证券资格考试之发行与承销冲刺模拟题

1、2009年年证券资格考考试发行与与承销冲刺刺模拟题一、单项选选择题(本大大题共70小小题，每小题题0.5分，共共35分。以以下各小题所所给出的4个个选项中，只只有一项最符符合题目要求求。)第 1 题题 ()是公司作为为独立民事主主体存在的基基础。A.公司法法人财产的独独立性B.公司建建立董事会C.公司经经营权的独立立性D.公司募募足股份【正确答案案】： A第 2 题题 债权人自自接到通知书书之日起()日内，未未接到通知书书的自第一次公告告之日起()日内，有有权要求公司司清偿债务或或提供相应的的担保。A.10，330B.15，330C.30，330D.30，445【正确答案案】： D第 3 题题

2、 公开发行行可转换公司司债券设定抵抵押或质押的的，抵押或质质押财产的估估值应()。A.不低于于担保金额B.不高于于担保金额C.不低于于最近1期末末经审计的净净资产D.不高于于最近1期末末经审计的净净资产【正确答案案】： A第 4 题题 公司运用用债券投资，不不仅取得一笔笔营运资本，而而且还向债权权人购得一项以公公司总资产为为基础资产的的()。A.看涨期期权B.看跌期期权C.平价期期权D.以上都都不对【正确答案案】： B第 5 题题 有限责任任公司具有()的特特点。A.人合兼兼资合、开放放性及设立程程序相对复杂杂B.资合、封封闭及设立程程序简单C.资合、开开放性及设立立程序相对复复杂D.人合兼兼

3、资合、封闭闭及设立程序序简单【正确答案案】： D第 6 题题 通常情况况下，()，赎回的的期权价值就就越大，越有有利于发行人人。A.赎回期期限越短、转转换比率越低低、赎回价格格越低B.赎回期期限越长、转转换比率越高高、赎回价格格越低C.赎回期期限越长、转转换比率越低低、赎回价格格越高D.赎回期期限越长、转转换比率越低低、赎回价格格越高【正确答案案】： D第 7 题题 一项潜在在损失是可能能的，且损失失的数额是可可以合理地估估计出来的，则则该项损失应应在()上反映。A.评估报报告B.附注C.法律意意见书D.会计报报表【正确答案案】： D第 8 题题 在加权平平均法下，每每股净利润的的计算公式为为

4、()。D.以上都都不对【正确答案案】： A第 9 题题 ()依法对证券券公司债券的的发行和转让让行为进行监监督管理。A.财政部部B.中国人人民银行C.中国银银监会D.中国证证监会【正确答案案】： D第 10 题 中国证证监会对保荐荐机构资格的的申请，应自自受理之日起起()个个工作日内作作出核准或者者不予核准的的书面决定。A.30B.45C.50D.60【正确答案案】： B第 11 题 内核小小组通常由()名专专业人士组成成，这些人员员要保持稳定定性和独立性性。A.5110B.5115C.8115D.8110【正确答案案】： C第 12 题 外资股股招股说明书书中，在()项目下下应说明编制制招股

5、章程所所依据的法规规与规则。A.概要B.封面C.风险因因素D.绪言【正确答案案】： D第 13 题 发起设设立是指由发发起人认购公公司发行的()而设设立公司的方方式。A.优先股股份B.控股股股份C.全部股股份D.部分股股份【正确答案案】： C第 14 题 以募集集方式设立公公司，申请发行境境内上市外资资股的，拟发发行的股本总总额不超过()亿元元人民币的，向向社会发行的的股份应达公公司股份总数数的()以上。A.5，110%B.5，220%C.4，225%D.4，330%【正确答案案】： C第 15 题 关于招招股说明书，下下列说法错误误的是()。A.招股说说明书引用的的数字应采用用阿拉伯数字字B

6、.招股说说明书存在对对中外文本的的理解上发生生歧义时，以以外文文本为为准C.招股说说明书全文文文本应采用质质地良好的纸纸张印刷，幅幅面为2099毫米295毫米米(相当于标标准的A4纸规格格)D.招股说说明书货币金金额除特别说说明外，应指指人民币金额额，并以元、千千元或万元为为单位【正确答案案】： B第 16 题 有关国国债的管理制制度主要集中中在二级市场场方面，19999年发布布了()。A.关于于坚决制止国国债卖空行为为的通知B.关于于进行国债公公开市场操作作有关问题的的通知C.中国国人民银行关关于银行问债债券回购业务务有关问题的的通知D.凭证证式国债质押押贷款办法【正确答案案】： D第 17

7、 题 ()是指信息息披露义务人人所公开的情情况不得有任任何虚假成分，必必须与自身的的客观实际相相符。A.真实性性原则B.完整性性原则C.准确性性原则D.及时性性原则【正确答案案】： A第 18 题 发行人人、担保人、持持有本期债券券且持有发行行人()以上股权的的股东及其他他重要关联方方可参加债券券持有人会议议，并提出议议案，但没有有表决权。A.10%B.20%C.30%D.50%【正确答案案】： A第 19 题 ()应对招股股说明书的真真实性、准确确性、完整性性进行核查，并并在招股说明明书正文后作作出声明。A.保荐人人(主承销商商)B.发行人人律师C.承担审审计业务的会会计师事务所所D.中国证

8、证监会【正确答案案】： A第 20 题 保荐人人应当自持续续督导工作结结束后()个工作日日内向()报送“保荐总结报报告书”。A.15，中中国证监会B.15，证证券交易所C.15，中中国证监会和和证券交易所所D.10，中中国证监会和和证券交易所所【正确答案案】： D第 21 题 中国证证监会于20008年100月17日发发布了()，要求发发行人针对首首次公开发行行股票并上市市，应聘请具具有保荐机构构资格的证券券公司履行保保荐职责。A.发行行证券的公司司信息披露内内容与格式准准则第27号号发行保荐荐书和发行保保荐工作报告告B.证券券发行上市保保荐业务管理理办法C.首次次公开发行股股票并上市管管理办

9、法D.上海海证券交易所所上市公司募募集资金管理理规定【正确答案案】： B第 22 题 股份有有限公司在从从事经营活动动的过程中，应应当努力保持持与公司资本本数额相当的的实有资本，是是遵循()。A.资本确确定原则B.资本维维持原则C.资本不不变原则D.资本实实存原则【正确答案案】： B第 23 题 20005年10月月9日，()两家国国际开发机构构在全国银行行间债券市场场分别发行人人民币债券111.3亿元元和10亿元元，这是中国国债券市场首首次引入外资资机构发行主主体。A.世界银银行和亚洲开开发银行B.国际金金融公司和亚亚洲开发银行行C.国际货货币基金组织织和世界银行行D.亚洲开开发银行和世世界

10、银行【正确答案案】： B第 24 题 可转换换公司债券的的价值可以用用公式()近似表示示。A.可转换换公司债券价价值纯粹债券价价值+投资人人美式买权价价值+投资人人美式卖权价值值+发行人美美式买权价值值B.可转换换公司债券价价值纯粹债券价价值-投资人人美式买权价价值-投资人人美式卖权价价值+发行人人美式买权价价值C.可转换换公司债券价价值纯粹债券价价值-投资人人美式买权价价值-投资人人美式卖权价价值-发行人人美式卖权价价值D.可转换换公司债券价价值纯粹债券价价值+投资人人美式买权价价值+投资人人美式卖权价价值-发行人人美式买权价价值【正确答案案】： D第 25 题 19558年，()提出了了著

11、名的MMM定理，创建建了现代资本本结构理论。A.大卫杜兰特和米米勒B.莫迪格格利安尼和米米勒C.莫迪格格利安尼和麦麦克林D.米勒和和麦克林【正确答案案】： B第 26 题 ()是指得到到法律认可和和保护、不具具有实物形态态，并在较长长时间内(超超过1年)使使企业在生产产经营中受益益的资产。A.固定资资产B.流动资资产C.递延资资产D.无形资资产【正确答案案】： D第 27 题 上市公公司就重大资资产重组事项项作出决议，必必须经出席会会议的股东所所持表决权的的()以以上通过。A.2/33B.3/44C.1/22D.1/33【正确答案案】： A第 28 题 上海证证券交易所和和深圳证券交交易所对企

12、业业债券上市实实行()制度。A.上市注注册B.上市推推荐人C.上市登登记D.上市核核准【正确答案案】： B第 29 题 内地企企业在香港创创业板发行与与上市，上市市时的管理层层股东及高持持股量股东于于上市时必须须最少共持有有新申请人已已发行股本的的()。A.20%B.30%C.35%D.50%【正确答案案】： C第 30 题 上市公公司发行股份份的价格不得得低于本次发发行股份购买买资产的董事会决决议公告日前前()个个交易日公司司股票交易均均价。A.10B.20C.30D.15【正确答案案】： B第 31 题 ()的收购方方式又称换股股。A.用现金金购买股票B.用股票票购买资产C.用股票票交换股

13、票D.用资产产收购股份或或资产【正确答案案】： C第 32 题 拟发行行公司在刊登登招股说明书书或招股意向向书的()，应向中中国证监会说说明拟刊登的的招股说明书书或招股意向向书与招股说说明书或招股股意向书(封封卷稿)之间间是否存在差差异，保荐人人及相关专业中介介机构应出具具声明雨承诺诺。A.后1个个工作日B.前1个个工作日C.前2个个工作日D.后2个个工作日【正确答案案】： B第 33 题 上市公公司最近244个月内曾公公开发行证券券的发行可转转换公司债券券，不能存在在发行当年营营业利润比上上年下降()的情形形。A.20%以上B.30%以上C.50%以上D.70%以上【正确答案案】： C第 3

14、4 题 股东大大会是由股份份有限公司全全体股东组成成的、表达公公司最高意思思的权力机构构。股东大会会的职权可以以概括为()。A.决定权权和执行权B.决定权权和审批权C.经营权权和决定权D.经营权权和执行权【正确答案案】： B第 35 题 我国境境内上市公司司所属企业境境外上市，其其中“境外”是指()。A.国际货货币市场B.欧洲货货币市场C.境外证证券市场D.国际金金融市场【正确答案案】： C第 36 题 ()不属于并并购一方当事事人可以向商商务部和国家家工商行政管管理总局申请请审查豁免情情况。A.可以改改善市场公平平竞争条件的的B.重组亏亏损企业并保保障就业的C.引进先先进技术和管管理人才并能

15、能提高企业国国际竞争力的的D.具有领领先科技成果果的【正确答案案】： D第 37 题 上市公公司申请发行行新股，要求求最近3年以以现金方式累累计分配的利利润不少于最最近3年实现现的年均()。A.税后利利润的50%B.税后利利润的20%C.可分配配利润的500%D.可分配配利润的300%【正确答案案】： D第 38 题 公开发发行企业债券券，若募集资资金用于固定定资产投资项项目的，累计计发行额不得得超过该项目目总投资的();若若募集资金用用于补充营运资金的的，不超过发发债总额的()。A.60%，30%B.60%，20%C.20%，60%D.20%，20%【正确答案案】： B第 39 题 可转换换

16、公司债券募募集说明书应应当约定，上上市公司改变变公告的募集集资金用途的的，应赋予债债券持有人11次()的权利。A.赎回B.回售C.股份转转换D.债券偿偿还【正确答案案】： B第 40 题 当有效效申购量等于于或小于发行行量时，()。A.应重新新申购B.发行底底价就是最终终的发行价格C.主承销销商可以采用用比例配售方方式确定每个个有效申购实实际应配售的的新股数量D.主承销销商可以采用用抽签的方式式确定每个有有效申购实际际应配售的新新股数量【正确答案案】： B第 41 题 股利分分配政策方面面，发行人应应披露()。A.最近11年股利分配配政策、实际际股利分配情情况以及发行行后的股利分分配政策B.实

17、际股股利分配情况况C.发行后后的股利分配配政策D.最近33年股利分配配政策、实际际股利分配情情况以及发行行后的股利分分配政策【正确答案案】： D第 42 题 采用募募集设立方式式的，发起人人应于股款缴缴足后()日内主持持召开公司创创立大会。发发起人应当在在创立大会召召开()日前将会议议日期通知各各认股人或予予以公告。A.15，330B.30，330C.15，115D.30，115【正确答案案】： D第 43 题 主承销销商于()7时前将将确定的配售售结果数据，包包括：发行价价格、获配股股数、配售款款、证券账户户、获配股份份限售期限、配配售对象证件件代码等通过过PROP发发送至登记结结算平台。A

18、.T日B.T+11日C.T+22日D.T+33日【正确答案案】： C第 44 题 上市公公司发行新股股时的招股股说明书中中发行人应披披露最近()年内募募集资金运用用的基本情况况。A.2B.3C.4D.5【正确答案案】： D第 45 题 发行人人在招股说明明书及其摘要要中披露的财财务会计资料料应有充分的的依据，所引引用的发行人人的财务报表表、盈利预测测报告(如有有)应由()审计或或审核。A.一般会会计师事务所所B.具有证证券期货相关关业务资格的的会计师事务务所C.保荐人人D.发行人人律师【正确答案案】： B第 46 题 国有企企业、集体企企业及其他所所有制形式的的企业经重组组改制为股份份有限公司

19、后后，向中国证证监会提出境境外上市申请请，按合理预预期市盈率计计算，筹资额额不少于()万美元元。A.10000B.20000C.30000D.50000【正确答案案】： D第 47 题 在直接接或间接持有有上市公司已已发行股份()以上上的股东单位位或者在上市市公司前()名股东东单位任职的的人员及其直直系亲属不得得担任独立董董事。A.10%，10B.5%，110C.10%，5D.5%，55【正确答案案】： D第 48 题 中国证证监会于()制定了了证券发行行上市保荐业业务工作底稿稿指引，要要求保荐机构构应当按照指指引的要求编编制工作底稿稿。A.20008年3月B.20009年3月C.20008年

20、9月D.20009年1月【正确答案案】： B第 49 题 主板发发行股票申请请未获核准的的，自中国证证监会作出不不予核准决定定之日起()个月后后，发行人可可再次提出股股票发行申请请。A.1B.3C.6D.12【正确答案案】： C第 50 题 由于股股东只承担有有限责任，普普通股实际上上是对公司总总资产的一项项()。A.看涨期期权B.看跌期期权C.平价期期权D.以上都都不对【正确答案案】： A第 51 题 提交中中国证监会的的法律意见书书和律师工作作报告应是经经()签签名，并经该该律师事务所所加盖公章、签签署日期的正正式文本。A.2名以以上经办律师师B.2名以以上经办律师师和其所在律律师事务所的

21、的负责人C.3名以以上经办律师师D.3名以以上经办律师师和其所在律律师事务所的的负责人【正确答案案】： B第 52 题 有限责责任公司是由由()个个以上、()个以下下股东共同出出资设立的，股股东以其出资资额为限承担担责任的法人人。A.2，1100B.2，550C.1，550D.1，1100【正确答案案】： C第 53 题 20008年4月112日，中国国人民银行颁颁布了()，并于44月15日正正式施行。A.短期期融资券管理理办法B.短期期融资券承销销规程C.银行行间债券市场场非金融企业业债务融资工工具管理办法法D.短期期融资券信息息披露规程【正确答案案】： C第 54 题 我国目目前遵循的是是

22、()的的原则，不仅仅要求公司在在章程中规定定资本总额，而而且要求在设设立登记前认认购或募足完完毕。A.授权资资本制B.法定资资本制C.折中资资本制D.不变资资本制【正确答案案】： B第 55 题 发行涉涉及国有股的的，应在国家家股股东之后后标注()，在国有有法人股股东东之后标注()，并并披露前述标标识的依据及及标识的含义义。A.“SSS”，“SL”B.“SLL”，“SLS”C.“SSS”，“SLS”D.“SSS”，“LSL”【正确答案案】： C第 56 题 目前，凭凭证式国债发发行完全采用用()，记记账式国债发发行完全采用用()。A.承购包包销方式，公公开招标方式式B.承购包包销方式，承承购包

23、销方式式C.公开招招标方式，承承购包销方式式D.公开招招标方式，公公开招标方式式【正确答案案】： A第 57 题 可转换换公司债券流流通面值少于于()万万元时，在上上市公司发布布相关公告()个交交易日后停止止其可转换公公司债券的交交易。A.3 0000，3B.5 0000，3C.3 0000，5D.5 0000，5【正确答案案】： A第 58 题 企业有有下列行为的的，可以不对对相关国有资资产进行评估估()。A.整体或或者部分改建建为有限责任任公司或者股股份有限公司司B.以非货货币资产对外外投资C.经各级级人民政府或或其国有资产产监督管理机机构批准，对对企业整体或或者部分资产产实施无偿划划转的

24、国有资资产D.合并、分分立、破产、解解散【正确答案案】： C第 59 题 保荐工工作底稿应当当真实、准确确、完整地反反映整个保荐荐工作的全过过程，保存期期不少于()年。A.10B.8C.5D.3【正确答案案】： A第 60 题 发行人人在主板上市市公司首次公公开发行股票票，应当符合合：最近3个个会计年度净净利润均为正正数且累计超超过人民币()万元元，净利润以以扣除非经常常性损益前后后较()者为计算依依据。A.30000，低B.50000，低C.30000，高D.50000，高【正确答案案】： A第 61 题 签发审审计报告前的的审计工作底底稿的复核，一一般由主任会会计师负责，是是对整套工作作底

25、稿进行()。A.真实性性复核B.时间性性复核C.完整性性复核D.原则性性复核【正确答案案】： D第 62 题 招股说说明书中引用用的财务报表表在其最近11期截止日后后()个个月内有效。特特别情况下发发行人可申请请适当延长，但但至多不超过过()个个月。A.3，11B.6，33C.3，66D.6，11【正确答案案】： D第 63 题 合格投投资者要求注注册资本在()万元元以上或者经经审计的净资资产在()万元以上上。A.20000，30000B.10000，30000C.1000，200D.10000，20000【正确答案案】： D第 64 题 证券发发行申请未获获核准的上市市公司，自中中国证监会作

26、作出不予核准准的决定之日日起()后，可再次次提出证券发发行申请。A.3个月月B.6个月月C.12个个月D.2年【正确答案案】： B第 65 题 ()的目的在在于提供企业业真实的资产产价值，向境境外投资者反反映企业的实实际资产价值值，同时也是是为了防止国国有资产的流流失。A.尽职调调查B.资产评评估C.选聘中中介机构D.财务审审计【正确答案案】： B第 66 题 在()，注册册会计师需要要确定两个层层次的重要性性水平：会计计报表和账户户余额。A.审计回回顾阶段B.计划阶阶段C.实施审审计阶段D.审计完完成阶段【正确答案案】： B第 67 题 境外评评估机构根据据上市地有关关法律、上市市规则的要求

27、求，通常()。A.仅对公公司的物业和和机器设备等等固定资产进进行评估B.仅对公公司的无形资资产进行评估估C.要求对对公司所有者者权益进行评评估D.要求对对公司所有资资产进行评估估【正确答案案】： A第 68 题 通过证证券交易所的的证券交易，投投资者及其一一致行动人拥拥有权益的股股份达到一个个上市公司已已发行股份的的()时时，应当在该该事实发生之之日起()日内编制制权益变动报报告书，向中中国证监会、证证券交易所提提交书面报告告。A.3%，55B.5%，55C.3%，33D.5%，33【正确答案案】： D第 69 题 在证券券承销业务中中，应注意依依据历史上不不同的文件规规定，对于已已设立的股份

28、份有限公司的的资产评估历历史进行()。A.尽职调调查B.评估立立项C.确认所所有者的财产产和权益D.部分资资产评估【正确答案案】： A第 70 题 考虑税税收和发行债债券的筹资费费率，债券成成本计算公式式可表示为()。【正确答案案】： B二、多项选选择题(本大大题共60小小题，每小题题0.5分，共共30分。以以下各小题所所给出的4个个选项中，有有两项或两项项以上符合题题目要求。)第 71 题 在收购购过程中，并并购企业主要要面临的风险险有()。A.整合风风险B.市场风风险C.融资风风险D.法律风风险【正确答案案】： A,B,C,DD第 72 题 新股发发行中，董事事会应当就()等其其他必须明确

29、的事项项作出决议，并并提请股东大大会批准。A.新股发发行的方案B.本次募募集资金使用用的可行性报报告C.前次募募集资金使用用的报告D.其他必必须明确的事事项【正确答案案】： A,B,C,DD第 73 题 属于直直接融资范畴畴的是()。A.贴现B.股票融融资C.公司债债券融资D.国债融融资【正确答案案】： B,C,D第 74 题 内部信信用增级包括括()。A.超额抵抵押B.资产支支持证券分层层结构C.备用信信用证D.担保【正确答案案】： A,B第 75 题 发行人人应当将招股股说明书全文文置备于()，以备备公众查阅。A.发行人人的住所B.拟上市市证券交易所所C.保荐人人的住所D.主承销销商和其他

30、承承销机构的住住所【正确答案案】： A,B,C,DD第 76 题 会计报报表审计过程程包括()。A.计划阶阶段B.实施审审计阶段C.审计完完成阶段D.评估阶阶段【正确答案案】： A,B,C第 77 题 并购重重组委员会审审核()等并购重组组事项的，适适用中国证证券监督管理理委员会上市市公司并购重重组审核委员员会工作规程程。A.根据中中国证监会的的相关规定构构成上市公司司重大资产重重组的B.上市公公司以新增股股份向特定对对象购买资产产的C.上市公公司实施合并并、分立的D.上市公公司以原有股股份向特定对对象购买资产产的【正确答案案】： A,B,C第 78 题 清算义义务和责任有有()。A.在清算算

31、期间，即使使公司存续，也也不得开展与与清算无关的的经营活动B.公司财财产在未依照照规定清偿前前，不得分配配给股东C.清算组组成员不得利利用职权收受受贿赂或者其其他非法收入，不得得侵占公司财财产D.清算组组成员因故意意或者重大过过失给公司或或者债权人造造成损失的，应应当承担赔偿偿责任【正确答案案】： A,B,C,DD第 79 题 ()不得担任任股份有限公公司的董事。A.担任破破产清算的公公司、企业的的董事或厂长长、经理，并并对该公司、企企业的破产负负有个人责任任的，自该公公司、企业破破产清算完结结之日起未逾逾3年B.担任因因违法被吊销销营业执照、责责令关闭的公公司、企业的的法定代表人人，并负有个

32、个人责任的，自自该公司、企企业被吊销执执照之日起未未逾3年C.个人所所负数额较大大的债务到期期未清偿D.因贪污污、贿赂、侵侵占财产、挪挪用财产罪和和破坏社会主主义市场经济济秩序罪，被被判处刑罚，执执行期满未逾逾3年，或者者因犯罪被剥剥夺政治权利利，执行期满满未逾3年【正确答案案】： A,B,C第 80 题 上市公公司实施重大大资产重组，应应当遵循的原原则有()。A.不会导导致上市公司司经营状况发发生波动B.重大资资产重组所涉涉及的资产定定价公允，不不存在损害上上市公司和股股东合法权益益的情形C.重大资资产重组所涉涉及的资产权权属清晰，资资产过户或者者转移不存在在法律障碍，相相关债权债务务处理合

33、法D.有利于于上市公司增增强持续经营能力，不不存在可能导导致上市公司司重组后主要要资产为现金金或者无具体体经营业务的的情形【正确答案案】： B,C,D第 81 题 保荐人人出具的发行行保荐书、证证券服务机构构出具的有关关文件应当作作为招股说明明书的备查文文件，在中国国证监会指定定的网站上披披露，并置备备于()，以备公众众查阅。A.发行人人住所B.拟上市市证券交易所所C.保荐人人住所D.主承销销商和其他承承销机构的住住所【正确答案案】： A,B,C,DD第 82 题 外资股股国际推介与与询价包括()。A.预路演演B.路演推推介C.簿记竞竞价D.簿记定定价【正确答案案】： A,B,D第 83 题

34、首次公公开发行股票票，发行人不不得有()情形。A.最近336个月内未未经法定机关关核准，擅自自公开或者变变相公开发行行过证券;或或者有关违法法行为虽然发发生在36个个月前，但目目前仍处于持持续状态B.最近336个月内违违反工商、税税收、土地、环环保、海关以以及其他法律律、行政法规规，受到行政政处罚，且情情节严重C.最近336个月内曾曾向中国证监监会提出发行行申请，但报报送的发行申申请文件有虚虚假记载、误误导性陈述或或重大遗漏D.涉嫌犯犯罪被司法机关关立案侦查，尚尚未有明确结结论意见【正确答案案】： A,B,C,DD第 84 题 根据证证券法及交交易所上市规规则的规定，股股份有限公司司申请其股票

35、票上市必须符符合的条件有有()。A.股票经经中国证监会会核准已公开开发行B.公司股股本总额不少少于人民币55000万元元C.公开发发行的股份达达到公司股份份总数的255%以上;公公司股本总额额超过人民币币4亿元的，公公开发行股份份的比例为110%以上D.公司最最近3年无重重大违法行为为，财务会计计报告无虚假假记载【正确答案案】： A,B,C,DD第 85 题 可转换换公司债券具具有()双重特征。A.转股以以前，它是一一种公司债券券，具备债券券的特性，在在规定的利率率和期限体现现的是债权债债务关系B.转股以以前，它是一一种股票，具具备股票的特特性，体现的的是所有权关关系C.转股以以后，它变成成了

36、股票，具具备股票的特特性，体现的的是所有权关关系D.转股以以后，它变成成一种公司债债券，具备债债券的特性，在在规定的利率率和期限体现现的是债权债债务关系【正确答案案】： A,C第 86 题 关于上上网发行资金金申购流程，下下列说法正确确的是()。A.申购日日后的第2天天，由中国结结算上海分公公司将申购资资金冻结B.申购日日后的第3天天，中国结算算上海分公司司配合上证所所指定的具备备资格的会计计师事务所对对申购资金进进行验资C.中国结结算上海分公公司于T+44日根据中签签结果进行新新股认购中签签清算D.申购口口后的第4天天，对未中签签部分的申购购款予以解冻冻【正确答案案】： D第 87 题 上市

37、公公司及其控股股或者控制的的公司购买资资产时()。A.购买的的资产为股权权的，其资产产总额以被投投资企业的资资产总额与该该项投资所占占股权比例的的乘积为准B.购买的的资产为非股股权资产的，其其资产总额以以该资产的账面值和和成交金额二二者中的较高高者为准C.购买股股权导致上市市公司取得被被投资企业控控股权的，其其资产总额以以被投资企业业的资产总额额和成交金额额二者中的较较高者为准D.上市公公司在12个个月内连续对对同一或者相相关资产进行行购买、出售售的，以其累累计数分别计计算相应数额额，但已按规规定报经中国国证监会核准准的资产交易易行为，无须须纳入累计计计算的范围【正确答案案】： B,C,D第

38、88 题 中国证证监会审核发发行公司债券券申请的程序序包括()。A.收到申申请文件后55个工作日内内决定是否受受理B.中国证证监会受理后后，对申请文文件进行复审审C.发行审审核委员会按按照中国证证券监督管理理委员会发行行审核委员会会办法规定定的特别程序序审核申请文文件D.发行审审核委员会作作出核准或者者不予核准的的决定【正确答案案】： A,C第 89 题 发行对对象属于()的，具具体发行对象象及其认购价价格或者定价价原则应当由由上市公司董董事会的非公公开发行股票票决议确定，并并经股东大会会批准。A.上市公公司的控股股股东、实际控控制人或其控控制的关联人人B.上市公公司内部职工工股股东C.通过认

39、认购本次发行行的股份取得得上市公司实实际控制权的的投资者D.董事会会拟引入的境境内外战略投投资者【正确答案案】： A,C,D第 90 题 非公开开发行股票的的特定对象应应当符合的规规定有()。A.特定对对象符合股东东大会决议规规定的条件B.发行对对象不超过110名C.发行对对象为境外战战略投资者的的，应当经国国务院相关部部门事先批准准D.发行对对象不能为自自然人【正确答案案】： A,B,C第 91 题 当企业业出现财务拮拮据时，可能能会出现()。A.客户和和供应商意识识到企业出现现问题时，他他们往往不再再购买本企业业的产品或供供应材料，从从而影响企业业未来现金流流量能力B.债权人人为避免更大大

40、的财务损失失，会要求企企业归还债务务，或为债务务提供担保C.管理人人员往往会出出现短期行为为D.财务拮拮据成本是由由负债造成的的，财务拮据据成本会降低低企业价值【正确答案案】： A,B,C,DD第 92 题 除以下下()情情形外，外国国投资者不得得进行证券买买卖(B股除除外)。A.投资者者进行战略投投资所持上市市公司A股股股份，在其承承诺的持股期期限届满后可可以出售B.投资者者根据证券券法相关规规定须以要约约方式进行收收购的，在要要约期间可以以收购上市公公司A股股东东出售的股份份C.投资者者在上市公司司股权分置改改革前持有的的非流通股份份，在股权分分置改革完成成且限售期满满后可以出售售D.投资

41、者者在上市公司司首次公开发发行前持有的的股份，在限限售期满后可可以出售【正确答案案】： A,B,C,DD第 93 题 下列属属于证券法法对股份有有限公司申请请股票上市要要求的是()。A.股票经经国务院证券券监督管理机机构核准已公公开发行B.公司股股本总额不少少于人民币11000万元元C.公开发发行的股份达达到公司股份份总数的200%以上;公公司股本总额额超过人民币币4亿元的，公公开发行股份份的比例为110%以上D.公司最最近3年无重重大违法行为为，财务会计计报告无虚假假记载【正确答案案】： A,D第 94 题 有下列列情形之一的的证券公司不不得申请注册册登记为保荐荐机构()。A.净资本本为人民

42、币44000万元元B.公司治治理结构存在在重大缺陷，风风险控制制度度不健全或者者未有效执行行C.最近33D.从业人人员中符合保保荐代表人资资格条件的44人【正确答案案】： A,B第 95 题 布莱克克一斯科尔斯斯模型的假设设前提有()。A.股票可可被自由买进进或卖出B.期权是是欧式期权，在在期权到期日日前，股票无无股息支付C.存在一一个固定的、无无风险的利率率，投资者可可以此利率无无限制地借人人或贷出D.不存在在影响收益的的任何外部因因素，股票收收益仅来自价价格变动，股股票的价格变变动成正态分分布【正确答案案】： A,B,C,DD第 96 题 拟发行行上市的公司司改组应遵循循的原则是()。A.

43、突出公公司主营业务务，形成核心心竞争力和持持续发展的能能力B.按照上上市公司治理理准则要求求独立经营，运运作规范C.有效避避免同业竞争争，减少和规规范关联交易易D.先发行行上市，后改改制运行【正确答案案】： A,B,C第 97 题 合格投投资者是指()。A.自行判判断具备投资资债券的独立立分析能力和和风险承受能能力B.依法设设立的法人或或投资组织C.按照规规定和章程可可从事债券投投资D.注册资资本在10000万元以上上或者经审计计的总资产在在2000万万元以上【正确答案案】： A,B,C第 98 题 发行人人()在在近3年内曾曾发生变动的的，应披露变变动情况和原原因。A.董事B.监事C.高级管

44、管理人员D.核心技技术人员【正确答案案】： A,B,C第 99 题 对占有有单位的无形形资产，应区区别下列情况况评定重估价价值()。A.外购的的无形资产，根根据购人成本本以及该项资资产具备的获获利能力评定定重估价值B.自创的的或者自身拥拥有的无形资资产，根据其其形成时发生生的实际成本本及该项资产产具备的获利利能力评定重重估价值C.自创的的或者自身拥拥有的无形资资产，只能根根据其形成时时发生的实际际成本评定重重估价值D.自创的的或者自身拥拥有的未单独独计算成本的的无形资产，根根据该项资产产具有的获利利能力评定重重估价值【正确答案案】： A,B,D第 1000 题 发行行人发行可转转换公司债券券，

45、保荐人的的职责包括()。A.保荐人人负责向中国国证监会推荐荐，出具推荐荐意见，并负负责报送发行行申请文件B.保荐人人应对可转换换公司债券发发行申请文件件进行核查C.保荐人人应向证券交交易所申报核核查中的主要要问题及其结结论D.保荐人人应负责可转转换公司债券券上市后的持持续督导责任任【正确答案案】： A,B,D第 1011 题 ()决议可可由股东大会会以普通决议议通过。A.公司增增加或者减少少注册资本B.变更公公司形式C.公司章章程的修改D.公司年年度报告【正确答案案】： D第 1022 题 尽职职调查的参与与者一般有()。A.主承销销商B.审计机机构C.律师D.估值师师【正确答案案】： A,C

46、,D第 1033 题 公开开发行企业债债券，在筹集集资金投向方方面要遵循的的发行条件()。A.用于固固定资产投资资项目的，应应符合固定资资产投资项目目资本金制度度的要求，原原则上累计发发行额不得超超过该项目总总投资的600%B.用于收收购产权(股股权)的，比比照该比例执执行C.用于调调整债务结构构的，比照该该比例执行D.用于补补充营运资金金的，不超过过发债总额的的20%【正确答案案】： A,B,D第 1044 题 中国国银行业监督督管理委员会会2003年年发布了关关于将次级定定期债务计人人附属资本的的通知，规规定各()可根据自自身情况，决决定是否发行行次级定期债债务作为附属属资本。A.国有独独

47、资商业银行行B.股份制制商业银行C.城市商商业银行D.农村合合作信用社【正确答案案】： A,B,C第 1055 题 ()不宜作作为股份有限限公司的发起起人。A.工会B.自然人人C.国家拨拨款的大学D.法人【正确答案案】： A,C第 1066 题 下列列关于上市公公司重大资产产重组法律责责任的说法正正确的是()。A.上市公公司或者其他他信息披露义义务人未按照照规定报送重重大资产重组组有关报告的的，责令改正正，依照证证券法第一一百九十三条条予以处罚;涉嫌犯罪的的，依法移送送司法机关追追究刑事责任任B.上市公公司或者其他他信息披露义义务人未按照照规定披露重重大资产重组组信息的，责责令改正，依依照证券

48、法法第一百九九十三条规定定予以处罚;情节严重的的，责令停止止重组活动，并并可以对有关关责任人员采采取市场禁人人的措施;涉涉嫌犯罪的，依依法移送司法法机关追究刑刑事责任C.为重大大资产重组出出具财务顾问问报告、审计计报告、法律律意见、资产产评估报告及及其他专业文文件的证券服服务机构及其其从业人员未未依法履行报报告和公告义义务、持续督督导义务的，责责令改正，采采取监管谈话话、出具警示示函等监管措措施;情节严严重的，依照照证券法第第二百二十六六条予以处罚罚D.任何知知悉重大资产产重组信息的的人员在相关关信息依法公公开前，泄露露该信息的，依依照证券法法第二百零零二条、第二二百零三条、第第二百零七条条予

49、以处罚;涉嫌犯罪的的，依法移送送司法机关追追究刑事责任任【正确答案案】： B,C,D第 1077 题 公司司不得收购本本公司股份，但但是，()除外。A.减少公公司注册资本本B.与持有有本公司股份份的其他公司司合并C.将股份份奖励给本公公司职工D.股东因因对股东大会会作出的公司司合并、分立立决议持异议议，要求公司司收购其股份份的【正确答案案】： A,B,C,DD第 1088 题 拟上上市公司必须须保证其财务务独立，具体体要求包括()。A.拟发行行上市公司应应设立其自身身的财务会计计部门，建立立独立的会计计核算体系和和财务管理制制度，并符合合有关会计制制度的要求，独独立进行财务务决策B.拟发行行上

50、市公司应应拥有其自身身的银行账户户，不得与其其股东单位、其其他任何单位位或人士共用用银行账户C.拟发行行上市公司可可与其股东单单位联合对外外签订合同D.拟发行行上市公司应应依法独立进进行纳税申报报和履行缴纳纳义务【正确答案案】： A,B,D第 1099 题 承销销商备案材料料包括()。A.承销说说明书B.承销商商承销资格证证书复印件C.承销协协议D.承销团团协议【正确答案案】： A,B,C,DD第 1100 题 独立立董事向董事事会或股东大大会发表独立立意见的事项项包括()。A.聘任或或解聘高级管管理人员B.上市公公司的股东、实际控制人及其关联企业对上市公司现有或新发生的总额高于500万元或高

51、于上市公司最近经审计净资产值的3%的借款或其他资金往来，以及公司是否采取有效措施回收欠款C.认为可可能损害中小小股东权益的的事项D.公司董董事、高级管管理人员的薪薪酬【正确答案案】： A,C,D第 1111 题 发行行人名称冠有有()或或字样的，应应说明冠以此此名的依据。A.“高科科技”B.“技术术”C.“科技技”D.“新技技术”【正确答案案】： A,C第 1122 题 影响响可转换公司司债券价值的的因素包括()。A.票面利利率B.转股价价格、转股期期限C.股票波波动率D.赎回、回回售条款【正确答案案】： A,B,C,DD第 1133 题 国内内可转换公司司债券的发行行方式主要有有()。A.全

52、部网网上定价发行行B.网上定定价发行与网网下向机构投投资者配售相相结合C.部分向向原社会公众众股股东优先先配售，剩余余部分网下向向机构投资者者配售D.部分向向原社会公众众股股东优先先配售，剩余余部分采用网网上定价发行行和网下向机机构投资者配配售相结合的的方式【正确答案案】： A,B,D第 1144 题 关于于可转换公司司债券的发行行规模，下列列说法错误的的是()。A.可转换换公司债券的的发行规模由由发行人根据据其投资计划划和财务状况况确定B.可转换换公司债券发发行后，累计计公司债券余余额不得超过过最近1期末末净资产额的的30%C.对于分分离交易的可可转换公司债债券，发行后后累计公司债债券余额不

53、得得高于最近11期末公司净净资产额的440%D.预计所所附认股权全全部行权后募募集的资金总总量不超过拟拟发行公司债债券金额【正确答案案】： B第 1155 题 证券券公司必须持持续符合的风风险控制指标标标准有()。A.净资本本与各项风险险准备之和的的比例不得低低于10%B.净资本本与净资产的的比例不得低低于40%C.净资产产与负债的比比例不得低于于20%D.净资本本与负债的比比例不得低于于8%【正确答案案】： B,C,D第 1166 题 政策策性银行发行行金融债券应应向中国人民民银行报送()文件件。A.金融债债券发行申请请报告B.发行人人近3年经审审计的财务报报告及审计报报告C.金融债债券发行

54、办法法D.承销协协议【正确答案案】： A,B,C,DD第 1177 题 内地地企业在中国国香港发行股股票并上市的的股份有限公公司在公众持持股市值和持持股量方面应应满足()。A.新申请请人预期证券券上市时由公公众人士持有有的股份的市市值须至少为为5000万万港元B.无论任任何时候，公公众人士持有有的股份须占占发行人已发发行股本至少少25%C.若发行行人拥有超过过一种类别的的证券，其上上市时由公众众人士持有的的证券总数必必须占发行人人已发行股本本总额至少225%;但正正在申请上市市的证券类别别占发行人已已发行股本总总额的百分比比不得少于110%，上市市时的预期市市值也不得少少于50000万港元D.

55、如发行行人预期上市市时市值超过过100亿港港元，则交易易所可酌情接接纳一个介乎乎15%-225%之间的的较低百分比比【正确答案案】： A,B,D第 1188 题 财务务顾问业务的的监管主体有有()。A.中国人人民银行B.中国证证监会C.中国证证券业协会D.财政部部【正确答案案】： B,C第 1199 题 中国国证监会在初初审过程中，就就发行人的募募集资金投资资项目是否符符合国家产业业政策和投资资管理的规定定征求()的意见。A.注册地地省级人民政政府B.财政部部C.国家发发展和改革委委员会D.国资委委【正确答案案】： C第 1200 题 下列列公司债券评评级监督管理理的说法中，正正确的是()。A

56、.证券评评级机构的董董事、监事和和高级管理人人员可以投资资其他证券评评级机构B.证券评评级机构可以以为他人提供供融资或者担担保C.证券评评级机构应当当在每一会计计年度结束之之日起4个月月内，向注册册地中国证监监会派出机构构报送年度报报告D.证券评评级机构应当当在每个季度度结束之日起起10个工作作日内，向注注册地中国证证监会派出机机构报送包含含经营情况、财财务数据等内内容的季度报报告【正确答案案】： C,D第 1211 题 公司司债券出现()时，由由证券交易所所终止该债券券上市。A.发行人人出现重大违违法行为或未未按照债券募募集办法履行行义务，经查查实后果严重重的B.公司情情况发生重大大变化，不

57、符符合债券上市市条件或所募募集资金不按按照核准的用用途使用，在在限期内未能能消除的C.公司解解散、依法被被责令关闭或或者被宣告破破产的D.公司经经营困难，被被要求限制整整改的【正确答案案】： A,B,C第 1222 题 关于于内核，以下下说法正确的的是()。A.内核小小组通常由5510名专专业人士组成成B.公司主主管投资银行行业务的负责责人及投资银银行部门的负负责人通常为为内核小组的的成员C.内核小小组成员要保保持稳定性和和独立性D.内核小小组成员中应应有熟悉法律律、财务的专专业人员【正确答案案】： B,C,D第 1233 题 下列列说法错误的的是()。A.可转换换公司债券每每张面值1000元

58、B.可转换换公司债券的的利率由发行行公司与主承承销商协商确确定，但必须须符合国家的的有关规定C.上市公公司改变公告告的募集资金金用途的，应应赋予债券持持有人一次回回售的权利，对对于分离交易易的可转换公公司债券，无无此要求D.上市公公司应当在可可转换公司债债券期满后55个工作日内内，办理完毕毕偿还债券余余额本息的事事项【正确答案案】： C第 1244 题 在上上海证券交易易所网上定价价发行须提交交的资料包括括()。A.中国证证监会关于公公开发行可转转换公司债券券的核准文件件B.债券券募集说明书书概要、可可转换公司债债券发行公告告、由以上上两个文件组组成的磁盘和和磁盘证明文文件C.主承销销商募集资

59、金金划付的席位位号和公司自自营股票账号号D.债券券募集说明书书【正确答案案】： A,B,C第 1255 题 关于于“上市公司的的财务状况良良好”，下列说法法正确的是()。A.会计基基础工作规范范，严格遵循循国家统一会会计制度的规规定B.最近33年及1期财财务报表未被被注册会计师师出具保留意意见、否定意意见或无法表表示意见的审审计报告C.资产质质量良好，不不良资产不足足以对公司财财务状况造成成重大不利影影响D.最近33年以现金或或股票方式累累计分配的利利润不少于最最近3年实现现的年均可分分配利润的110%【正确答案案】： A,B,C第 1266 题 专项项复核报告供供()履履行审核工作作职责时使

60、用用。A.中国证证监会发行监监管部B.主承销销商C.股票发发行审核委员员会D.中国证证券业协会【正确答案案】： A,C第 1277 题 H股股上市的有关关文本包括()。A.招股说说明书B.认购申申请书C.董事及及监事声明D.物业评评估报告【正确答案案】： A,B,C,DD第 1288 题 首次次公开发行股股票网下发行行电子化业务务是指通过电电子化平台完完成首次公开开发行股票的的()。A.初步询询价B.累计投投标询价C.资金代代收付D.股份初初始登记【正确答案案】： A,B,C,DD第 1299 题 董事事对公司负有有的其他忠实实义务有()。A.不得利利用其关联关关系损害公司司利益B.法律、行行