林场经营投资估算与效益分析

1、林场经营投资估算与效益分析1 投资估算1.1投资估算依据及相关参数1、主要依据(1)公司森林经营方案编制技术规定。(2)本编案规划设计的各类型作业量和各种工程量。(3)AA林业有限公司提供的基础数据、参数、指标。2、相关参数(1)价格确定木质产品估算价格依据AA林业有限公司2006年底木材售价，按材种类别加权平均后的价格作为基价，结合市场情况和物价上涨因素，在基价的基础上，调高5%，作为本次编案的测算指标。各材种单位价格：材种单价(元/m3)材种单价(元/m3)大径材1071.32次加工361.54特选材1618.15薪材200.00二级材2848.20虫害木549.28出口材5738.78丰

2、产林691.13一般材844.56非规格材602.48坑木651.24枝丫材235.00种苗价格：种子平均价格11.26元/kg，杨树苗木0.75元/株，其它树种苗木平均价格0.40元/株。非木质产品估算价格依据AA林业有限公司2007年实际价格作为测算指标。各产品价格：种类单位价格养殖业牛元/头3800羊元/头400猪元/头1200鸡元/只30鹿元/头2800鹿茸元/kg2500兔元/只50林蛙元/kg80鱼元/kg15采集业元/kg山芹菜元/kg2猴腿元/kg2蕨菜元/kg4薇菜元/kg16山蘑菇元/kg4种植业贝母元/kg12五味子元/kg160细辛元/kg80天麻元/kg360越桔元/

3、kg14木耳元/kg70人参元/kg36红参元/kg80-140生晒参元/kg80-140红丁元/kg45-65保鲜参元/kg15西洋参元/kg50矿业毛石元/m348沙子元/ m360浮石元/t195旅游业温泉洗浴元/人次80漂流门标元/人次80(2)生产费用的确定AA林业有限公司近年来通过各项经营管理的改革，已将传统劳动定额制度废除，采用了生产费用包干制，各工段(工序)层层包干，年初确定，节约成本，大大降低了生产费用。但考虑物价上涨、生产质量等多种因素，本编案在原有2006年或2007年实际成本的基础，将各项生产成本上调3%，作为测算指标。木材生产费用木材生产费用见木材生产费用指标。森林培

4、育投资与费用更新造林投资与费用见更新造林投资与费用指标及下列单项指标：幼林抚育379.73元/ hm2次，封山育林401.70元/hm2a，森林管护52.00元/ hm2a。种苗生产费用种子4.52元/kg，杨树苗木0.5625元/株，其它树种苗木0.30元/株。其它费用大修理费：按木材生产费用的3%计；折旧：按固定资产的8.5%计；制造费用：按木材生产费用的5%计；上级管理费：按木材收入的5%计；育林基金：按木材收入的10%计；用工费：40元/工日。木材生产费用指标采伐方式合计伐打集装运清林间接费1、主伐1.1皆伐187.9815.458.2436.0536.0541.2023.6927.3

5、01.2择伐187.9815.458.2436.0536.0541.2023.6927.302、抚育伐2.1透光伐161.7115.458.2446.3530.9036.0524.722.2生长伐161.7115.458.2446.3530.9036.0524.723、更新采伐169.954、低质(效)林改造362.56161.71(整地)133.90(植树)66.955、疏林改造362.56161.71133.9066.956、卫生伐152.447、生态伐161.718、枝丫材138.5046.3530.9036.0524.721.2投资估算投资包括木材生产、森林培育、苗圃建设、林区道路、防

6、火等基础设施建设资金。我公司经理期总投资为34793.91万元，其中木材生产2079万元，占总投资的6%，森林培育27360.81万元，占总投资的79%；苗圃建设480.6万元，占1%，种苗生产342万元，占1%；林区道路3846.9万元，占11%；森林防火504.6万元，占1%；濒危植物围护180万元，占1%。各年度投资见投资规划总表。1.3资金筹措经理期资金来源为：育林基金15300万元，占总投资的44%；上级部门划拨的专项1000万元，占3%；公司自筹资金18493。91万元，占53%，公司自筹资金中利润9493.91万元，折旧9000万元。投资规划总表 单位：万元序号 年度项目合计20

7、07200820092010201120122016合计34793.91111.14019.493996.293917.993940.0918808.951木材生产207923123123123123152森林培育27360.813040.093040.093040.093040.093040.0953中心苗圃480.65048484848238.64防火设施504.621.148.425.224.9473385林区道路3846.9405945945165161586.95.1边境防火道40040404040404055.2新建15678785.3废弃林道修复3290.947647647647

8、61386.96濒危植物围护费180202020202057种苗生产342383838383852 效益分析2.1经济效益1、经营收入经理期总经营收入458071.9万元，其中森林经营169567.89万元，非木质经营288504.01万元。在森林经营中，木质产品163877.95万元，占森林经营收入的96.6%，种苗产品5689.94万元，占森林经营收入的3.4%。在非木质产品中，自来水3754.21万元，占非木质经营收入的1.3%，房地产185310.41万元，占64.2%，租赁17582.23万元，占6.1%，劳务9026.91万元，占3.1%，旅游经营16192.57万元，占5.6%，

9、其它56637.68万元，占19.7%。详见各项产品收入规划表。序号 年度项目合计20072008200920102011201220161一、产品收入458071.935010.545016.247267.0149630.3652111.88229035.952（一）森林经营169567.8917718.415560.016338.0017154.9018012.6584783.9531、木材142454.6415325.012970.013618.5014299.4315014.4071227.3242、三剩物21423.311962.12030.02131.502238.082349.9

10、810711.6553、苗木种植5689.94431.3560.0588.00617.40648.272844.976（二）非木质经营288504.0117292.129456.230929.0132475.4634099.23144252.0071、自来水3754.21342.7356373.80392.49412.111877.1082、房地产185310.416620.819961.0020959.0522007.0023107.3592655.2193、租赁17582.231117.81780.301869.321962.782060.928791.12104、劳务9026.91252

11、3.9461.60848.68508.91534.364513.45115、旅游经营16192.571086.31626.41707.721793.111882.768096.29126、其它56637.685600.65270.95534.455811.176101.7328318.842、经营费用经营费用包括森林经营(木材生产、森林培育、种苗生产)、非木质经营、旅游经营及其它部分(育林基金、用工费用、折旧、森林防火、林道养护、上级管理费等)。经理期总费用为412,284.48万元，其中森林经营80,981.10万元，占总费用的19.6%，非木质经营331,303.38万元，占80.4%，详

12、见各项费用规划表。 各项费用规划表 单位：万元 序号 年度项目合计20072008200920102011201220161一、经营费用 412,284.48 29,795.20 40,914.60 42,960.33 45,108.35 47,363.76 206,142.24 2（一）森林经营 80,981.10 8,049.10 7,526.80 7,903.14 8,298.30 8,713.21 40,490.55 31、木材 67,322.57 6,866.10 6,216.80 6,527.64 6,854.02 7,196.72 33,661.29 42、三剩物 11,069.

13、03 931.30 1,068.00 1,121.40 1,177.47 1,236.34 5,534.51 53、苗木种植 2,589.50 251.70 242.00 254.10 266.81 280.15 1,294.75 6（二）非木质经营 331,303.38 21,746.10 33,387.80 35,057.19 36,810.05 38,650.55 165,651.69 71、自来水 4,425.30 321.80 438.70 460.64 483.67 507.85 2,212.65 82、房地产 165,214.38 4,549.10 18,110.40 19,01

14、5.92 19,966.72 20,965.05 82,607.19 93、租赁 254.54 41.50 19.90 20.90 21.94 23.04 127.27 104、劳务 8,842.76 2,492.60 447.50 469.88 493.37 518.04 4,421.38 115、旅游经营 15,248.85 1,283.80 1,471.10 1,544.66 1,621.89 1,702.98 7,624.42 126、其它 137,317.55 13,057.30 12,900.20 13,545.21 14,222.47 14,933.59 68,658.77 3、

15、利润与育林基金(1)利润经理期总利润为45787.42万元。各年度利润见利润估算表。 (2)育林基金育林基金按木材产品收入的10%计，经理期育林基金为：年度合计200720082009201020112012-2016育林基金(万元)142461533129713621430150171232.2生态效益森林经营编案是本着生态效益的主导地位和生物多样性为前提进行各种森林经营活动。编案中从森林功能区划上就划定了水资源保护区、水土保持保护区、生物多样性保护区等，各区面积分别占总经营面积2.2%、2.1%和56.8%，它可有效地达到涵养水源和水土保持，保护江河、湖库等流域稳定性，确保生态安全。同时还规划了东北红豆杉、黄波萝、山槐、花楸、暴马丁香珍稀濒危植物保护地1800hm2；山野菜、药材重点区域11500 hm2，可成为物种基因库，有效地保护生物多样性。在森林防火方面，有完备森林火险预警响应预案和完善防火体系及灭火队伍，可保证森林生态安全。2.3社会效益经理期增加三项培育任务，培育面积为23344.7 hm2，特别是工业原料林的建设，加大了用工量，年用工量达1316247个工日，增加了就业机会，提高了职工收入，有效地促进林区和谐社会的建设。3 预期收益风险评估 在公司正常经营的情况下，我们会取得预期的经营收益，但经营中仍存在预期的风险。1、为了合理经营林业，