2019年初级银行从业资格考试风险管理模拟题及答案第十一套

1、2019 年初级银行从业资格考试风险管理模拟题及答案第十一套一、单项选择题 ( 共 90 题，每小题 0.5 分，共 45 分) 以下各小题所给出的四个选项中，只有一项符合题目要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分。下列关于商业银行通过业务外包以管理其操作风险的说法，不正确的是( ) 。合理的业务外包可使商业银行提高效率，节约成本商业银行通过业务外包将最终责任转移给了外部服务提供商C.业务外包必须有严谨的合同或服务协议D.一些关键过程和核心业务不应外包出去2. 下列关于商业银行通过购买保险以管理其操作风险的说法中，不正确的是( ) 。保险是西方商业银行操作风险管理的重要工具对于商业银行内部欺

2、诈、员工过失、自然灾害、黑客攻击等风险，都可以通过购买保险来缓释C.目前还没有一种保险产品能够覆盖商业银行所有的操作风险D.商业银行应该为各业务线尽可能全面地购买保险假设随机变量 X 服从二项分布 B(10， 0.1) ，则随机变量 X 的均值为 ( ) ，方差为() 。A.1 ，0.9， 1C.1，1， 0.94.( )是指对于无法通过资产负债表和相关业务调整进行自我对冲的风险，通过衍生产品市场进行对冲。系统性风险对冲非系统性风险对冲1C.自我对冲D.市场对冲甲、乙两家企业均为某商业银行的客户， 甲的信用评级低于乙， 在其他条件相同的情况下， 商业银行为甲设定的贷款利率高于为乙设定的贷款利率

3、， 这种风险管理的方法属于 ( ) 。风险补偿风险转移C.风险分散D.风险对冲下列关于信用风险的表述，不正确的是 ( ) 。只有违约才能导致信用风险相比信用风险，市场风险数据更容易获得C.信用风险范围不仅限于贷款业务D.信息不对称可以引发信用风险下列哪种情形不是企业出现的早期财务预警信号 ?( ) A. 存货周转率变小显示陈旧存货、大量存货或不恰当存货组合的证据C.流动资产比例大幅下降D.业务性质变化下列关于企业现金流量分析的表述，不正确的是 ( ) 。企业在开发期和成长期可能没有收入，现金流量一般是负值企业成熟期销售收入增加，净现金流量为正值并保持稳定增长C.对企业的短期贷款首要考虑该企业的

4、筹资能力和投资能力D.对企业的中长期贷款要分析其未来能否产生足够的现金偿还贷款本息2如果一家商业银行的贷款平均额为 600 亿元，存款平均额为 800 亿元，核心存款平均额为 300 亿元，流动性资产为 100 亿元，那么该银行的融资需求等于() 亿元。A.400D.-100下列 ( ) 越高，表示商业银行的流动性风险越高。现金头寸指标核心存款比例C.易变负债与总资产的比率D.流动资产与总资产的比率11.ZETA信用风险分析模型中用来衡量流动性的指标是( ) 。A. 流动资产 / 总资产B. 流动资产 / 流动负债C.( 流动资产 - 流动负债 )/ 总资产D.流动负债 / 总资产客户违约给商

5、业银行带来的债项损失包括两个层面，分别是( ) 。金融损失和财务损失正常损失和非正常损失C.实际损失和理论损失D.经济损失和会计损失某公司 2006 年销售收入为 1 亿元，销售成本为 8000 万元， 2006 年期初存货为 450 万元， 2006 年期末存货为 550 万元，则该公司 2006 年存货周转天数为() 天。314. 在对美国公开上市交易的制造业企业借款人的分析中，Altman 的 Z 计分模型选择了五个财务指标来综合反映影响借款人违约概率的五个主要因素。其中，反映企业杠杆比率的指标是( ) 。A. 息税前利润 / 总资产B. 销售额 / 总资产C.留存收益 / 总资产D.股

6、票市场价值 / 债务账面价值下列关于商业银行市场风险限额管理的说法中，不正确的是( ) 。A. 商业银行应当根据业务的性质、规模、复杂程度和风险承受能力设定限额制定并实施合理的超限额监控和处理程序是限额管理的一部分C.市场风险限额管理应完全独立于流动性风险等其他风险类别的限额管理D.管理层应当根据一定时期内的超限额发生情况，决定是否对限额管理体系进行调整下列情形中，重新定价风险最大的是 ( ) 。以短期存款作为短期流动资金贷款的融资来源以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源C.以短期存款作为长期浮动利率贷款的融资来源D.以长期固定利率存款作为长期固定利率贷款的融资来源下列金融衍生工具中，具有

7、不对称支付特征的是 ( ) 。期货期权C.货币互换D.远期18. 按风险发生的范围可将风险划分为( ) 。4纯粹风险和投机风险可管理风险和不可管理风险C.系统性风险和非系统性风险D.可量化风险和不可量化风险战略风险属于一种 ( ) 。长期的潜在的风险短期的风险C.显性的风险D.以上都不对由于技术原因，商业银行无法提供更细致、高效的金融产品与国际大银行竞争，因而在竞争中处于劣势，这种情况下商业银行所面临的风险属于( ) 。声誉风险市场风险C.战略风险D.国家风险下列关于信用风险的说法，正确的是 ( ) 。信用风险只有当违约实际发生时才会产生对商业银行来说，贷款是唯一的信用风险来源C.信用风险包括

8、违约风险、结算风险等主要形式D.交易对手信用评级的下降不属于信用风险大量存款人的挤兑行为可能会导致商业银行面临 ( ) 危机。流动性操作C.法律D.战略下列降低风险的方法中， ( ) 只能降低非系统性风险。5风险分散风险转移C.风险对冲D.风险规避操作风险评估过程一般从业务管理和风险管理两个层面开展，其遵循的原则一般包括 ( ) 。由内而外、自上而下和从已知到未知由表及里、自下而上和从已知到未知C.由内而外、自下而上和从已知到未知D.由表及里、自上而下和从已知到未知世界上第一个资产证券化产品是 ( ) 。住房抵押贷款证券转手转付证券C.知识产权证券化D.资产支持证券26. 在用基本指标法计量操

9、作风险资本的公式KBIA=GI a 中，巴塞尔委员会规定固定比例 a 为( ) 。A.8%B.12%C.15%D.18%商业银行对本币进行流动性风险管理时，对敏感负债应当保持其总额的( ) 作为流动性储备。A.15%B.30%C.50%6D.80%风险管理评级是对银行风险管理系统，即 ( ) 的政策、程序、技术等的完整性、有效性进行评价并定级的过程。发现、计算、监管和防范风险识别、计量、监测和控制风险C.发现、计量、监管和控制风险D.识别、计算、监测和防范风险下列关于商业银行战略风险管理的表述，正确的是 ( ) 。战略风险识别可以从宏观、中观、微观三个层面入手经济资本配置是战略风险管理的基本工

10、具之一C.战略规划应当从宏观层面开始，深入贯彻并落实到微观操作层面D.最有效的方法是制定以收益为导向的战略规划和实施方案下列关于商业银行流动性监管辅助指标的说法，不正确的是( ) 。A. 经调整资产流动性比例 =调整后流动性资产余额 / 调整后流动性负债余额100%B. 最大十户存款比例 =最大十户存款总额 / 各项存款 100%C.存贷款比例不得超过75%D.存贷款比例 =各项存款余额 / 各项贷款余额我国银行业监督管理的基本法律是 ( ) 。巴塞尔资本协议巴塞尔新资本协议C.银行业监督管理法D.有效银行监管核心原则根据巴塞尔新资本协议内部评级法，下列说法正确的是( ) 。A. 非违约风险暴

11、露相关性随违约概率(PD) 增加而增加非违约风险暴露相关性随公司规模增加而降低7C.资本要求为 95%置信水平下特定风险暴露的非预期损失D.期限调整随期限增加而调整增大幅度下列关于留置的说法，不正确的是 ( ) 。留置这一担保形式主要应用于保管合同、运输合同等主合同留置担保的范围包括主债权及利息、 违约金、损害赔偿金、 留置物保管费用和实现留置权的费用C.留置的债权人按照合同约定占有债务人的动产，债务人不按照合同约定的期限履行债务的， 债权人须经法院判决后方可以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿D.留置是为了维护债权人的合法权益的一种担保形式下列关于信用评分模型的表述，不正确的是

12、( ) 。信用评分模型是一种传统的信用风险量化模型信用评分模型对金融数据的要求比较高C.信用评分模型的关键在于特征变量的选择和各自权重的确定D.信用评分模型是建立在对当前市场数据模拟的基础上假设当前市场收益率曲线向上倾斜，如果预期收益率曲线变陡，则理性投资者首选 ( ) 。买入期限较长的金融产品买入期限较短的金融产品C.卖出期限较长的金融产品D.卖出期限较短的金融产品下列关于金融风险造成的损失的说法，不正确的是 ( ) 。金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失C.商业银行通常依靠中央银行救助来应对非预期损失8

13、D.商业银行对于规模巨大的灾难性损失，一般需要通过保险手段来转移下列管理商业银行现代风险管理理念的说法，不正确的是( ) 。风险管理的目的就是在实现股东利益的最大化的基础上消除风险风险管理水平体现了商业银行的竞争能力C.风险管理战略应纳入商业银行的整体战略并服务于业务发展D.商业银行对不了解或无把握控制风险的业务，应采取审慎态度38.20 世纪 60 年代，商业银行的风险管理进入( ) 。资产负债风险管理模式阶段资产风险管理模式阶段C.全面风险管理模式阶段D.负债风险管理模式阶段操作风险与内部控制自我评估常用的方法不包括 ( ) 。流程分析法德尔菲法C.引导会议法D.随机法根据巴塞尔委员会的规

14、定，下列关于银行各产品线及其对应的值的说法，正确的是 ( ) 。A. 交易和销售对应的值为8%B. 商业银行业务对应的值为12%C.支付和结算对应的值为15%D.公司金融对应的值为18%下列指标计算公式中，不正确的是 ( ) 。A. 资本金收益率 =税后净收入 / 资本金总额B. 资产收益率 =税后净收入 / 资产总额C.净业务收益率 =( 营业收入总额 - 营业支出总额 )/ 资产总额9D.非利息收入率 =( 非利息收入 - 非利息支出 )/( 营业收入总额 - 营业支出总额 )下列关于风险监管的说法，不正确的是 ( ) 。A. 监管部门所关注的风险状况包括行业整体风险状况、区域风险状况和银

15、行机构风险状况B. 银行监管部门通过现场检查和非现场监管等手段， 对银行机构风险状况进行全面评估和监控C.按照诱发风险的原因， 通常可将风险分为信用风险、 市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类D.银行机构风险状况不包括分支机构的风险水平下列关于风险的说法，错误的是 ( ) 。风险是损失的来源，同时也是盈利的基础风险是收益的概率分布C.风险是一个事前概念，损失是一个事后概念D.风险通常采用损失的可能性以及潜在的损失规模来计量，可以等同于损失本身在商业银行的经营过程中，决定其风险承担能力的是 ( ) 。资产规模和商业银行的风险管理水平资本金规模和商业银行的

16、盈利水平C.资产规模和商业银行的盈利水平D.资本金规模和商业银行的风险管理水平下列哪一项不属于按照信贷产品种类划分的个人客户 ?( ) A. 汽车消费贷款抵押房地产贷款C.新申请客户D.信用卡消费客户10系统性风险因素主要通过 ( ) 来影响贷款组合的信用风险。宏观经济因素借款人的生产经营状况C.借款人所在行业状况D.借款人竞争能力状况估计违约损失率的损失是经济损失，必须以历史回收率为基础，参考至少 ( ) 年、涵盖一个经济周期的数据。A.1B.3C.5D.7经济资本主要是用于规避银行的 ( ) 。预期损失消耗性损失C.灾难性损失D.非预期损失下列业务中包含了期权性风险的是 ( ) 。活期存款

17、业务房地产按揭贷款业务C.附有提前偿还选择权条款的长期贷款D.托收业务银行外汇存款和外汇贷款的币种头寸错配时，银行的 ( ) 就会增加。外汇交易风险外汇结构性风险C.折算风险D.利率风险11远期汇率的决定因素不包括 ( ) 。即期汇率交易规模C.期限D.两种货币之间的利率差下列哪种情况，不是由操作风险引起的 ?( ) A. 将买入期权的销售记录成了购进在模型需要输入日波动幅度时输入了月波动幅度C.由于实际波动程度超过了预期波动程度，使期权组合遭受损失D.基于一个时间系列进行波动性估计， 该时间系列里包括了一个价格的极端值，超过其他价格的 100 倍组合层面的待业风险应关注的因素不包括 ( )

18、。银行客户的行业集中度银行贷款在不同行业中的分布C.银行主要客户所在行业的特征D.银行客户集中地区的适用环境和法律环境54. 国际领先银行目前所采用的风险调整收益绩效评估办法(RAPM)中除了RAROC指标之外，另一个常用的指标RAROA是( ) 。风险资本回报率风险资产回报率C.风险调整资产回报率D.风险调整资产收益率从互换出售者的角度看，违约互换可以看成 ( ) 。标的债务中的卖权标的债务中的买权C.标的债务中的多头头寸12D.标的债务中的空头头寸56.( )是指交易产品在现货市场成交后立即交割划分。现货交易远期交易C.即期买卖D.期货交易某进口公司持有美元，但当月要对外支付的货币是日元，

19、可以通过 ( ) ，卖出美元，买入日元，满足对外支付日元的需求。期货交易远期外汇交易C.即期外汇交易D.期权交易风险的 ( ) 是指一家商业银行发生的风险可能扩散到其他商业银行， 并引起类似或相关的风险， 或者产生 多米诺骨牌效应 造成系统风险， 甚至辐射到经济运行的各个方面。不确定性损益性C.可能性D.扩散性59.20 世纪 60 年代， ( ) 是华尔街的第一次数学革命的金融理论。马科维茨提出的现代资产组合理论夏普、林特尔、莫斯提出的 CAPM模型C.布莱克、舒尔斯、默顿推导出欧式期权定价的一般模型D.罗斯提出套利定价理论60. 下列关于收益计量的说法，正确的是( ) 。13A. 绝对收益

20、是对投资成果的直接衡量，反映投资行为得到的增值部分的绝对量资产多个时期的对数收益率等于其各时期对数收益率之积C.资产多个时期的百分比收益率等于其各时期百分比收益率之和D.百分比收益率则是绝对收益商业银行通过一系列制度、程序和方法，对风险进行 ( ) 。事前监督和纠正、事中防范、事后控制事前控制、事中监督和纠正、事后防范C.事前防范、事中监督和纠正、事后控制D.事前防范、事中控制、事后监督和纠正风险文化中最为重要和最高层次的因素是 ( ) 。管理战略管理制度C.风险管理理念D.内部控制按照业务特点和风险特征的不同，商业银行的客户可以分为( ) 。公共客户和私人客户法人客户和个人客户C.单一法人客

21、户和集团法人客户D.企业类客户和机构类客户某公司 2008 年销售收入为 1 亿元，销售成本为 8000 万元。 2008 年期初存货为 450 万元， 2008 年期末存货为 550 万元，则该公司 2008 年存货周转天数为() 元。14采用统计模型法来计算违约概率的理论依据是 ( ) 。统计模型具有明显的经济意义统计模型的估计与使用相对比较简单C.财务比率在即将发生违约的企业和正常企业之间有着明显差异D.统计模型所反映的统计关系较为稳定，不随行业的变化而变化较多地考虑了管理层素质、公司的行业竞争力等定性信息的内部评级方法是() 。专家判断法统计模型法C.信用评分法D.信用风险模型国际贷款

22、中， 弱势债权人可通过 ( ) 的保护来避免因国家主权风险而作出让步。布雷迪债券的信用品质贷款保证 ( 抵押品 )C.双重货币限制条款D.交叉违约条款下列关于贷款风险迁徙率的说法，不正确的是 ( ) 。该指标是一个静态指标该指标表示为资产质量从前期到本期变化的比率C.该指标衡量了商业银行风险变化的程度D.该指标包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率下列哪一项与标准利率互换中收入浮动利率的一方有相同的利率风险敞口?( )相同期限下浮动利率票据的多头15相同期限下固定利率票据的多头C.相同期限下浮动利率票据的空头D.相同期限下固定利率票据的空头能够估算利率变动对所有头寸的未来现金流现值的潜在影响，从而

23、能够对利率变动的长期影响进行评估的分析方法不包括 ( ) 。持续期分析期限弹性分析C.敏感分析D.久期分析71.( ) 假设资产组合未来收益变化与过去是一致的，利用各组成资产收益率的历史数据计算现有组合收益率的可能分布，直接按照 VaR的定义来计算风险价值。历史模拟法方差 - 协方差法C.蒙特卡罗模拟法D.情景分析法监控和报告风险不包括下列哪种情况 ?( ) A. 财务报表不充分不合适合同条款C.违反数据保护、隐私保护法及相关法规D.会计记录错误，数据缺乏系统缺陷造成的风险中不包括 ( ) 风险。A. 数据 / 信息质量系统安全C.系统设计 / 开发D.系统报告16在用标准法计算操作风险经济资

24、本时，表示商业银行各产品线的操作风险暴露的值代表 ( ) 。特定产品线的操作风险盈利经营值与所有产品线净收入之间的关系特定产品线的操作风险损失经营值与该产品线总收入之间的关系C.特定产品线的操作风险盈利经营值与该产品线净收入之间的关系D.特定产品线的操作风险损失经营值与所有产品线总收入之间的关系巴塞尔新资本协议中为商业银行提供三种可供选择的操作风险经济资本计量的方法，其中风险敏感度最高的是 ( ) 法。高级计量标准C.基本指标D.内部评级目前对操作风险进行评估的要素不包括 ( ) 。内部操作风险损失数据外部数据C.商业银行业务环境D.公司治理结构操作风险评估方法中，自我评估法从 ( ) 两个角

25、度来评估风险的大小。市场风险和操作风险风险分布和损失发生的概率C.损失金额和发生概率D.信用风险和操作风险借入流动性是商业银行降低流动性风险的 最具风险 的方法，原因在于，借入资金时，商业银行不得不在资金成本和 ( ) 之间做出艰难选择。流动性风险可获性17C.不可获性D.最终收益下列哪项不属于压力测试的假设情况 ?( )A.6 个月 Libor 增加 600 个基点某客户违约C.信用价差增加 100 个基点D.主要货币相对于美元升值5%盈利能力监管指标不包括 ( ) 。净业务收益率正常贷款迁徙率C.非利息收入比率D.资产收益率按照我国银监会的规定，下列不属于核心资本的是 ( ) 。普通股资本

26、公积C.重估储备D.未分配利润经风险调整的资本收益率 (RAROC)的计算公式是 ( ) 。A.RAROC=(收益 - 预期损失 )/ 非预期损失B.RAROC=(收益 - 非预期损失 )/ 预期损失C.RAROC=(非预期损失 - 预期损失 )/ 收益D.RAROC=(预期损失 - 非预期损失 )/ 收益巴塞尔新资本协议要求实施内部评级法高级法的商业银行( ) 。参照其他同等规模商业银行的违约损失率必须自行估计每笔债项的违约损失率18C.由监管当局根据资产类别给定违约损失率D.由信用评级机构根据商业银行要求给出违约损失率下列哪一项不是中国银监会对原国有商业银行进行评估的指标 ?( ) A.V

27、aRB. 总资产净化回报率C.不良贷款比例D.大额风险集中度在保持其他条件不变的前提下，研究单个市场风险要素的变化可能会对金融工具或资产组合的收益或经济价值产生影响的方法是 ( ) 。缺口分析敏感性分析C.压力测试D.久期分析商业银行的市场风险管理组织框架中， ( ) 。包括董事会、高级管理层和相关部门三个层级董事会负责制定、 定期审查和监督执行市场风险管理的政策、 程序以及具体的操作规程C.高级管理层承担对市场风险管理实施监控的最终责任D.承担风险的业务经营部门可以同时是负责市场风险管理的部门风险评估的方法中不包括 ( ) 法。自我评估因果模型C.问卷调查D.工作交流下列哪项是商业银行有效防

28、范和控制操作风险的前提 ?( ) A. 建立完善的公司治理结构19建立完善内部控制体制C.加强外部监管体制建设D.采用先进的风险评估方法商业银行应披露不少于最近三年主要财务数据，下列表述不准确的是( ) 。这些主要财务数据包括了总负债、存款总额这些主要财务数据包括了长期存款、同业拆入总额C.这些主要财务数据包括了正常贷款、逾期贷款D.这些主要财务数据包括了呆账贷款、损失准备现场检查的主要措施不包括 ( ) 。检查银行业金融机构运用电子计算机管理业务数据的系统询问银行业金融机构的工作人员，要求其对有关检查事项做出说明C.由银行向银监会报送资料D.查阅、复制银行业金融机构与检查事项有关的文件、资料

29、二、多项选择题 ( 共 40 题，每小题 1 分，共 40 分 ) 以下各小题所给出的五个选项中，有两项或两项以上符合题目要求，请选择相应选项，多选、少选、错选均不得分。下列关于风险管理策略的说法，正确的有 ( ) 。风险分散与风险对冲都可以管理系统性风险和非系统风险商业银行的风险对冲可以分为自我对冲和市场对冲C.风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场具有的风险D.根据多样化投资分散风险原理，商业银行的信贷业务应是全面的，不应集中于同一业务、同一性质甚至同一国家的借款人E. 风险规避策略是一种消极的风险管理策略，不宜成为商业银行发展的主导风险管理策略20根据多样化

30、投资分散风险的原理，下列关于商业银行开展信贷业务的说法，正确的有 ( ) 。不应集中于同一业务不应集中于同一性质借款人C.不应集中于同一国家借款人D.可以与其他商业银行组成银团贷款应当使自己的授信对象多样化3. 对贷款的债项评级主要是通过计量借款人的违约损失率来实现的，影响违约损失率的因素主要有 ( ) 。直接与债项的具体设计相关的产品因素。如清偿优先性等违约风险暴露C.与特定的借款企业相关的公司因素，主要表现为企业的融资杠杆率和企业融资结构下的相对清偿优先性D.行业因素宏观经济因素信贷客户财务状况变化的风险预警信号包括 ( ) 。拖延支付利息，信用卡透支状况严重关键的人事变动C.业务性质改变

31、D.存款账户余额下降主要产品供应商流失授信权限管理原则包括 ( ) 。给予每一交易对方的信用须得到一定权力层次的批准债项的每一个重要改变应得到一定权力层次批准C.集团内不同机构在进行信用决策时应遵循不同的标准21D.根据审批人的资历、 经验和岗位培训， 将信用授权分配给审批人并定期进行考核E. 每一决策都应建立在风险- 收益分析基础之上个人客户信用风险主要表现在 ( ) 。客户作为债务人在信贷业务中违约商业银行员工失职违规C.客户在表外业务中自行违约D.商业银行员工知识、技能匮乏客户作为保证人为其他债务人提供担保过程中的违约操作风险的人员因素包括 ( ) 造成损失或者不良影响而引起的风险。外部

32、欺诈失职违规C.员工的知识技能匮D.内部欺诈核心员工流失巴塞尔委员会对实施高级计量法提出的具体标准包括 ( ) 等方面。资格要求定性标准C.定量标准D.内部数据要求外部数据要求在代理业务中，可能引发操作风险的行为包括 ( ) 。业务人员贪污或截留手续费不当利用重要内幕信息建议他人买卖证券C.挪用客户资金D.内部人员盗窃客户资料谋取私利22推销理财产品时只单方面宣传产品收益，不对风险进行提示下列关于风险管理与商业银行经营的关系的说法，正确的有( ) 。A. 承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力B. 风险管理能够作为商业银行实施经营战略的手段，极大地改变了商业银

33、行经营管理模式C.风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理商业银行的业务组合D.健全的风险管理体系能够为商业银行创造附加价值风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力银行监管方法包括 ( ) 。资本监管市场准入C.风险评级D.监督检查外部审计下列有关关联交易的说法，正确的有 ( ) 。纵向一体化集团内部的关联交易主要集中在上游企业为下游企业提供半成品作为原材料，以及下游企业再将产成品提供给销售公司销售横向多元化集团内部的关联交易主要是集团内部企业之间存在的大量资产重组、并购、资金往来以及债务重组C.国家控制的企业间因为彼此同受国家控制而成为关联方D.与单一法人客户相比， 集团法人客户

34、信用风险具有内部关联交易频繁的特征集团法人客户内部进行关联交易的基本动机之一是实现整个集团公司的统一管理和控制23根据 2001 年我国监管当局出台的贷款风险分类指导原则， 借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失的贷款属于( ) 。关注类贷款次级类贷款C.可疑类贷款D.损失类贷款不良贷款商业银行通常对下列业务进行外包以转移操作风险，包括( ) 。网络中心消费信贷业务有关客户身份的核对C.银行卡营销D.法律事务账户系统15.2007 年底，美国爆发了次级债危机。长期以来，有些美资商业银行员工违规向信用分数较低、 收入证明缺失、 负债较重的人提供贷款， 由于房地产市场回落，

35、客户负担逐步到了极限，大量违约客户出现，不再偿还贷款，形成坏账，次级债危机就产生了。 危机使信用衍生产品市场大跌， 众多机构的投资受损， 并进一步致使银行间资金吃紧。 危机殃及了许多全球知名的商业银行、 投资银行和对冲基金，使长期以来它们在公众心目中稳健经营的形象大打折扣。 上述信息包含了 ( ) 等风险。市场风险信用风险C.操作风险D.流动性风险声誉风险风险管理信息系统应当 ( ) 。24建立错误承受程序设置灾难恢复以及应急操作程序C.随时进行数据信息备份和存档，定期进行检测并形成文件记录D.设置严格的网络安全或加密系统，防止外部非法入侵为所有系统用户设置相同的使用权限和识别标志商业银行风险

36、的主要类别包括 ( ) 。信用风险市场风险C.操作风险D.流动性风险国家风险衡量风险的指标有 ( ) 。方差久期C.凸度D.在险价值 (VAR)期望收益商业银行除了要对客户的财务状况进行风险识别和分析外，还应当分析( ) 等非财务因素。管理者的品德与诚信度行业的周期性C.企业现金流量D.劳资关系产品研发下列属于可以质押的权利有 ( ) 。依法可以转让的商标专用权25专利权中的财产权C.汇票D.债券上市公司的股票信用风险组合模型包括 ( ) 。A.Credit MonitorB.CreD.itMetricsC.Credit Portfolio ViewD.Credit Risk+E.VAR根据无

37、套利均衡原理，在 0 期为了计算某货币第 2 期到第 3 期的远期利率，应当首先知道的变量是 ( ) 。银行间的短期利率水平第 0 期到第 1 期的即期利率C.第 1 期到第 2 期的远期利率D.3 年期的即期利率E. 市场在 3 期内的平均利率水平收益率曲线图中的横坐标和纵坐标分别表示 ( ) 。资产的到期期限资产的不同市场价值C.资产的到期收益率D.资产的现值资产的当期收益率下列关于外汇敞口分析的说法，正确的有 ( ) 。外汇敞口主要来源于银行表内外业务中的货币错配26B. 当在某一时间段内， 银行某一币种的多头头寸与空头头寸不一致时，所产生的差额就形成了外汇敞口C.在进行敞口分析时， 银

38、行只需分析各币种敞口折成报告货币并加总轧差后形成的外汇总敞口D.银行应当对交易业务和非交易业务形成的外汇敞口加以区分E. 对因存在外汇敞口而产生的汇率风险，银行通常采用套期保值和限额管理等方式进行控制商业银行风险监测的具体内容包括 ( ) 。开发风险计量模型监测各种可量化的关键风险指标的变化和发展趋势C.监测各种不可量化的风险因素的变化和发展趋势D.报告商业银行所有风险的定性/ 定量评估结果调整高风险授信限额商业银行风险管理部门的主要职责有 ( ) 。监控各类金融产品和所有业务部门的风险限额在限额违规的情况下及时向风险管理委员会报告C.负责核准复杂金融产品的定价模型D.协助财务控制人员进行复杂

39、金融产品价格评估全面掌握商业银行的整体风险状况，为管理决策提供辅助作用流动性风险预警的内部指标包括 ( ) 。盈利水平产品业务的风险水平C.资产负债结构D.资产负债质量高管层人事更替28. 下列关于风险预警方法的说法中，正确的有( ) 。27黑色预警法不引进警兆白变量，只考查警素指标的时间序列变化规律蓝色预警法侧重定量分析C.指数预警法利用警兆指标合成的风险指数进行预警D.统计预警法对警兆与警素之间的相关关系进行时差相关分析红色预警法重视定量分析与定性分析相结合违约概率和不良率是两个概念，关于违约和不良两者关系的说法，正确的有() 。违约是针对客户的，不良是针对款项的一般来说，不良率高于违约概

40、率C.违约借款人的正常资产容易变成不良资产D.不良是违约的判断标准违约概率和不良率都是关于信用风险的主要指标下列可能给某商业银行带来声誉风险的有 ( ) 。关于银行高比例不良资产的媒体报道银行对长期合作且信用良好的贷款客户大幅削减信贷额度C.市场流传次贷危机使得银行蒙受巨额亏损的消息D.银行工作人员长期对待客户态度粗暴银行向风险承受能力低的客户推荐高风险的理财产品在下列可用衍生产品转移 / 对冲风险的基础资产中， 由于通常缺少客观的风险评估而难以对其风险进行转移的是 ( ) 。中心企业贷款大型公司贷款C.主权国家发行的债券D.个人客户的信贷资产组合商业银行发行的债券32. 下列关于商业银行的风

41、险管理部门设置，说法正确的是( ) 。28商业银行风险管理部门必须具有高度独立性商业银行风险管理部门不具有或者只具有非常有限的风险管理策略执行权C.商业银行风险管理部门和风险管理委员会可以合二为一，以便信息的交流与共享D.商业银行风险管理部门和风险管理委员会必须相互独立，不能互通信息商业银行风险管理部门通常有集中型和分散型两种类型现代商业银行管理最重要的两份报告是 ( ) 。每日资产负债表每日现金流量表C.每日宏观数据报告D.每日收益 / 损失表每日风险状况报告商业银行的法人信贷业务包括 ( ) 。法人客户贷款业务贴现业务C.个人生产经营贷款D.商业银行承兑汇票业务消费信贷在战略风险评估中，应

42、由专家审核的假设条件主要有 ( ) 。公司的整体战略利率变化及预期C.公司治理结构D.整体经济指标信用风险参数29风险监管指标中的市场风险类指标，用来衡量商业银行因汇率和利率变化而面临的风险， 包括累计外汇敞口头寸比例和市值敏感性比率。 关于这一类指标说法，下列正确的有 ( ) 。累计外汇敞口头寸比率为累计外汇敞口头寸与负债净额之比累计外汇敞口头寸比率不得低于 20%，累计外汇敞口头寸比率在条件成熟时将采用在险价值法 (VAR方法 )D.市值敏感度比率为修正持续期缺口乘以10%/年市值敏感度比率监管指标值将在相关政策出台根据风险监管实际需要另行制定银行风险监管指标的监测评价应遵循 ( ) 原则

43、。准确性及时性C.持续性D.保密性实质重于形式商业银行核心资本包括 ( ) 。普通股资本公积C.优先股D.可转换债券一般准备下列关于信用价差的说法，不正确的是 ( ) 。信用价差增加表明贷款信用状况恶化信用价差减少表明贷款信用状况改善C.信用价差减少表明贷款信用状况恶化D.信用价差增加表明贷款信用状况改善30E. 以无风险利率为基准的信用价差=贷款的收益率 - 对应的无风险债券的收益率下列说法中，属于商业银行核心资本特征的是 ( ) 。应能够不受限制地用于冲销商业银行经营过程中的任何损失随地可以动用C.随时可以动用D.能够有效地抵御商业银行经营中产生的风险能够应对挤兑危机三、判断题 ( 共 1

44、5 题，每小题 1 分，共 15 分) 请对以下各题的描述做出判断，正确选 A，错误选 B。敏感度测试评估所有风险因素变化的整体效应。 ( )监事会是我国特有的， 负责内部监督， 对股东大会负责。 有权对商业银行的业务开展其中涉及到的危险和其他内控进行监督， 但不得干预日常的经营管理活动。我国应建立健全以监事会为核心的监督机制。 ( )信用违约互换是基于借款人的违约， 因此违约也就意味着对所有贷款全部违约。()抵押是指债务人或第三方不转移对财产的占有，将该财产作为债权的担保，债务人不履行债务时， 债权人有权依照法律规定以该财产折价或者拍卖。 变更该财产的价款优先受偿。 ( )买方期权对期权买方

45、来说是买入一个卖出交易标的物的权利。( )当银行存在负缺口和负债敏感的情况下，如果利率上升，其他条件不变，则银行净利息收入增加。 ( )7.VaR 方差协方差法、 历史模拟法和蒙特卡洛模拟法计算值时都能处理收益率分布中存在的 肥尾 现象。 ( )为保证全面性，标准法是在整个机构层面计算总收入。( )在债项评级过程中， 一个债务人只能有一个客户评级， 而同一个债务人的不同交易可能会有不同的债项评级。 ( )31集权式的操作风险管理框架模式更适合中国商业银行。 ( )流动性比率 / 指标的优点是静态分析， 能对未来特定时段内的流动性进行有效评估。 ( )声誉风险可能产生于商业银行运营的任何环节，其

46、原因主要是由于商业银行内部造成的。 ( )在总结和借鉴国内外银行监管经验的基础上，中国银监会提出了 管法人、管风险、管内控、改善公司治理 的监管理念。 ( )外部审计与银行监管各自关注的重点不同，可以彼此独立进行。( )资产组合和分散化投资的基本目的之一是提高预期收益或者降低预期损失。( )参考答案及详解一、单项选择题。1.B 【解析】最终责任在业务外包的情况下并没有转移出去。2.D【解析】购买保险是需要成本的，如果尽可能全面购买保险，也将影响银行的效益。3.A 【解析】随机变量X 服从二项分布，即： XB(n， p) ，均值公式为 np，方差公式为 np(1-p) 。4.D【解析】本题考查市

47、场对冲的定义，考生须记住衍生品市场是关键。5.A 【解析】对于信用评级低的客户收取较高的贷款利率，对自己承担更高的风险进行补偿。6.A【解析】信用风险可以是潜在的， 不一定要实际违约了才称为信用风险。7.D【解析】业务性质变化不是财务方面的信号。8.C【解析】对企业的短期贷款首先应考虑的是企业的正常经营活动的现金流量是否能够及时而且足额偿还贷款。9.A 【解析】融资需求 =融资缺口 +流动性资产。融资缺口 =贷款评级额 - 核心存款平均额。10.C【解析】 A、 B、 D指标越高，对银行越有利，风险越小。3211.B 【解析】 ( 流动资产 - 流动负债 )/ 总资产为 Altman 的 Z

48、计分模型中用来衡量企业流动性的指标，注意辨析。12.D【解析】略。13.D【解析】存货周转天数 =365/ 存货周转率，存货周转率=产品销售成本/( 期初存货 +期末存货 )/2 。14.C【解析】 ABD是反映营利能力的。15.C【解析】应综合考虑流动性风险等不是完全独立的。16.B【解析】本题考查期限错配风险。 浮动利率贷款的风险小于固定利率贷款的风险。17.B 【解析】期权的买方和卖方的权利义务是不对等的。18.C19.A 【解析】考生注意战略风险属于一种长期的潜在的风险。20.C【解析】略。21.C【解析】信用风险也可以发生在实际违约之前。 贷款是最大最明显的信用风险来源， 不是唯一的

49、。 交易对手信用评级的下降也属于信用风险， 因为存在潜在的损失。22.A【解析】流动性风险发生时最具特点的场景就是存款人挤兑，考生要将这个场景与流动性风险联系起来。23.A 【解析】风险分散只能降低非系统风险 ; 风险转移可以转移非系统风险和系统风险 ; 风险对冲不仅对冲非系统风险也可以对冲系统风险 ; 风险规避就直接避免了系统风险和非系统风险。24.B 【解析】遵循逻辑关系。25.A26.C【解析】略。27.D【解析】记忆题。28.B 【解析】按顺序应为“识别、计量、监测和控制风险”记忆。3329.B 【解析】 A 项应为战略、宏观、微观三个层面。C 项战略规划应该从战略层面开始，深入贯彻并

50、落实到宏观和微观操作层面。D项应为以风险为导向。30.D【解析】存贷款比例 =各项贷款余额 / 各项存款余额。31.D【解析】少数股权属于核心资本。32.D【解析】非违约风险暴露的相关性随PD增加而降低，随公司规模增加而提高。33.C【解析】债务人不按照合同约定的期限履行债务的，债权人有权依照法律规定留置该财产，以该财产折价或以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。34.D【解析】 D项应为历史数据而非当前市场数据。35.B36.C【解析】 C项中应为通过资本金来应对非预期损失。37.A38.D【解析】60 年代前为资产风险管理模式阶段;60 年代后为负债风险管理模式阶段 ;70 年代后为资产负债风

51、险管理模式阶段;80 年代后全面风险管理模式阶段。39.D【解析】操作风险与内部控制自我评估常用的方法还包括：情景模拟法、调查问卷法。40.D【解析】 A 项应为 18%，B 项应为 15%，C项应为 18%。41.D【解析】非利息收入率 =( 非利息收入 - 非利息支出 )/ 资产总额。42.D【解析】略。43.D【解析】风险虽然通常采用损失的可能性以及潜在的损失规模来计量，但绝不等同于损失本身。44.D【解析】在商业银行的经营过程中，决定其风险承担能力的因素是：资本金规模 ; 商业银行的风险管理水平。资本是风险的第一承担者，资产规模并不能决定其风险承担能力。45.C【解析】个人客户按信贷产

52、品种类，可分为抵押房地产贷款、汽车消费贷款、信用卡消费及其他个人消费贷款客户等。3446.A【解析】系统性风险因素对贷款组合信用风险的影响，主要是由宏观经济因素的变动反映出来。47.D【解析】实施内部评级法初级法的商业银行由监管当局根据资产类别给定违约损失率，估计违约损失率的损失是经济损失，必须以历史回收率为基础，参考至少 7 年、涵盖一个经济周期的数据。48.D【解析】经济资本是针对一定假设条件下所估计的最大损失，银行为恰好保持其偿付能力所要持有的各风险资本要素之和。银行在业务经营中因承担风险而面临潜在的损失可分为预期损失和非预期损失。预期损失以准备金的形式计入银行经营成本 ; 非预期损失需

53、要银行的经济资本来覆盖。49.C【解析】期权性风险源于银行资产、负债和表外业务中所隐含的期权。期权可以是单独的金融工具， 如场内 ( 交易所 ) 交易期权和场外期权合同， 也可以隐含于其他的标准化金融工具之中，如债券或存款的提前兑付、 贷款的提前偿还等选择性条款。50.A【解析】外汇结构性风险是因为银行资产与负债以及资本之间币种的不匹配而产生的。51.B 【解析】远期汇率反映了货币的远期价值，其决定因素包括即期汇率、两种货币之间的利率差、期限。52.C【解析】操作风险是指由于操作不完善或失灵的内部程序、人员和系统，或外部事件导致损失的风险。ABD三项是由于操作风险程序造成的。53.C【解析】区

54、域风险作为一种系统性风险难以通过贷款组合完全消除，因此其成为影响资产组合适用风险水平的一种重要风险因素。54.D【解析】 RAROA为风险调整资产收益率，其计算公式为：RAROA=风险调整的收益 (RAR)/ 资产 =( 利润 - 预期损失 )/ 资产55.C【解析】从互换出售者的角度看， 违约互换可以看成标的债务中的多头头寸 ; 当标的债务价值或信用等级增加时，违约互换价值降低，低于初售时的价格。56.C【解析】即期买卖是指交易产品在现货市场成交后立即交割划分，通常是当天成交，当天或三天内进行交割，即一方支付款项，另一方交付交易产品。3557.C【解析】题中该进口公司当月需要日元， 可以通过

55、买入日元卖出美元的方法持有日元，属于即期外汇交易。58.D【解析】 “多米诺骨牌效应”描述的是一种扩散效应：在一个存在内部联系的体系中，一个很小的初始能量就可能导致一连串的连锁反应。59.B【解析】 C 项布莱克、舒尔斯、默顿推导出欧式期权定价的一般模型被称为华尔街的第二次数学革命。60.A 【解析】 B 项资产多个时期的对数收益率等于其各时期对数收益率之和 ;C 项当考虑多个时期的资产收益时，因为存在单利和复利的差异，多个时期的收益率不是每个时期的百分比收益率的简单累加 ;D 项百分比收益率是相对收益。61.D【解析】商业银行内部控制是商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和

56、方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。62.C【解析】风险文化又称风险管理文化，是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、 哲学和价值观。 一般由风险管理理念、 知识和制度三个层次组成。其中，风险管理理念是风险文化的精神核心，是风险文化中最为重要和最高层次的因素。63.B【解析】按照业务特点和风险特性的不同，商业银行的客户可划分为法人客户与个人客户 ; 法人客户根据其机构性质可以分为企业类客户和机构类客户;企业类客户根据其组织形式不同可划分为单一法人客户和集团法人客户。64.D【解析】根据存货天数的计算公式，分两步计算：存货周转率=销售成本 / 平均存货

57、=8000/(450+550) 2=16.0; 存货周转天数 =360/16=22.5( 天 ) 。65.C【解析】违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性。财务比率主要用来研究企业类客户的经营状况、资产/ 负债管理等状况，财务比率在即将发生违约的企业和正常企业之间有着明显差异，故其可作为采用统计模型法来计算违约概率的理论依据。3666.A【解析】专家判断法是指信贷专家依据自身的经验对相关的定性和定量信息加以主观判断， 最终获得 N 个等级评定。这一方法的突出优点是具有灵活性并且较好地考虑了如管理层素质、公司的行业竞争力这样一些定性信息。67.D【解析】交叉违约条款把某一笔贷款的违约

58、认为是所有贷款的违约。这可以避免弱势债权人因国家主权风险而遭遇违约以及因国家主权风险而作出让步。68.A【解析】 A 项风险迁徙类指标衡量商业银行信用风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，属于动态指标。69.D【解析】在标准利率互换中收入浮动利率的一方必须支付固定利率，这就好比做相同期限的固定利率票据。70.D【解析】久期分析又称持续期分析或期限弹性分析，能计量利率风险对银行经济价值的影响，即估算利率变动对所有头寸的未来现金流现值的潜在影响，从而能够对利率变动的长期影响进行评估，更为准确地估算利率风险对银行的影响。71.A【解析】历史模拟法是运用当前资产组合中各证券的权重和各证

59、券的历史数据重新构造资产组合的历史序列， 从而得到重新构造资产组合收益率的时间序列。72.B【解析】监控和报告风险主要包括的情形是：不适当的异常报告，会计记录错误、数据缺乏，风险管理报告不充分， 不适当调整报告， 财务报表不充分，税款报告不充分，股票交易、证券报告不充分，违反数据保护、隐私保护法及相关法规，等等。不合适合同条款属于文件 / 合同缺陷。73.D【解析】系统缺陷引发的操作风险包括系统设计不完善和系统维护不完善所产生的风险，具体表现为数据 / 信息质量风险、违反系统安全规定、系统设计 / 开发的战略风险，以及系统的稳定性、兼容性、适宜性方面存在问题等。74.B【解析】在用标准法计算操

60、作风险经济资本时，各产品线的操作风险暴露 ( 以值表示 ) 代表商业银行在特定产品线的操作风险损失经营值与该产品线总收入之间的关系。3775.A【解析】在巴塞尔新资本协议中为商业银行提供三种可供选择的操作风险经济资本计量的方法，即基本指标法、 标准法和高级计量法， 其中高级计量法风险敏感度最高。76.D【解析】目前对操作风险进行评估的要素主要包括：内部操作风险损失数据、外部数据，以及商业银行业务环境和内部控制因素等方面。77.C【解析】自我评估法就是在商业银行内部控制体系的基础上， 通过开展全员风险识别， 识别出全行经营管理中存在的风险点， 并从损失金额和发生概率两个角度，来评估风险大小。78