全过程跟踪审计实施方案(征求意见稿)

1、 内控制制度情况调查查表公司名称：序号主要管理制度名称文号一、制度评价情情况二、企业执行情情况及执行程度健全性合法性有效性 招标与合同情情况统计表序号合同编号合同名称招标方式中标单位中标单位报价合同日期合同金额送审金额审定金额进度付款备 注注：按施工合同同、设备采购合合同、咨询类类合、其他类类合同等分别填填列，要包括括所有合同。附件二： 全过程跟踪踪审计结果报报告 （格式文本本）中国华电集团公公司：根据关于对#在建工程项项目进行全过过程跟踪审计计的通知（中中国华电审#号）文件要要求，我们对对#在建工程项项目进行了全全过程跟踪审审计，现将审审计结果报告告如下：项目概况1、项目建设程程序（核准）、

2、建设规模模、筹建、开工、投产日期，投投资方股权比比例等基本情情况。 2、 项目“五制制”（项目法法人制、资本本金制、监理理制、合同制制、招投标制制）执行情况况。 二、交付使用资资产情况 审计确确认：该项目目实际完成投投资 万元，其其中：建筑安安装工程 万元、设设备购置费 万元、其其他 万元。该项目目形成可交付使使用资产总额额#万元，其中中固定资产#万元，流动动资产#万元，无形形资产#万元、长期待待摊费用#万元。三、投资完成情情况（概算执执行情况）1、资金来源及及到位情况2、实际投资完完成情况：该项目执行概算算总金额为#万元（无执执行概算按批批准概算），截截至#年#月#日止，实际际完成投资总额额

3、#万元，较执行行概算（批准概概算）节约#万元，节约约#%。具体情情况如下：项目批准概算执行概算实际完成投资额额较概算降低额较概算降低率一、建安工程二、设备购置三、其他费用四、基本预备费费五、建设期贷款款利息六、风险储备金金七、铺底流动资资金项目总投资具体情况如下：1、建安工程超超执行概算#万元,超概率#%，超概主主要原因是; 2、设备购置。3、其他费用。4、。备注：对扩大规规模、提高标标准和计划外外投资的情况况；挤占、挪挪用其他基建建资金和专项项资金的情况况要特别说明明。 四、工工程结算审核核情况 工程项项目合计投资资为#万元，其中中，设备购置置支出#万元，其他他费用等支出出#万元，建安安装工

4、程支出出#万元，其中中送审建安工工程金额#万元，最终终审定金额#万元，审减减金额#万元，占送送审计金额的的#%。五、未完工程情情况（如有）预留尾工项目#项#万元。预留留尾工工程的的投资是否真真实、合理，是是否属项目需需要的投资，有有无概算外新新增工程内容容（概算外项目预留#项，#万元，是否经经审批）等问问题。 概算外预留留项目说明如如下：六、工程项目竣竣工决算报表表以及竣工财财务决算说明明书情况。 竣工决算编制制是否符合国国家有关规定定，资料是否否齐全，手续续是否完备，各各项清理工作作是否全面、彻彻底,对遗留问题题处理是否合合规。建筑安安装工程支出出、设备投资资支出、待摊摊投资支出、其其他投资支出出内容及长期期待摊费用一一次性摊销是是否真实、合合规和合法。交交付使用的固固定资产、流流动资产是否否真实，手续续是否完备；无形资产的的计价依据；交付使用的的递延资产（长长期待摊费用用）情况。 七、审审计中发现的的主要问题、整改情况1、 #问题，根据据#规定，已已进行调整。2、