财务作业指导书

1、CSIH/SOP0001财务部作业指导书第 页，共 页批 准 人： 修改码章节名称： 目 录A版修改日期尚未修改PAGE PAGE 7 目 录质量目标44部门概述5第三节 部门组组织结构图66第四节 岗位职职责7一、财务经理岗岗位职责7二、会计主管岗岗位职责8三、日审岗位职职责9四、总出纳岗位位职责10五、夜审员岗位位职责10六、往来会计岗岗位职责11七、收银主管岗岗位职责12八、收银领班岗岗位职责13九、餐厅及娱乐乐部收银员岗岗位职责14十、采购主管岗岗位职责14十一、物品采购购员岗位职责责15十二、食品采购购员岗位职责责16十三、成本主管管岗位职责17十四、成控员岗岗位职责17十五、验收员

2、岗岗位职责18十六、仓管员岗岗位职责19十七、文员兼资资产管理员岗岗位职责20第五节 工作流流程21一、资金管理程程序21二、日审员日间间审核流程24三、营业款上交交流程25四、采购流程27五、验收流程29六、餐厅娱乐收收银员标准作作业程序30七、盘点流程33八、资产管理流流程34九、维修流程35十、夜审流程36十一、报损流程程41十二、挂账申请请流程43十三、仓库发货货程序43十四、应收工作作流程45十五、宴请流程程47十六、紧急开仓仓流程48第六节 管理制制度49一、收银工作纪纪律49二、财务收支管管理制度50三、账单发票的的管理制度52四、备用金管理理制度54五、档案管理方方法55六、采

3、购员工作作制度56七、库房管理制制度57八、账单管理制制度59九、资产管理制制度59第七节 部门资资产明细61第八节 运转表表格或质量记记录63CSIH/SOP0001财务部作业指导书第 页，共 页批 准 人： 修改码章节名称： 第1章 质量目标A版修改日期尚未修改 PAGE 104 第1章 质量量目标财务部作为正常常运转的支持持部门，质量量目标为：应收账款回款率率80%财务报表准确率率99%入库物品合格率率98% 库存积压率率5% 资金收付准准确率100%CSIH/SOP0001财务部作业指导书第 页，共 页批 准 人： 修改码章节名称： 第2章部门概述A版修改日期尚未修改第2章 部门门概述

4、财务部是本酒店店的后勤保障障和核心管理理部门，掌握握着本酒店的的经济命脉。其其主要任务是是：贯彻执行行国家有关财财经法规与制制度，根据董董事会要求并并结合本酒店店实际情况编编制年、季、月月财务计划及及预算，充分、合理理利用能源，做做好日常活动动中的成本和和费用的控制制，保护酒店店财产、利益益的安全与完完整。财务部共划分为为四个分部：会计部、收收银部、成本本控制部、采采购部。会计分部：主要要进行账务处理，记记录酒店的运运作轨迹。包包括：积极筹筹措、合理分分配、有效使使用资金。及时核算与与监管本酒店店财务状况、经经营活动、经经营成果和利利润，为总经经理及董事会会提供准确可可靠的会计信信息。监控酒店

5、的的运营方针，加加强财务分析析，考核各项项指标执行情情况，总结经经验、发现问问题、促进管管理。收银分部：主要要是保障酒店店收入的完整整回收，保证证对客服务质质量，是酒店店对外的形象象窗口，成本控制分部：主要对各种种物资的成本本核算与控制制，监督检查查物资的使用用保管情况，提提高企业物资资的利用，节节约费用、降降低成本、增增加利润。降降低企业库存存，严把质量量关。采购分部：保证证企业运转的的物品及时购购买，不断开开拓货源供应应，努力降低低采购成本，保保障采购质量量。国际酒店CSIH/SOP0001财务部作业指导书第 页，共 页批 准 人： 修改码章节名称：第三章部门组织结构图A版修改日期尚未修改

6、第3章 部部门组织结构构图酒店财务部组织织结构图定岗：17个定编：35人财务经理财务经理1会计主管1收银主会计主管1收银主管1采购主管1成本主管1文员兼资产管理员1文员兼资产管理员1总出纳1往来账会计2日审员1总出纳1往来账会计2日审员1夜审员2收银领班1成控员2KTV收银员3康乐部收银员2餐厅收银员9食品采购1物品采购1仓管员2验收员2KTV收银员3康乐部收银员2餐厅收银员9食品采购1物品采购1仓管员2验收员2国际酒店CSIH/SOP0001财务部作业指导书第 页，共 页批 准 人： 修改码章节名称：第4章岗位职责A版修改日期尚未修改第4章 岗位位职责41岗位名称称：财务经理直接上级：总经经

7、理直接下级：会计计主管，收银主管，成本主管，采购主管，文文员资质要求：掌握握酒店管理一般般理论知识，熟熟悉经济、会会计、统计、财财务理论和专专业知识。熟悉并掌握握有关的财经经法律、法规规、政策和制制度；了解旅游经经济、旅游法法规知识，懂懂得电脑使用用技术。有一一定的管理能能力和思想工工作能力。三三年以上在四四星级及以上上酒店的工作作经验，大专或具有有同等学历，具具备会计师以以上职称。身身体健康，普普通话表述良良好。岗位职责： 4.1.1在总总经理领导下下，组织和负负责编制酒店店财务预算，做做好预算执行行、检查和监督督分析，确保保酒店经营目目标的实现。4.1.2 负负责组织酒店店的经济核算算工作

8、，组织织编制和审核核财务报表，并并负责向酒店店管理当局报报告工作。4.1.3 制制定、修改和和完善酒店财财务管理制度度，落实检查查各项执行情情况。4.1.4参与与酒店重大经经济合同的谈谈判，配合酒酒店管理当局局进行经济分分析和经营策策略的制定。4.1.5做好好酒店经营资资金的组织、管管理和调度工工作；合理、有效效地使用资金金，保证经营营资金的需要要；加速资金的的回收，节约约资金成本。4.1.6负责责与税务、金金融、财政等等有关机构、部门的联系系，与这些行行政单位建立立良好的合作作关系，为酒酒店的经营和和发展提供外外部支持。4.1.7检查查、控制酒店店财务收支，考考核各部门经经营成果，保保护酒店

9、财物物的安全、完完整。4.1.8不断断的培训、提提高本部门员员工的工作态态度、专业知识和和业务技能，以以符合酒店不不断提高的服服务要求。4.1.9 复复核会计凭证证是否合法，内内容是否真实实，数字是否否正确，所附附原始单据是是否齐全和符符合规定，不不对时应及时时查明、更正正。4.1.10完完善采购制度度，控制采购成成本，主持好采购购工作，保障酒店运运营需要。4.1.11负负责协调本部部门与其它部部门的合作。4.1.12完完成上级交办办的其它工作作。42岗位名称称：会计主管直接上级：财务务经理直接下级：总出出纳，日审，夜审，往来账会计员资质要求：掌握握酒店管理一一般理论知识识，熟悉经济济、会计、

10、统统计、财务理理论和专业知知识。熟悉并掌握握有关的财经经法律、法规规、政策和制制度。懂得电脑使使用技术。有有一定的管理理能力和思想想工作能力。两年以上四星级工作经验，具备助理会计师以上职称。身体健康，普通话表述良好。岗位职责：4.2.1 协协助财务经理理作好日常管管理工作，对对财务经理负负责并报告工工作。4.2.2 根根据财务经理理的授权，直直接参与和负负责督导分管管岗位的工作作，并切实做做好。4.2.3 审审核各种凭证证之会计科目目归类及所附带单据的完整和和合法性，随时检查查下属工作，调调整下属之错错误传票。4.2.4 月月末检查会计计期间所发生生费用是否全全部入账，是否按权责责发生制进行行

11、入账，正确合理分配有关关费用。4.2.5 编编制月度报表表、资产负债明明细表、损益益表等，在每月结束后后6天内将财务报报表交财务经经理审核。4.2.6 检检查督促会计计人员所经管管的账册、报报表、传票的的装订、保管管。提出规范范的要求并做做好会计档案案的管理工作作。4.2.7 不不定期抽查总总出纳备用金金及其它备用用金，做到账账实相符。4.2.8 负负责对外报税税，掌握当地财经政策策、税务政策策，了解各种种税务申报上上之规定，并按时缴纳纳各种税款及及代扣代缴税款。4.2.9 督督促下属对于于各种应纳款款项，例如:水电费费、邮电费、会员费、利息等按 时由由专人负责缴缴纳，以免因缴纳不不及时损害公

12、司权益。4.2.10 负责解决会计人员员工作上的各种种问题，负责会计人人员的在职培训工作。4.2.11 做好公司在在外资金的回回收工作，减少资金在外外停留的时间间。4.2.12 完成财务经经理交办的其其它工作。43岗位名称称：日审直接上级：会计计主管直接下级：无资质要求：掌握握财务管理和和会计核算基基础知识，熟熟悉本岗位专专业知识，懂懂得电脑操作作。能按工作作程序和质量量要求独立进进行工作。高高中或具有同同等学历以上上，从事会计计工作三年以以上。身体健健康，普通话话表述良好。岗位职责：4.3.1 每每天早会前，负负责把昨天的的收入报表交交给财务经理理。4.3.2 审审核夜审交来来的营业收入入原

13、始单据、报报表等资料。如如发现错漏，及及时纠正，以以确保每笔收收入正确无误误。4.3.3 控控制营业结账账单，避免不不正确的使用用。4.3.4 检检查饭店宴请请单是否经过过批准，是否否注明宴请原原因及被宴请请人，并将宴请请账单交成控员。4.3.5 不不定期检查各营业点点收银员的备用金金是否完整。4.3.6 做做好发票、账账单等酒店一一切有价单据据的登记、保管、收发、核销工作。4.3.7 根根据审核正确确的收款员日日报表核对营营业收入日报报表，确定收收银员营业款款是否正确。如如有长短款及及时查明原因因，并通知收银银主管及上级级。4.3.8 做做好每月的折折扣、宴请、款待等相关关汇总报表，及时提交

14、给给主管。4.3.9 跟跟进夜审的审审核工作，做好记录。4.3.10检检查协议单位位在电脑系统统中的记录有有无差错。4.3.11完完成上级交办办的其它工作。44岗位名称称：总出纳 直接上级级：会计主管直接下级：无 资质要求：掌握握管理和资金金支付知识，熟熟悉本岗位专专业知识，懂懂得电脑操作作。能按工作作程序和质量量要求独立进进行工作。高高中或具有同同等学历以上上，从事会计工工作三年以上上，身体健康，普普通话表述良良好。岗位职责：4.4.1 每每天早晨在见见证人的陪同同下去总台的的保险箱收取取营业款，并并按照记录表表核对交款袋袋数。4.4.2 将将每日收到的的营业现金及支票和和收款员收回回的挂帐

15、款及时存入银行，不得“坐支”，不得以“白条”抵库，更不不许挪用现金金。4.4.3 根根据每日收入资料编制营业款收入日日报表，以便核数稽核营业款是是否正确。4.4.4 准准备充足的零零钱，以备收收银兑换。4.4.5 对对手续齐全的的费用报销单给给予报销。4.4.6 登登记现金日记记账和银行存款款日记账，做到日清月月结。4.4.7 编编制现金、银银行存款收付付日报表，送送财务经理审审阅。4.4.8月末末做好与银行行对账工作，填写银行余余额调节表交交上级主管。4.4.9 配配合做好资金金盘点工作，月底做好资资金对账，做到账实相符。4.4.10到到银行拿取信信用卡入帐单单交会计入账。4.4.11完完成

16、上级交办办的其它工作。45岗位名称称：夜审员直接上级：会计计主管直接下级：无资质要求：掌握握财务管理和和会计核算基基础知识，熟熟悉本岗位专专业知识，懂懂得电脑操作作。能按工作作程序和质量量要求独立进进行工作。高高中或具有同同等学历以上上，从事会计工工作三年以上上，身体健康，普普通话表述良良好。岗位职责：4.5.1 审审核各收银员员日报表与原原始入账凭证是否一一致，对电脑系统统进行过租。4.5.2 审审核账单是否连号号使用，作废废账单是否经相相关主管以上上人员说明原原因并签名。4.5.3 核核对客房出租租情况及房态态，对照住店店客人报表，整整理审核挂房房账单。4.5.4 审审核各部门招招待费、饭

17、店店减免单情况况是否得到相关手续批准准。4.5.5 填填制夜审报告告、营业日报，做做好夜审工作作日记。4.5.6 核核对所有人的的折扣、退款款是否符合有有关规定执行行或有明确的的说明。4.5.7 核核对电话费与与流水账单是否正确确。4.5.8 对对照预期离店店客人名单之之报表，整理理离店客人之之账单。4.5.9 打打印营业收入入报表及各类类报表、各分分部门报表。4.5.10 检查协议单单位的消费情情况，如有不正常或或超额消费等等现象，立即汇报。4.5.11 完成上级交交代的其它工工作任务。46岗位名称称：往来账会计直接上级：会计计主管直接下级：无资质要求：掌握握会计核算基基础知识，熟熟悉本岗位

18、专专业知识，懂懂得电脑操作作，能按工作程程序和质量要要求独立进行行工作。高中中或具有同等等学历以上，从从事会计工作作三年以上，身身体健康，普普通话表述良良好。岗位职责：(1) 应付工工作：4.6.1根据据已审核好的的原始单据登登记好付款业业务.4.6.2根据据成本控制部部提供的每月月供应商的统统计汇总表与与供应商做好好对账工作，并填填写付款申请请。4.6.3跟催催所有借支的的冲账进度，督促借支人员在规定时间内核销。4.6.4每月月及时与应收收会计核对相关关单位款项的的核销。4.6.5保管管好相关的付付款原始凭证证，并做好整整理工作。4.6.6与总总出纳一起盘盘点营业收入入，做好签字字确认工作。

19、4.6.7协助助会计主管一起起盘点各备用用金的使用情情况，并做好好记录。4.6.8协助助会计主管装装订应付账凭证，整理理会计档案。4.6.9月结结时应与出纳纳对账，出应付账账账龄分析表。4.6.10及及时完成上司司安排的其它它工作。(2) 应收工工作：4.6.1 收收集、整理、保保存好各单位位、旅行社的的优惠合同，以便于审核核账单时核对房房价是否准确确或按协议给给予相应折扣扣。4.6.2每日日核对日审编编制的应收信信用卡账单，根据银银行回款单及及时了解信用用卡的到账情况，做好好手续费的核核算并登记入入账。4.6.3保管管各部门、各各班次的营业业报告及其附附件、原始单单据，按审核核后的应收账账明

20、细表制成成凭证。4.6.4 登登记收入明细细账及签单账，登记好每一一笔营业收入入，并与月底底做好对账工作。4.6.5 做做好每一笔挂挂账款的对账与回收工作。4.6.6 做做好每一笔消消费押金的记记录，并跟进进押金的消费费。4.6.7 做做好与各代销销单位核对的的代销账目，并填写写付款申请。4.6.8 月月结时与出纳纳对账，出应收账账账龄分析表交上上级主管审核核。4.6.9 协协助会计主管管装订应付账账凭证，整理理会计档案。4.6.10整整理、分类、汇汇总酒店全部部营业收入账账单，编制营营业月报表。及时完成上司安排的其它工作。4.7 岗位位名称：收银银主管 直接上级：财务务经理直接下级：收银银领

21、班 资质要求：熟悉悉本岗位结账账、收款、兑换换等业务知识识，懂得支票票、信用卡等等的使用方法法，会识别伪钞钞、电脑操作作等技术。能能按工作程序序和质量要求求独立进行工工作。两年以以上四星级工工作经验，高高中或具有同同等学历以上上。身体健康康，相貌端正正，普通话讲讲述标准。岗位职责：4.8.1 组组织管理饭店店全部收入业业务，保证饭饭店收入完整整、及时、正正确。4.8.2 负负责对收银员员的日常业务务培训。协调调收银员与其其它业务部门门的工作关系系，完善业务务手续。4.8.3 合合理安排分配配好收银员值值班，在人员员紧缺时及时时填补空缺，在营业高峰峰期协助收银银员工作。4.8.4 给给收银员分发

22、发各种文件、政政策与程序，做好解答工工作。4.8.5 对对收银员日常常工作表现进进行评估。4.8.6 检检查收银员是是否按程序工工作，解决收收银员操作过过程中发生的的问题。4.8.7 协协助审核员跟跟进问题账单的工作。4.8.8 与与日审一起检检查收银员的的备用金是否否完整。4.8.9 每每天检查督促促收银员对“在店客账“的催收工作作。4.8.10 完成财务经经理交办的其其它工作。4.8 岗位名名称：收银领领班直接上级：收银银主管 直接下级：收银银员资质要求：身体体健康，五官官端正，口齿齿清楚，反应应敏捷，视听听良好，具备备良好的服务务意识，懂得得支票、信用用卡等的使用用方法，会识识别伪钞、电

23、电脑操作等技技术。全面掌掌握前台、餐餐饮收款规范范程序，能按按工作程序和和质量要求独独立进行工作作。两年以上上四星级工作作经验，高中中或具有同等等学历以上。普通话讲述述标准。岗位职责：4.9.1 掌掌握收银员的的所有工作程程序和技能。4.9.2 检检查各个收银银点的文具、表表格、账单是否足够够，不够时及及时补齐。 4.9.3 检检查收款柜台台的各种设备备(验钞机、压压印机、POOS机等)运转是否正正常。 4.99.4 巡查各个餐餐厅收款点，将将住店客人在餐餐厅的签单及及时送往前台台。 4.9.5 收银员用餐、休息息时代替其工工作，在营业高峰峰期协助收银银员工作。4.9.6 检检查各收银员员是否

24、按程序序操作。4.9.7 经经常检查各收收银台的卫生生情况，保证证工作岗位的的整洁。 44.9.8 协助主管做做好收银部门门的日常工作作。 4.9.9 负责处理各各项账务、现金的的差错更正和和追收，并及及时提出请示示报告。4.9.10完完成上级交办办的其它工作。4.9岗位名称称：餐厅及娱娱乐部收银员员 直接上级：收银银领班直接下级：无资质要求：身体体健康，五官官端正，口齿齿清楚，普通通话讲述标准准，反应敏捷捷，具备良好好的服务意识识，熟练掌握握餐饮娱乐收款业务务，了解餐饮饮娱乐服务程序序，会使用电电脑。岗位职责：4.11.1 将点菜单资料料输入电脑里里，并打印账账单以备客人人结账。4.11.2

25、 客人离开时时，将账单交服务员员请客人付账账。4.11.3 核对住店客人签署署的账单并及时将将其费用输入入客人房间里里。4.11.4 处理宴请账单及挂账单和高级员员工账单。4.11.5 做好账单控制表及及香烟出售报报表。4.11.6 按规范做好好信用卡业务务。4.11.7 根据收款报报表核对营业业款，清点备备用金，并将将营业款投入入保险箱中。4.11.8上上下班做好事事项记录及交交接工作，认真阅读公公司有关制度度及管理规定定。4.11.9 保持工作岗岗位的卫生整整洁。4.11.100完成上级交交办的其它工作。4.10岗位名名称：采购主主管直接上级：财务务经理直接下级：采购购员资质要求：遵纪纪守

26、法，有较较强的协调能能力，工作责责任心强，吃吃苦耐劳，不不以权谋私，保保守业务机密密，了解华北北地区市场，熟熟悉酒店使用用物资的采购购与成本，大大专或同等以上学学历，至少具具备两年以上上四星级采购购工作经验，熟熟悉采购程序序和酒店采购内容容。懂小货车驾驾驶，有驾驶驶证照。岗位职责：4.12.1 负责采购部部的一切日常常工作，确保保各项采购供供应任务的完完成。4.12.2 认真监督检检查各采购员员的采购进度度、质量及价价格的控制。4.12.3 调查研究酒酒店各部门物物资需求及消消耗情况，熟熟悉各种物资资的供应渠道道和市场变化化情况。4.12.4 熟悉和掌握握酒店所需各各类物资的名名称、型号、规规

27、格、单价、用用途及产地，检检查购进物资资是否符合质质量要求。4.12.5 与供应商建建立良好的协协作关系，订订立供货合同同，确保以最最合理的价格格购到最好的的物资。4.12.6 协助经理主主持采购会议议，及时解决决存在的问题题，协调内外外关系。4.12.7 有计划培训训所属员工，组织织学习业务知知识，不断提提高业务技能能。4.12.8 努力降低采采购成本，扩大采购渠渠道，完善采购制制度。4.12.9 经常检查本部部门有关经济、海海关、检疫、卫卫生等法律法法规的执行情况，发现问题及时时处理。尊守公司有有关财务规定定。4.12.100完成财务经经理交办的其其它工作。4.11岗位名名称：物品采采购员

28、直接上级：采购购主管直接下级：无资质要求：遵纪纪守法，有自自我约束力，吃苦耐劳，不以权谋私，不假公济私，不吃回扣，不向供应商索取任何物品，维护酒店利益。身体健康，3年以上酒店采购工作经验。懂小货车驾驶，有驾驶证照。岗位职责：4.13.1 经常了解市市场最新价格格并呈报给采采购主管。4.13.2 根据采购申申请单询价，做做到货比三家家，并上报采购购主管。4.13.3 依据批准后后的有效申购购单实施购买买，同时完成成各项临时性性采购工作。4.13.4 配合收货部部对仪器、设备等等物品的进货货严格把关，对对不符合要求求的物品负责调换换退货。4.13.5 主要了解有有关物品、工工程配件方面面的供货来源

29、源情况，同时时必须具备酒酒店所需物品品种类品质、种种类、用途及及其它质量要求求等方面知识识。4.13.6 与收货部门门联系确认订订购后到货情情况，跟进售后服服务。4.13.7 应及时向采采购主管报告告有关采购工工作中货品采采购及采购中中所发生的情情况。4.13.8 协助采购主主管外出市场场调查，为降低成本本提供建设性性的意见。4.13.9 严格遵守财财务制度，购购进的货物办办理验收手续续，手续办妥妥后尽快办理理报销手续，以以保证采购备备用金的及时时周转。4.13.100做好采购主主管交办的其其它工作。4.12岗位名名称：食品采采购员直接上级：采购购主管直接下级：无资质要求：遵纪纪守法，有自自我

30、约束力，不不以权谋私，不不假公济私，不不吃回扣，不不向供应商索索取任何物品品，维护酒店店利益。身体体健康，3 年以上酒店店采购工作经经验。懂小货货车驾驶，有有驾驶证照。岗位职责：4.14.1 经常了解市市场最新价格格并呈报给采采购主管。4.14.2 根据采购申申请单询价，做做到货比三家家，并上报采购购主管。4.14.3 依据批准准后的有效申申请单实施购购买，同时完成各各项临时性采采购工作。4.14.4 配合收货部部对食品的进进货严格把关关，对不符合合要求的货物物负责调换。4.14.5 主要了解有有关饮食方面面的供货来源源情况，同时时必须具备酒酒店所需各类食品品质质、种类、用用途及其它质量要求求

31、等方面知识识。4.14.6 与收货部门门联系确认订订购后到货情情况，跟进未到货货的处理工作作。4.14.7 应及时向采采购主管报告告有关采购工工作中货品采采购及采购中中所发生的情情况。4.14.8 协助采购主主管外出市场场调查，为降低成本本提供建设性性的意见。4.14.9 严格遵守财财务制度，购购进的货物办办理验收手续续，手续办妥妥后尽快办理理报销手续，以以保证采购备备用金的周转转及时。4.14.100做好采购主主管交办的其其它工作。4.13岗位名名称：成本主主管直接上级：财务务经理直接下级：成控控员、验收员员、仓管员资质要求：有一一定的管理能能力和思想工工作能力，敢敢于坚持原则则，思维敏捷捷

32、，工作耐心心、细致、快快捷，责任心心强，熟练掌掌握本专业业业务、餐饮成成本控制方法法及采购程序序，懂得电脑脑使用技术。善善于与酒店其其它部门配合合工作，两年以上四星级级工作经验，具具备助理会计计师以上职称称，身体健康，普普通话表述良良好。岗位职责：4.15.1 根据公司规规定按时做好好物品的盘点点工作，合理安排好好人力物力。4.15.2 对酒吧进行行不定期的突突击检查，确确保酒吧存货货正确。4.15.3 做好每月供供应商的供货货统计及各部部门的消耗物物资统计。4.15.4 检查下属是否按程序序作业，解决操作过过程中发生的的问题。4.15.5 做好积压物品和短短缺物品的报告。4.15.6 定期检

33、查酒酒店资产的使使用情况，汇报闲置资资产的状况。4.15.7 按餐饮部提提供的资料做做好食品标准准成本。4.15.8 按有关规定定定期处理报报损物资。4.15.9 做好每月的的折扣，宴请，款待等相关成成本汇总报表表。4.15.100完成上级交交办的其它工工作。4.14岗位名名称：成控员员直接上级：成本本主管直接下级：无资质要求：工作作责任心强，头头脑清楚，熟熟练掌握成本本控制方法及及各种物品、食食品、酒水价价格，掌握财财务核算方法法及电脑操作作，中专以上上财务专业毕毕业，从事成成本工作两年年以上。岗位职责：4.16.1 在成控主管管的安排下，做做好酒店的物物品、工程物资的的记录。4.16.2

34、准备好月底底盘点资料，认真做好盘盘点工作。4.16.3 每天核对收收货部的收货货记录，确保收货单单和发票核对对无误。4.16.4 不定期检查查仓库物品的的保质期限，发现问题及及时汇报。4.16.5 在主管的安安排下，不定期进行行市场调查，并上交调查查结果。4.16.6 做好总仓库库盘点的盈亏亏情况报告，上交给上级级主管。4.16.7 每月做好总总仓库物品的的入库，出库库，结存后物物资动态表。4.16.8 对客房部，餐餐饮部的在用用品进行盘点点(包括食具厨厨具，瓷器，玻玻璃器，银器器及棉织品)，对消耗情情况进行控制制，并做出消耗情情况的报告。4.16.9 不定期到仓仓库及收货部部参与作业，了解作

35、业流流程及规定。4.16.100完成上级交交办的其它工工作。4.15岗位名名称：验收员员直接上级：成本本主管直接下级：无 资质要求：品德德优良，公正正廉洁，不损损公肥私，熟熟练掌握酒店店所用食品、物物品、酒水性性能、品质、规规格、价格要要求，掌握验验货程序及有有关防疫、技技术监督等部部门的有关规规定岗位职责：4.17.1接接到已审批好好的申购单后后应认真检查查后签收，然然后分类装订订好，以供收收货时核对。4.17.2 根据经审核核批准的采购购申请单、每每日采购清单单、补仓单进进行数量验收收，检查质量、保存期是否否符合收货标标准，严把检检验关，难以以分辨的请使用部部门协助。4.17.3有有权拒收

36、质量量低劣、规格格不符的物品，有权抵抵制任何未经经批准的物品品采购。4.17.4在在收货后认真真核对申购单单，未完成的的申购单要在在上面注明，以便下次验验收使用。4.17.5每每日验收结束束，将验收单单据汇集并按按工作要求传传递到各相关关岗位。4.17.6收收货后及时通通知部门领取取，同时将未未到达货品的的信息反馈给给采购部。4.17.7做做好收货区域域的卫生工作作，做到干净整整洁。4.17.8保保管好验收工工具，正确使用电电子称等仪器器设备。4.17.9做做好收货记录录及工作交接接记录。4.17.100完成上级交交办的其它工作。4.16岗位名名称：仓管员员直接上级：成本本主管直接下级：无资质

37、要求：品德德优良，工作作责任心强，头头脑清楚，熟熟练掌握所存存货物的品质质及工作程序序，懂仓库操操作流程，了解主要业业务部门对其其日常消耗品品的需求量。岗位职责：4.18.1 严格按照仓仓库收发制度度办理进出库库手续。4.18.2 根据实际情情况开出补仓仓单、及时补补足仓库最低低库存量。4.18.3 仓库员凭经经审核批准的的补仓单、采采购申请单仔仔细清点入库库物品的数量量和质量(保保质期)，并并在验收单上签字字确认。4.18.4 建立库存卡卡，根据收发发记录做好库库存明细账工作。4.18.5 库房内的物物品需合理摆放，库房的的钥匙要加强强管理，下班班时对仓库所所有钥匙装入入信封封好交交前台保存

38、。4.18.6 做好印刷品品的号码登记记工作4.18.7 定期与成本本会计核对账账目，保证库库存物品数目目的准确性。4.18.8 配合月末进进行实物盘点点，填制盘存存表。4.18.9 上下班时对对仓库进行安安全检查，做做好库房的消消防安全工作作，严禁无关人人员入内，不不得寄存私人人物品。4.18.100月末盘点后，及时编制积积压物品报表表，呈报上级主管管。4.18.111完成上级交交办的其它工作。4.17岗位名名称：文员兼兼资产管理员员直接上级：财务务经理直接下级：无资质要求：熟悉悉财务部的工工作程序和各各项规定，性性格开朗，工工作踏实，精精通电脑，工工作细致、耐耐心、快捷，反反映灵敏，保保守

39、秘密，能能帮助财务经经理协调本部部门与外部门门间的工作岗位职责：4.19.1 在财务经理理领导下，全全面负责日常常文员职责。4.19.2 处理公文来来信，建立档档案资料，打打印财务部各各类文件。4.19.3 负责统计财财务人员的考考勤工作，发发放财务部人人员的一切办办公用品。4.19.4 负责收发各各种单据，并按审批手手续，催办、落落实上级的指指示。4.19.5 参加部门例例会及财务组组织的各种会会议，做好会会议记录，并并做好上下级级之间信息的的沟通、传达达工作。4.19.6 做好部门人人员的统计，收收集有关资料料建立本部门门员工档案。4.19.7 负责做好酒酒店资产的登登记工作，随时更新记记

40、录。4.19.8 每月统计好好各部门新增增物品明细，并发放到各各部确认。4.19.9 负责接待财财务部的来客客及接听电话话。4.19.100完成财务经经理交办的其其它工作。国际酒店CSIH/SOP0001财务部作业指导书第 页，共 页批 准 人： 修改码章节名称：第5章标准作业程序A版修改日期尚未修改第5章 标准作作业程序5.1资金管理理程序 项次流程步骤要点说明服务语述配备一项次现金报销流程步骤零用现金报销销必须填写费用报销单单(购物报销销及费用报销销须分别填写写)。在填写时必必须注明部门门、姓名、日日期、支出内内容(分项目目填写)，金金额及总计金金额(大小写写)，填写时时字迹清晰工工整，不

41、可涂涂改，均用中文正楷楷。零星购物报销销的费用报销销单必须附上上验收单、有有效发票和其它票票据、采购申申请单、补仓仓单。零星费用报销销的需附上各各类有效发票票：.快递/托运运报销须附上上发票及快递递/托运凭证证。.差旅费报销销需附上出差差申请表及各各类发票。.业务招待报报销需附上宴宴请申请单及及发票。.出租车费报报销须附上车车票及派车单单，派车单上上由行政人事部经理签字注注明无法派车车原因。.公伤医药费费报销附发票票、病历复印件、公伤申请请报告。并经经行政人事部部要点说明服务语述配备二现金暂借款审查后转交给财财务部审核。费用报销单经经部门经理签签批后交财务务部会计主管管复核，审核核无误报财务务

42、经理审核。费用报销单的的签批手续由由财务文员送送行政秘书，总经理审批完成后由行政秘书返回财务文员。现金报销时间间定为每天下下午15：00到16：30。报销结束的现现金支出凭证证，出纳员必必须在费用报报销单及其附附件上逐个加加盖“现金付讫”章。1.因工作原因因需借款时，必必须填写借据据，必须填明明申请部门、申申请人、日期期、借款原因因及金额。填填写时字迹清清晰工整，不不可涂改，均均用中文正楷楷。2.因出差借款款，借据后需需附上出差申申请表。3.广告费借款款，借据后需需附上经总经经理批准的广广告计划。4.临时采购借借支需附上采采购申请单，补补仓单。5.借据由部门门经理签字，经财务部审核及总经理理签

43、批后方可可生效。项次流程步骤要点说明服务语述配备三结算6.申请现金借借款数额在55000元(含)以上必必须提前一天天通知财务部部，以便财务务部准备资金金。零星采购等借借款必须在借借款日起七个个工作日内到到财务办理报报销冲帐手续续。差旅费借款必必须在返回后后的五个工作作日内办理好冲帐帐手续。借款报销单在在审批手续完完备情况下，财务部通通知报销次日日起三个工作作日内，借款款人到财务结结清余额。未按上述规定者将将在每月工资资中扣除。其它借款应在在借款日起十十天内向财务务部进行冲帐帐并办理冲帐手续。1.工资的结算算：离店人员员工资由人事事部劳资员依依据完整的资资料计算工资资表，经人事事经理审核后后交财

44、务经理理，总经理审审批后发放现现金。2.货款的结算算所有月结供应应商于每月规规定时间凭验验收单、发票票至财务部核核对账目，由财务务部会计提出出申请。货款经财务经经理、总经理理批准后于每每月规定时间间支付。5.2日审员日日间审核流程程 项次流程步骤要点说明服务语述配备项次流程步骤1.日审员在接接到夜审的交交班本及各种报表后，应应认真详细阅阅读交班本。2.核对各点各各班次营业收收入报表及夜夜审编制的营营业收入报表表无误后，将将其交给财务务经理，以备备公司例会用用。3.日审再根据据交班本上需需要跟进事项逐逐一审核。折扣手续不全全或折扣额度度不符合规定定的，需寻找找当事人重新新查明原因并并补足手续，如

45、如是没有正确确理由的，责责成当事人将将差额上交到到财务，并上上报给财务经经理。账单未联号使使用的，须查查明原因 ，并并要求收银将将未联号使用用账单先行使使用。账单有作废的的，须一式全全联上交，不不得缺页，并并由当事人在在上面注明原原因及盖上收收银员章号并并签上中文正正楷姓名。签单挂账单位位的挂账单是是否有消费人人签名，若无无，需责成当当班的收银员员或营业区域域负责人将手手续签名尽快快跟进补齐，将其附附件补充上交交。账单附件不齐齐全完整的，需需要求当班的的收银员或营营业区域负责责人跟进，要点说明服务语述配备将其附件补充上上交。.信用卡签购购单上与实际际消费金额不不一致的，须须查明原因，不不足部分

46、由当当班的收银员员或营业区域域负责人联系系签单人补足足，超额部分分应退还或转转作预收款留留待客人下次次消费用。4.日审员根据据出纳交来的的营业款日报报表一一核对对，有长短款款的要查明原原因，并按不同情情况处理。短款的须要求求当班人员当当天将其上交交。长款的应查明明原因。 5.下班前将今今天跟进的事事项一一记录录在交接班表表上并将公司司有关新规定定或部门其它它备忘录记在交班本上。5.3营业款上上交流程 项次流程步骤要点说明服务语述配备项次流程步骤1.当班的收银银员(含前厅收银、商务中心、美美容美发、精精品店等)在下班时应应根据当班次次的营业收入入情况，将收收到的营业现金、信信用卡、支票票等放入交

47、款款袋。2.据收入情况况认真填写营业款上缴清单一式二联，填填写时字迹清清晰工整，不不可涂改，用用中文正楷签名，其其中一联放入入交款袋，另另一联与营业业报表账单(含洗衣房帐单单)一起放至指定定地点交给夜夜审。要点说明服务语述配备项次流程步骤3.收银员将投投款袋封好后后，电话通知知保安，在保保安人员的护护送下将当班班次的现金收收入投放到保保险箱里，并并与保安人员员双方在投款款登记表上签签名，注明交交款时间、营营业点、交款款人、保安、交交款袋数等。填写时字迹迹清晰工整，不不可涂改，用用中文正楷签签名，交款袋袋数必须是中中文大写数字字。4.总出纳每天天早上与保安安员一起至保保险箱处，根根据投款登记记表

48、上的记录录 ，开箱清清点交款袋，确确认无误后，双双方签字确认认。5.在保安员的的陪同下，出出纳将收集到到的交款袋与与投款登记表表一起带回办办公室。6.在会计/收收银主管(领领班)的见证证下，出纳开开启交款袋，并并根据营业款上缴清单与见证人清点点袋中的现金金、支票、信信用卡等。7.清点无误后后，清点双方方在每一张营业款上缴清单上签字确认认。8.出纳在清点点工作结束后后，需填制营营业款日报表表交给日审审，日审根据据日报表与夜夜审转交的营营业收入报表表核对，如有有差异，日审审应立即通知知收银负责人查明原因当当天上报。要点说明服务语述配备9.出纳将信用用卡分天、分分类整理好后后，交给应收收会计保管，对

49、对收到的支票票应及时到银银行去兑换。10. 应收会会计在收到信信用卡后与银银行信用卡回回单核对，了了解信用卡到到账情况，做做好手续费的的核算并登入入账。5.4采购流程程项次流程步骤要点说明服务语述配备一项次特殊采购流程步骤1.各部门根据据需要填写“采购申请单单”，必须注明明申购物品的的品名、规格格、型号、申申购用途，必必要时附上样样品，填写时时字迹清晰工工整，不可涂涂改，用中文文正楷签名，而而且要注意以以下几种情况况 ：如是办公文具具及用品的，不不能使用采购购申请单，只只能填写办公公用品申购单单，并直接报报到行政人事事部，在由行行政人事部统统计后填写采采购申购单，上上面注明“明细见附件件”字样

50、。印刷品类、棉棉织品类有变变更的须附上上样品，对于于新增工程类类的须附上样样品或图示。总仓申购库存存物资需填写写补仓单，除除必须注明品品名、规格、型型号外，还需需要填写上目目前库存量、上上次到货日期期及到货量等等情况。要点说明服务语述配备二一般采购2.在填写“采采购申请单”时，应根据据采购周期合合理填写到货货要求时间。3.本部门负责责人在采购申申购单上签字字并转交给采采购部门，采采购部在与申申购部门沟通了解了了物品相关信信息后再在市市场寻求货源源(要求货比比三家)。4.采购部将询询好的价格填填写在采购申申购单上，交交采购主管和和财务经理审审核，总经理理签批。5.文员将已审审批好的采购购申购单分

51、发发给采购部、收收货处及申购购部门，采购购部在规定时时间内将物品品采购并送至至收货处，验收员、申申购部门与供供应商三方共共同验收后在在验收单上签签字确认。1.厨房根据当当天原材料盘盘点表及明天天营业预计，填填写每日采购购清单，由总总厨审核签字字，在20：00前交给给采购部。2.采购部根据据每日采购清清单，通过电电话或传真等等形式下单给给供应商。下下完订单后，在上面签名并放置在收货处。3.收货处在第第二天根据每每日采购清单单对供应商提供供的物品进行行验收。4.此流程只针针对厨房原材材料及部分海海鲜有效，其其它物品采购购不适合此流流程5.5验收流程程项次流程步骤要点说明服务语述配备项次流程步骤1.

52、验收员根据据已审核好的的采购申购单单，补仓单等相相关单据来验验收物品。2.供应商(厂厂家)需在指定的的时间送至酒酒店的验收区区域供酒店验验收。3.物品必须开开箱(包、袋)验收，如是是冰鲜品须解解冻，水产品品需沥水，按按收货管理理条例执行行。4.验收时需验验收员、使用用部门、供应应商三方以上上人员进行验验收，如收到到的物品是总仓仓补仓所用的的只需由验收员进行行验收。5.使用部门需需对物品的质质量、功能、性性能等进行验验收，验收员员主要是对物物品的数量、使使用期限、产产品商标、产产品规格等验验收。6.验收时，不不符合酒店的的产品要拒收收。7.如产品部分分符合要求并并且使用部门门同意可勉强使使用，由

53、采购购部对这部分分产品与供应应商重新议价价并将议价结结果通知财务务经理再进行行验收。8.验收工作结结束后，验收收员将其输入入电脑软件系系统，打印验验收单，由验验收员、使用用部门及供应应商共同在验验收单上签名名确认。同时时，验收员在在供应商联上上盖上酒店收收货专用章。9.使用部门不不能及时在验验收单上签名名的，可在当当天收货部下下班前至收货货处签字，要点说明服务语述配备不可留待次日办办理。10.验收时间间结束后，验验收员将验收收单整理并交交给成控员，由成控员一一核核对，核对无无误后，在电电脑中将单据据审核。5.6餐厅娱乐乐收银员标准准作业程序 项次流程步骤要点说明服务语述配备项次流程步骤1.每日

54、上班前前打卡并提前前十分钟到收银办办公室签到，查查看收银必读读薄上是否有有留言。2.到收银柜台台时做好工作作前准备，首首先检查所有有用品：账单单、发票、信信用卡签购单单等是否足够够并及时领取取。对照有关交交接、领用薄薄，核对各类类需要记录使使用、控制的的用品是否与与实际相符(例如：账单、发发票要连号使使用，要做好上下班交交接记录)。做好其它各项准备备工作(譬如：看“交接薄”、调校信用用卡压卡机日日期等)搞好卫生，保保持工作环境境清洁。3.餐厅营业时时，服务员下下“点菜单”给收银台时时，收银员要要及时、准确确地把“点菜单”所列项目进进行“划价”，完毕把“点菜单”按其所标房房、台号对号号入座放“点

55、菜单架”，如“点菜单”有疑问，要要及时向“楼面”查询。4.当“楼面”通知结账时时，首先听要要点说明服务语述配备项次流程步骤清楚房号、台号号，然后准确确的把所属房房、台号的“点菜单”全部拿出，计计算出结账金金额，防止多多计、少计、重重计。将计算算出的总额告告诉服务员，由由服务员向宾宾客结算。5.如需打折扣扣时，要索得得签单人签名或各类类优惠卡券，同时要留留意规定不能能打折的项目。给予予折扣要按公公司有关规定定严格执行。账账单上的任何何更改必须标标注原因，并并有授权人签签字。6.结算方式主主要有：现金金、信用卡、转房账、支票、挂账及公司账等，收银员必须熟悉各种结账方式的具体操作规程。.凡实际客人人

56、现付的账单单都要盖“现金收讫”章，款待的注注明盖ENT章。.用信用卡结结账的需客人人出示本人身身份证(国外外卡则不需要要)，并将身份证证号码抄在账账单上，在打打印出信用卡卡单后，要请请客人在信用用卡上签名。.以房账结算算，则请客人人出示房卡，并并打电话至前台询问是否可以以挂账，如果果可以则填写写“寓客内部结结账单”，请客人签签名，然后送送至前台留下下两联，如果果不可以，则则请客人付现现金或信用卡卡。.用支票结算算的要在账单单上标注要点说明服务语述配备项次流程步骤持票人的身份证证号、公司名名及联系地址址、联系电话、支票票号码、开户户行及银行帐帐号等相关信息息。.如果客人与与我公司有签签订挂账协议

57、议，则查对财财务部发出的的“外客挂账名名单”，核对客人人在账单上的的签名是否一一致。.如是公司账账的则严格按按照酒店的宴宴请制度办理理。7.开发票时应应注意事项：发票必须顺顺码使用，不不得涂改，作作废的发票必必须保留各联联并装订保存存，金额大小小写要一致、规规范，不得多多开、私开、重开发票。8.本班收银工工作完毕，首首先把当班的的账单按结账账方式分类汇汇总并进行核核查。接着清点当当班的现金、信信用卡签购单单、支票，填填写“缴款清单”并将相应的的“现金”、“信用卡签购购单”、“支票”等装入“缴款信封”，然后填写写收银报表，将将当班的账单单和收银报表表一起上交财财务部。9.在上述工作作完毕后，应应

58、打电话至保保安值班室，在在酒店保安人人员的护送下下将当班次的的现金收入投投放到前台收收银处的保险险柜里，并与与保安人员一一起在投款登记表上签名。要点说明服务语述配备 10收银员下班班前要作好如如下几项工作作： .检查查各类用品是是否缺乏并提提醒下一班次次的同事补领领。 .有关关登记簿是否否已记录。 .将账账单或发票的的起止号码登登记在交班本本上。.本班需要对对下一班的留留言是否已记记录清楚。.抽屉是否上上锁。 .搞好好工作范围卫卫生。 .每日日最后一班收收银下班时要要把备用金及及钥匙交回夜夜审核数员保保管。.收银员完成成本班工作后后，一定要到到办公室签退退，同时留意意是否有留言言。5.7盘点流

59、程程 项次流程步骤要点说明服务语述配备项次流程步骤1.根据公司有有关盘点暂暂行条例财财务部在规定定盘点时间日前前一天需要准准备好相关内内容的盘点表表并分发给各各相关部门(下称盘点部部门)。2.各盘点部门门在接到盘点点表时，先组组织人员进行行自盘，需按按盘点表上各各条认真细致致的检查点清清并填上准确确的数字。3.财务部在盘盘点时间到盘盘点部门进要点说明服务语述配备行复盘，复盘时时盘点部门与与财务部一起起清点，盘点点完毕后双方方签字确认。4. 盘点完毕毕后，财务成成控员应对盘盘点结果进行汇总总统计，根据据统计结果编编制盘点盈亏亏表，同时将将盈亏结果反反馈给盘点部部门。5.盘点部门在在接到盈亏结结果

60、后应立即即查明原因，并并以书面结果果告知财务成成控部。6. 财务成控控部将盈亏原原因报告附在在盈亏表后并并交给财务经经理审核，总总经理审批。7.财务会计根根据公司对盘盘点结果的审审批，按会计计规定对盘盈盈盘亏进行账账务处理。5.8资产管理理流程项次流程步骤要点说明服务语述配备项次流程步骤1.资产管理员员根据当月各各部门的验收收单和领料单单上有关的资资产和办公工工具或工程工工具等进行分分部门汇总并并编制各部门门本月资产物物资增加表。2.资产管理员员根据当月各各部门的报损损单进行分部部门汇总，并并编制各部门门本月资产物物资减少表。3. 各部门在在收到资产物物资增加表和和减少表后应应认真核对无无误后