xx集团投资管理办法及负面清单202x年版

1、- - PAGE 14 - - PAGE 13 -xx 集团有限公司投资管理办法第一章总则第一节概述第一条为规矩xx集团有限公司（“集团”）及集团所属xx市国有企业投资监督管理办xx集团公司党委贯彻落实“三重一大决策制度的实施办办法。第二条本办法适用于集团及集团所属企业的投资管理。股子企业。第三条按以下项目分类进行管理：（一）股权投资项目，囊括出资设立子公司、收购股权 /股份、关于子公司或子企业增资等。（二）固定资产投资项目，囊括收购资产、基本建设、技术更新改造和固定资产购置等。（三需新设公司从事特许经营的BTBOT股权投资项目审批。第四条（囊括证券投资、保险产品投资、期货投资、金融衍生品投资

2、等、发起集团公司金融投资管理办法的相关规则管理。第二节项目投资基本原则第五条投资项目应遵循以下基本原则：（一）发展战略和企业发展战略；（二确保投资质量；无投资可行性研究报告（或投资分析报告资可行性论述不充分、决策程序不合规的项目不得投资；（三）控制风险原则：必需充分识别宏观经济环境、法律法规、技术、市场、经营和财务等各类风险，积极采取措施，防范和降低投资风险；风险不可控和无风险防范措施的项目不得投资；（四）（股权收购项目囊括股权收购款和关于项目的股本金投入）X个百分点（投资收益水平受政府监管的按政府监管要求（部或国务院国资委发布的数据；动态投资回收期应不长于x年，超过x政府任务类投资项目全投资

3、内部收益率原则上不低于同期五年期国债利率。（五控股地位，提高关于投资项目的实际控制力。原则上不得进行小股权参股投资。资项目按一事一议原则报集团审批。第六条增其它领域的投资。第七条况确需投资的，须报集团董事会审批：（一）连续三年经营亏损且缺乏具体扭亏措施的企业；（二）净资产为负值的企业；（三）内的企业。第二章管理流程、管理部门及负面清单制度第一节 管理流程、管理部门及职责第八条施与监管、项目评判等阶段，依照“总量控制、分类授权；进程监督、评判考核”的原则进行管理。“授权投资, 综合考虑集团“进程监督、评判考核”指集团关于投资项目的立项、评估论资效果进行评判和考核。“授权投资预算额度“可动用资金额

4、金。“新增债务融资额”是指本年度新增负债用于投资的资金。第九条授权范围外投资项目的审批机构。集团董事会战略与投资委员会是集团董事会下设的专门工作机构，关于拟提交集团董事会审议的相关事项进行研究，为集团董事会投资决策提供参谋意见。常委会研究讨论后，再由集团董事会审批。第十一条理部门设置、投资决策程序应遵守上市公司的相关规则。第十二条第十三条及所属企业的投资项目进行决策。股型业务平台公司授予投资决策权的，须报集团董事会批准。第十四条过四级（含，集团三级及以下企业原则上不得进行股权投资，特（和集团二级企业下属上市公司或控股型业务平台公司。第二节负面清单制度第十五条（详见附件xx集团投资项目负面清单（

5、202x年版，经集团董 事会审批报市国资委备案后公布。第十六条集团根据负面清单所示项目类别分类管理。禁止类投资项目，集团及集团所属企业不得投资。资委履行出资人审核把关程序。集团特别监管类投资项目由集团董事会审批。权投资项目应向集团履行备案或报告程序。第三章投资预算管理第十七条（一业发展计划为指导，将计划目标与各年度预算目标有机接合；（二）预算目标要上下接合、层层分解落实；（三）突出重点原则：保证企业正常生产经营和发展的固定优先安排；（四）自我平衡，投资规模应根据合理负债水平统筹考虑；（五）第十八条集团投资预算总量目标按以下原则平衡分配：（一）可靠保证承担政府任务的重大投资项目的资金需求；（二业

6、务发展；（三在集团目标范围内；（四保持合适的比例；（五来可持续发展动力；（六团二级企业的投资预算分配额度。第十九条编制年度投资预算时应依照以下顺序安排投资项目：（一） 政府和集团重大项目；（二）保证安全稳定生产所需的投资项目；（三） 延续且涉及履约责任项目；（四） 其他延续项目;（五） 收益水平（ROE）高、投资回收期短的项目；（六） 已经申报当年国有资本经营预算资金支持的项目；（七）已经过审批还未执行项目。在年度投资预算方案中明确。“市国资委重大投资项目办法所规则的由集团主导的下列投资项目：（一）国家战略性投资项目及市级重点投资项目；（二）（高决策机构）研究决定的投资金额在x亿元及以上的项目

7、（房地产开发项目除外；（三的投资项目。“集团重大投资项目”是指“市国资委重大投资项目”和关于集团和集团二级企业发展有重大影响的项目。备案、建设、运营、评判等相关进展情况即时上报集团，以便集团动态监管、分析和管理。第二十一条管，关于项目进展实时跟踪，并且即时将项目情况报送市国资委。第二十二条每个预算年度的上一年10业应向集团报送本年度投资预算草案。新增债务融资额和可动用资金额的投资预算总量目标作为编制年度投资预算的基础。涉及为主业服务的上市公司股权收购、市值管理、产业投资与其他投资预算一并且纳入集团年度投资预算管理。第二十三条根据年度投资预算总量目标和授权投资预算额度计划，集团集团投资预算草案会

8、审议。集团投资预算草案依照集团总经理办公会意见完备后，依照“三重一大”重大事项的决策程序，报集团党委常委会研究讨论。董事会审批。形成集团投资预算方案，由集团正式下达集团二级企业执行。1部完成。第二十四条集团投资管理部在集团投资预算方案基础上形成集团年度投资计划，并且在预算年度1月31投资管理信息系统报送市国资委备案。第二十五条9月30日前形成投资预算调整方案报投资管理部备案。原则 20%经集团审批后方可实施。集团关于集团二级企业投资预算的年度完成情况进行评判考核，并且作为分配下年授权投资预算额度的依据。第二十六条确需关于当年投资预算进行调整的，集团投资管理- - PAGE 26 - - PAG

9、E 27 -部牵头组织职能部门和集团二级企业依照本办法规则的流程在当年9形成年度调整投资计划后报送市国资委重新备案。年度投资计划主要囊括以下内容：（一）投资主要方向和目的；（二）投资规模及资产负债率水平；（三）投资结构分析；（四）投资资金来源；（五）市国资委重大投资项目基本情况。第三章投资项目决策第一节项目审批（一）项目审批一般规则第二十七条投资项目决策审批程序应囊括：（一）编制项目建议书；（二）项目立项审批；（三）股权投资项目（股权调整项目除外）尽职调查；（四）可行性研究或投资方案；（五）项目评估论证；（六）项目决策审批。第二十八条战略计划。（立项程序及具体要求参照附件1）业投资项目立项程序

10、。第二十九条运营管理等方面的内容。第三十条财务审计应委托中介服务机构进行，并且出具专项报告。国内项目的审计须由拥有国内资质的会计师事务所进行。第三十一条准或备案完成后实施。第三十二条股权投资项目应出具法律意见书，相关要求和操作按集团法律审核工作实施细则执行。第三十三条投资项目原则上应由中介服务机构编制可行性务等各类风险进行分析，并且提出可行的控制措施。（一）见性和科学性；（二要求编制，主要内容囊括但不限于:项目投资的必要性；项目投资环境（囊括投资政策、相关法律法规等；项目投资的条件、优势和市场预测；项目投资的内容；项目合作方的基本情况、条件；项目投资的技术方案、设备方案和工程方案；项目投资规模

11、、投资方式、投资资金来源、融资方式；方式和企业法人治理结构；回收期以及其他相关的财务和经济指标；投资风险分析；投资项目实施进度安排。第三十四条一切股权投资项目必需进行内部评估论证，其内行性、风险识别及应关于措施。第三十五条以下项目还应委托外部独力第三方评估论证：集团新业务（集团现有业务板块以外的业务）x年以下（含x年）x个以下（含x 个）同类项目投资经验的项目；涉及新引进国外技术或应用高新技术的投资项目。家进行专业评估论证，并且出具专项报告。不得承担同一项目的评估任务。第三十六条集团二级企业应关于投资项目推进进程中选聘中格中介服务机构名录，以确保中介服务质量。（二）项目审批程序第三十八条集团拟

12、直接投资项目由发起部门或单位按项目批。集团所属企业拟投资项目超出集团关于集团二级企业授权范报集团审批。股权或资产收购项目出让方和收购方均为集团内部且属于不同集团二级企业的，出让方和收购方应诀别申报审批。第三十九条集团二级企业报集团审批的项目，须提供以下材料：（一）集团二级企业关于投资项目的请示；（二）计划书；（三）法律意见书；（四）筹融资方案；（五）集团二级企业总经理办公会（总裁会）纪要；（六）集团二级企业董事会纪要或决议。、招标文件和投标文件（涉及投标的项目（及中介服务的项目）等。第四十条第四十一条集团审批投资项目的基本程序为：（一部报送项目材料；（二）各职能部室在附件1集团特别监管类投资项

13、目审批表出具审核意见；（三）材料报集团总经理办公会审议；（四）（五）（六）董事会审议决策；（七）集团董事会后续工作程序：议完成后续相关工作；集团所属企业（非上市公司董事会纪要或决议向集团二级企业下达批复意见；（八门设置、投资决策程序应遵守上市公司的相关规则。第四十二条紧急事项审批快速通道程序紧急事项（如参与重大项目投标等）展必要工作，并且在项目实施前完成项目审批基本程序。第四十三条市国资委负面清单特别监管类的投资项目在履出资人在履行审核把关程序中，应报送以下材料：（一）开展项目投资的报告；（二）企业有关决策文件；（三）投资项目可研报告（尽职调查）等相关文件；（四）投资项目风险防控报告；（五）其

14、他必要的材料。第二节项目备案报告第四十四条授权集团二级企业董事会决策且由集团二级企xx（备案格式及要求参照附件2、附件3）集团二级企业所属企业的股权投资项目经二级企业董事会10（报告格式及要求参照附件4）第四十五条备案材料囊括：（一）企业投资项目备案表（2审查程序表（见附件3；（二）集团二级企业关于投资项目的备案请示；（三）计划书；（四）法律意见书；（五）筹融资方案；（六）集团二级企业总经理办公会（总裁会）纪要；（七）集团二级企业董事会决议或纪要。；中介服务机构报告、专家评估意见（涉及中介服务的项目）等。备案材料应完整齐全，若材料不齐备、不契合要求，应根据集团投资管理部意见即时补充完备。第四十

15、六条报告材料囊括：（一）企业投资项目报告表（见附件4；（二）集团二级企业关于投资项目的报告；（三）计划书；（四）法律意见书；（五）筹融资方案；（六）集团二级企业总经理办公会（总裁会）纪要；（七）集团二级企业董事会决议或纪要。；中介服务机构评估报告、专家评估意见（涉及中介服务的项目）等。第四十七条集团投资管理部关于备案项目实施合规性审查，主要囊括:（一）程及集团相关管理规则；（二）是否契合集团和集团二级企业的发展战略和计划。第四十八条集团备案审查基本程序为：（一）管领导同意，以下情况将在接受备案请示后x个工作日内予以备案：不涉及资产评估的项目；x作日内获得了核准或备案的项目。（二）（附件3。第四

16、章投资项目实施与监管第四十九条关于于集团董事会批准的项目：集团董事会纪要或决议办理出资手续；纪要或决议向集团二级企业下达批复意见；集团所属上市公司投资项目实施程序遵守其相关规则。第五十条新设企业在工商登记企业名称时，须严格遵照执行有关规则。第五十一条重大投资项目库度、合同协议执行情况、公司治理、潜在纠纷及风险等。第五十二条关于于市国资委重大投资项目，集团及所属企业的第五十三条集团二级企业及所属企业应落实投资主体责任，加强关于投资项目的跟踪管理。如发现项目执行情况与审批或备案或报告的内容差距较大，集团二级企业应分析原因，提出整改措施，并且敦促措施落实。第五十四条次月x个工作日内将季度投资完成情况

17、报告报集团投资管理部，投资管理部诀别于每年一、二、三季度终了次月x系统报送市国资委。季度投资完成情况主要囊括固定资产投资、股权投资、重大项等内容。第五十五条集团二级企业应当编制年度投资完成情况报1月x日前报集团投资管理部，集团投资管理部1属企业投资管理信息系统报送市国资委。年度投资完成情况报告囊括但不限于以下内容：（一）年度投资完成总体情况；（二）年度投资效果分析；（三）市国资委重大投资项目进展情况；（四）年度投资后评判工作开展情况；（五）年度投资存在的主要问题及建议。第五十六条集团及所属企业应关于集团及市国资委重大投资 项目开展专项审计资金使用、投资收益、投资风险管理等方面。第五章投资项目提

18、前终止第五十七条即时提前终止：（一）损失；（二）益；（三）重后果；（四）其他必需提前终止的情况。第五十八条投资项目提前终止须由项目实施机构提出提前（股权提前终止方案里应囊括以下内容：（一）提前终止的理由；（二）提前终止后投资损益情况；（三）提前终止后投资或资产的处治意见和财务处理方案；（四）项目提前终止评判。第五十九条企业应指定或设立专门机构办理清算事宜。第六十条投资项目提前终止后，出资企业应即时进行总结，并且形成总结报告。第六章项目信息化管理与档案管理第六十一条 集团及所属企业应建立完备本企业投资管理信第六十二条集团及所属企业应建立完整的投资项目档案管立卷、保存和使用。第六十三条项目档案资料

19、主要囊括：（一）项目建议书、可行性研究报告、工程投资项目初步设工验收报告等；（二）资项目涉及的相关请示、批复等；（三）件；（四）报告、内外部评估报告和意见、生产经营报告等；（五）项目后评判报告；（六）总结报告等。第六十四条工作。第七章投资项目评判第六十五条集团及所属企业须建立投资项目后评判第六十六条投资管理纳入集团绩效考核评判体系，由集团统一进行考评。第六十七条和投资管理实施情况。（一资产负债率、利润等指标；（二）投资管理实施情况囊括投资管理制度建设情况、投资项目审批备案情况、后评判工作实施情况、专项审计实施情况等。第八章风险管控与违规投资责任追究第六十八条集团及所属企业须建立投资全进程风险管

20、理体退出的时点与方式安排。第六十九条集团及所属企业必需遵守国家关于国有及国有控股企业投资管理各项规则和本办法规则。关于违犯本办法规则， 未履行或未正确履行投资管理职责或投资决策失误造成国有资 xx第九章附则第七十条应投资管理办法或实施细则。第七十一条均以本办法为准。第七十二条本办法由集团投资管理部负责解释。- - PAGE 30 - - PAGE 31 -1项目名称项目基本项目名称项目基本情况（囊括项目建设内容、总投资、预期收益、投资主体、出资额、股东情况）部意见战略部意见金融部意见法务部意见财务部意见部意见意见其他相关部门意见意见年月日本表一式三份：两份报集团办公室，一份存投资管理部。2xx 集团二级企业投资项目备案表二级企业申报企业（二级企业加盖公章）年 月 日报送日期集团收到日期年 月 日项目名称情况（囊括项目建设内容、总投体、出资况等）集团意见投资管理部年月日本表一式三份：一份报集团，一份留存申报企业，一份送出资企业。3xx 集团二级企业投资项目备案审查程序表二级企业集团收申报企业（二级企业加盖公章）年