定定要汇总哪一一种字号的凭凭证，系统在在此默认全部部凭证字。您您可以用下拉拉按钮根据需需要进行选择择。在这里针针对您要选定定的某一种凭凭证字，选择择该种凭证字字需要参加汇汇总的凭证号号的范围，如如果未选凭证证字，系统将将默认“全部”显示，“凭证号”的范围则

43、为为灰色显示，表表示不可选。 范围：这里提提供了三种范范围选项“所有凭证”、“已过账凭证证”、“未过账凭证证”，您可以选选择不同的范范围进行汇总总。 科目级别：这这里提供了科科目的汇总级级别，可以只只汇总一级科科目，也可以以汇总二级科科目或是三级级四级科目，汇汇总科目的级级别可以由您您任意选择。 币别：选择汇汇总的币别是是人民币还是是别的币种。2-4-2浏览览凭证汇总表表、预览、打打印、 输入完完凭证汇总条条件之后，系系统就开始按按条件生成凭凭证汇总表，在在此窗口中，可可用光标键和和滚动条对凭凭证汇总表进进行浏览查看看，并可进行行有关处理操操作。打印凭证汇总表表 在文件菜菜单中选择“打印预览”

44、选项，或单单击工具条中中的按钮，可可以将凭证汇汇总表以打印印输出的样式式在屏幕上显显示，以供您您检查是否符符合打印输出出的要求。 在文件件菜单中选择择“打印”选项，或单单击工具条中中的按钮，就就可以将已设设置好打印格格式的凭证汇汇总表打印输输出了。3.1账簿查询第三节 账簿簿、报表查询询打印3.1账簿查询由前边所做的凭凭证，过账后后，就可以直直接查询各类类账簿及报表表了。练习账簿及报表表查询练习一：练习各各种有关账簿簿及报表查询询以查询总账为例例。学习查询询2000第第5期总账、打打印、出输操作方法：单击账簿中“总总账”弹出总账查查询过滤窗口口如图3-11所示：图3-1所示总总账过滤窗口口会计

45、期间请选择择2000年年5期至20000年5期期科目代码为空时时代表所有科科目记账本位币，人人民币，注意意有外币的请请在综合本位位币下查看，因因为可能在人人民币状态下下数据合计项项不平。练习二：学会账账证一体化查查询 进入总总账之后，只只要双总账一一级科目，则则显示当前总总账的明细账账，再双击明明细账则弹出出明细账的会会计科目。这这就是账证一一体化查询。练习三：练习各各种报表打印印及输出注：其它账簿查查询方式与此此方式相同，都都可一体化查查询。查询方方法请参照总总账，此不再再赘述。第四节 期末末处理41 期未结账41 期未结账 为了总总结某一会计计期间(如月度和年年度)的经营活动动情况，必须须

46、定期进行结结账。结账之之前，按企业业财务管理和和成本核算的的要求，必须须进行制造费费用，产品生生产成本的结结转，期末调调汇及损益结结转等工作。若若为年底结转转，还必须结结平本年利润润和利润分配配账户。用户可以根据当当期业务完成成情况，在期期未进行结账账。结账的结结果是当前期期加1，业务务发生转转到到下一期。4.1.1期未未调汇有外币业务核算算的企业，在在期未调汇主主要实现账户户在期末自动动计算汇兑损损益，生成汇汇兑损益转账账凭证及期末末汇率调整表表。以实例说明：田野公司港币期期初汇率为11.07，到到月底汇率为为变1.0668。此业务务则需要对港港币进行期末末调汇。操作步骤：1、单击“期未未处

47、理”中的期调汇汇将弹出图44-1窗口图4-1期末调调汇窗口（一一）2、在港币“调调整汇率”列输入1.068。（美美元汇率不变变）3、单击“下一一步”将弹出图22-11所示示：图4-2期末调调汇窗口（二二）窗口释译如下： 要求用户选择择汇兑损益科科目的代码， 需要说明的是是期末调汇可可根据用户的的需要分别生生成汇兑收入入凭证、汇兑兑损失凭证或或汇兑损益凭凭证 生成转账凭证证的凭证日期期，凭证字以以及凭证摘要要的内容， 4、确确定以上项目目之后按完成成按钮 系统自动完成结结转损益的过过程，生成一一张转账凭证证。 因为系统要要根据调汇结结果来自动生生成结转汇兑兑损益的记账账凭证，所以以系统必须要要知

48、道汇兑损损益结转的对对应科目。在在这里输入的的汇兑损益科科目必须是一一个最明细级级科目。系统统在生成一张张转账凭证的的同时生成一一张调汇表，您您可以看到调调整汇兑损益益的详细信息息资料。4.1.2结转转损益 使用此此功能将所有有损益类科目目的本期余额额全部自动转转入本年利润润科目，自动动生成结转损损益记账凭证证。结转损益前注意意以下内容：首先在“维护”中“基础参数”设置中的“总账”确定本年利利润科目代码码。系统是按照在“会计科目”中选定的科科目类别来进进行自动结转转损益工作的的。只有在科科目类别中设设定为损益类的科目余额额才能进行自自动结转。结转前将所有损损益类业务凭凭证必须先账账。在日常财务

49、处理理中，损益类类科目的余额额在每期的期期末都要结转转到本年利润润科目中去。如如果要结转本本期损益，建建议您最好使使用系统提供供的“结转本期损损益”功能，否则则在输出有关关损益类的会会计报表时，会会出现不正确确的数据。操作方法非常简简单，只要在在结转损益向向导窗口单击击下一步即可可。4.1.3自动动转账 自转账账系统是为用用户提供的制制作各种自动动填写常用固固定凭证的工工具，也档当当于辅助转账账功能，自动动转账功能用用于自动生成成可按比例转转出指定科目目的“发生额”、“余额”、“最新发生额额”、“最新余额”等项数值的的会计业务。（一）定义自动动转账 在期末末处理窗口中中，单击自自动转账按按钮，

50、系统即即弹出自动转转账凭证设置置窗口。在此此窗口中，您您可以增加、删删除、修改自自动转账凭证证的凭证格式式。可以生成成指定格式的的记账凭证，也也可以生成全全部设定格式式的自动转账账凭证。1、增加自动转转账项目 在自动转转账凭证设置置窗口中，单单击“增加”按钮，系统统即弹出如图图所示的自动动转账凭证设设置窗口。单单击“增加”按钮，进入入增加状态，如如图2-111图4-3编辑自自动转账窗口口 以实例例说明自动转转账定义的方方法：案例：以田野有有限公司每期期“计提坏账准准备”为例，练习习定义自动转转账。其会计业务凭证证为：凭证字字：转 摘摘要：计提坏坏账准备 借： 坏账账损失5221.01（雄雄卫请

51、在初始始化里再加此此明细） 贷：坏坏账准备 操作步骤：在“名称”处：填入辅助转转账凭证名称称，是系统区区别其它是转转账凭证的标标识，不同的的转账凭证的的名称不许重重复，该名称称可以修改。转账期间：此功功能定义转账账期间。凭证证字：转摘要：输入“计计提坏账准备备”。科目：第一笔分分录处找到：坏账损失代代码（5211.01）；第二笔分录录：坏账准备备（114）5、转账方式：表示自动转转账凭证中数数据的来源与与去处方式。即即一张自动转转账一定有“转入方”和“转出方”。转入与转转出有几种方方式在下拉式式菜单中列出出，转入方表表示数据的去去处，转入分分录中的科目目必须为明细细科目，如果果该科目有核核算项

52、目，还还要输入核算算项目代码。转转出方（即源源数据方）可可以为非明细细科目。 第一条分录录选择“转入”；第二条分分录选择“按公式转出出”释译1：按公式式转入与转出出：指定科目目的“发生额”、“余额”、“最新发生额额”、“最新余额”等项数值的的会计业务，由由定义账务科科目取数据方方式来完成。例例如：计提职职工福利费用用中福利费用用计提=工资资总额发生额额*0.144，此自动转转账就是按公公式转出。释译2：比例：当借贷方科科目都选择明明细科目时，可可以确定其比比率。比率的的确定是在一一借多贷或一一贷多借的情情况下，转入入方数据对转转出方（源数数据方）的分分配比率。注意1：以选择择直接影响到到自动转

53、账凭凭证取数正确确性，请用户户根据实际业业务发生，选选择不同转入入与转出方式式。下设：单击下设设，请在弹出出窗口定义公公式取数方式式，具体方法法参照报表系系统中定义账账务取数公式式。此处公司司表示为：AACCT(113,JY,0,0,0,)*.0005。最后单击保存在浏览窗体里，选选中新增的转转账的凭证，单单击“生成凭证”就可以完成成自动转账的的功能。注：自动转账定定义这里强调调的是对每期期发生数取数数来源固定，凭凭证科目固定定这一类凭证证有做自动转转账的意义。注：自动转账生生成的凭证，可可以不用在总总账的凭证录录入再增加类类似的内容了了。4.1.4期末末结账 期末结结账的意义在在于结束本期期

54、或本年所有有业务凭证，转转到一期。此此工作期末结结账在本期所所有的会计业业务全部处理理完毕之后，就就可以进行期期末结账处理理了。系统的的数据处理都都是针对于本本期的，要进进行下一期间间的处理，必必须将本期的的账务全部进进行结账处理理，系统才能能进入下一期期间。在期末处理窗口口中单击期期末结账按按钮，系统进进入结账处理理界面，如图图所示：图4-3 期期末结账 操作时时请详细阅读读窗口中黑色色字体内容。并并按照期末结结账向，单击击“开始”就可以完成成期末结账处处理了。 在此窗口中系统统对在做结账账工作中需要要注意的事项项进行说明。系统在过账之前前要对账务处处理进行检查查，必须将本本期间的所有有会计

55、凭证及及业务资料全全部输入了电电脑并且过账账之后才能结结账。如果系系统发现本期期内还有未过过账的记账凭凭证，系统会会发出警告，然然后中断结账账。系统在进行结账账之前，还要要检查“系统维护”中系统参数数关于总账的的一些设置，如如“结账要求损损益类科目余余额为零”等，如果事事项未完成，则则系统会作相相应的提示， 如图： 在全部部事项处理完完毕后，系统统开始结账。结结账完成之后后，系统进入入下一个会计计期间，并返返回到主界面面。对于拥有有管理员权限限的用户， 系统还提供供了“反结账”的功能。 由于总账账系统采用了了大型数据库库技术，系统统一旦启用，所所有年度的数数据都可以放放在一个账套套里，所以财财

56、务数据的年年结功能同月月结功能没有有区别。第二章：报表系系统 报表的编编制有两种方方法，一是利利用模板中的的报表做修改改 (因预设设的模板并不不可能完全适适用于所有单单位)，修改改后保存为本本单位适用的的报表；另一一种方法是完完全新建各张张报表，定义义好取数公式式后再保存。可可根据自己的的实际情况选选择一种处理理方法。建议议用第一种方方法。报表的的处理主要是是取数公式的的设置和报表表的格式。进进入到报表以以后要设置报报表各单元格格的取数公式式（最重要的的一步）并合合理设置报表表格式（主要要都是在格式式菜单中）。取取数公式和报报表的格式设设置好以后就就可进行报表表数据重算，从从帐上取出数数据得出

57、报表表。一：取数公式的的设置1帐上取数公公式常用用函数 科科目和取数类类型都可以按按F7选择，资资产负债表的的年初数取数数类型为 CC，期末数取取数类型为YY如果某会计科目目下设核算项项目辅助核算算，在选完科科目代码后请请选择相应的的核算项目资资料，如下图图2表间取数FX常用用函数REEF-F3不同帐套间间取数（适用用于同一中间间层服务器上上不同帐套间间的取数）如果需要取同一一中间层服务务器上不同的的帐套中的数数据，则首先先要通过工具具菜单中的多多帐套管理连连接不同的帐帐套，即配置置取数帐套。如如下图4求和公式FX常用用函数SUUM 可做做连续单元格格或不连续单单元格的求和和5报表期间的的取数

58、公式编辑页眉页页脚其他常用函数PTDAATE 此此后每个月的的报表期间可可自动随帐务务期间的变动动而变动二：报表格式的的设置1整张报表的的总行数总列列数的定义：格式表属性行列可定义报表的总总行数及总列列数及冻结行行数及冻结列列数，以便于于在篇幅比较较大的报表翻翻动时查看在缺省行高高中可定义整整张报表的所所有行的行高高，前提是要要先选择整张张报表2页眉页脚的的定义 ： 格式表属性页眉页脚注意如果页眉或或页脚中有出出现超过一段段文字时要用用到分段符，确确定文字在页页眉页脚的左左中右的位置置简 表 | 20000年9月月31日 | 会公011表 编制单单位：金蝶软软件科技（深深圳）有限公公司 单位位

59、：元3单元格的融融合（即合并并）：格式单元融合4斜线的定义义：格式定义斜线5强制分页：格式行属性强制分页在一张纸打印不不下一张报表表的情况下可可通过强制分分页来指定报报表的分页位位置6多表页的管管理： 格式表页管理可在一张报表中中设置多表页页，每一表页页设置一个报报表期间， 放置一个月月份的报表便便于查看。设设置多表页后后要在工具菜菜单中的报表表时间参数为为每一个表页页指定一个报报表时间参数数7标题行数及及标题列数： 格式表属性打印选项如设定了标题行行或标题列，请请相应的选择择全页眉页脚脚，即每张报报表上都可打打印完整的页页眉页脚三：批量填充：工具批量填充在科目框中选择择所需的会计计科目，如科

60、科目下设核算算项目，可先先在核算类别别中选择核算算项目类别，然后在核算项目框中选择具体的核算项目资料，同时设定好相应的取数类型及期间后点击增加，将其增加到生成项目框中。如果是从左到右填充，请选择左下角的横向填充。可结合键盘上的和进行不连续的和连续的多个科目或核算项目的选择。四：其他1在表属性的的操作选项中中可设定按回回车键后活动动单元格的移移动方向2报表可通过过文件菜单的的引出报表功功能引出到中中进行二次编编辑，或通过过独立报表文文件格式（KKDS）在不不同的金蝶帐帐套间进行报报表的引入或或引出第三章：现金管管理系统 现金管理系系统是和总帐帐系统相对独独立的一个模模块，其中不不会产生任何何凭证