智能驾驶设备研发项目人力资源规划

1、泓域/智能驾驶设备研发项目人力资源规划智能驾驶设备研发项目人力资源规划目录 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc114705442 一、 产品实耗工时统计的方法 PAGEREF _Toc114705442 h 2 HYPERLINK l _Toc114705443 二、 劳动定额完成情况的分析 PAGEREF _Toc114705443 h 5 HYPERLINK l _Toc114705444 三、 确定劳动定额水平的基本原则 PAGEREF _Toc114705444 h 6 HYPERLINK l _Toc114705445 四、 通过现行定额之间的比较来衡量

2、 PAGEREF _Toc114705445 h 6 HYPERLINK l _Toc114705446 五、 项目基本情况 PAGEREF _Toc114705446 h 7 HYPERLINK l _Toc114705447 六、 产业环境分析 PAGEREF _Toc114705447 h 9 HYPERLINK l _Toc114705448 七、 激光雷达产业趋势 PAGEREF _Toc114705448 h 10 HYPERLINK l _Toc114705449 八、 必要性分析 PAGEREF _Toc114705449 h 10 HYPERLINK l _Toc114705

3、450 九、 项目规划进度 PAGEREF _Toc114705450 h 11 HYPERLINK l _Toc114705451 项目实施进度计划一览表 PAGEREF _Toc114705451 h 11 HYPERLINK l _Toc114705452 十、 经济效益 PAGEREF _Toc114705452 h 12 HYPERLINK l _Toc114705453 营业收入、税金及附加和增值税估算表 PAGEREF _Toc114705453 h 13 HYPERLINK l _Toc114705454 综合总成本费用估算表 PAGEREF _Toc114705454 h 1

4、4 HYPERLINK l _Toc114705455 利润及利润分配表 PAGEREF _Toc114705455 h 16 HYPERLINK l _Toc114705456 项目投资现金流量表 PAGEREF _Toc114705456 h 18 HYPERLINK l _Toc114705457 借款还本付息计划表 PAGEREF _Toc114705457 h 21产品实耗工时统计的方法企业在统计产品实耗工时指标时，可以通过各种工时统计的原始记录取得有关数据，也可以采用抽样调查的方法。（一）以各种原始记录为根据的产品实耗工时统计各种工时消耗原始记录，按照记录对象的不同可分为生产工人工

5、时记录单（卡）和产品工时记录单（卡）两种。企业可根据这两种原始记录，从不同的生产条件和生产类型出发，分别采用以下四种方法来汇总产品实耗工时。按产品零件逐道工序汇总产品的实耗工时。以车间为单位，分产品、工种，按零部件逐道工序统计汇总实耗工时，是一项十分繁杂的工作。由车间统计员定期根据原始记录（生产工时记录单、工票等）登记台账，制表上报厂部，厂部定额统计员再根据各车间上报的报表（日报、周报、旬报或月报）或工时统计台账，按产品分车间（或工种）汇总。由于车间和厂部的统计台账粗细程度有所不同，采用本方法进行汇总时，工作量较大。本方法主要适用于生产比较稳定、产品品种少、生产周期短的企业。1、按产品投入批量

6、统计汇总实耗工时。本方法是以一批投入生产的产品为对象，统计其实耗工时数和完成定额工时数。使用本方法，要求各车间按期、按产品批量（一般分工种汇总）分别向厂部报送实耗工时和完成定额工时，厂部凭此登记台账。而车间在填报报表时是凭原始记录直接汇总的。采用本方法比上一种方法减少了一定的工作量，但它主要适用于生产周期较短、投入批量不大的企业。2、按照重点产品、重点零部件和主要工序统计汇总实耗工时。在众多的产品中选出重点产品，或从众多的零部件、加工工序中选出重点零部件、关键性工序，作为统计的对象，分别按照一定的顺序汇总实耗工时。这种方法适用于生产周期长、产品结构和工艺加工过程比较复杂的企业。3、按照生产单位

7、和生产者个人统计汇总实耗工时。各生产单位和每个生产工人在同一时期内，加工制作的产品是不同的。因此，也可以按照生产单位如车间、工段、作业组班或生产者个人，分别统计出每月或季度的实耗工时，然后根据原始记录如生产工时记录单等，按产品归类分组，最后得到产品实耗工时的资料。（二）以现场测定为基础的产品实耗工时统计以原始记录为根据的产品实耗工时统计，往往受到填写者人为因素的影响，存在一定的登记性误差，使统计资料的准确性得不到切实的保证，特别是对于生产工人实际操作情况，以及各种时间的支配、利用的合理性缺乏全面了解。为了确切掌握生产工人工作时间的支配情况，使制定和修订的新定额达到先进合理的要求，还必须采用以下

8、几种方法，对生产工人加工产品的实耗工时，以及整个工作班、工作时间消耗进行直接观察。1、工作日写实。对生产工人整个工作日中工时利用情况进行观测，可以掌握以下几类时间及其在工作日中的比重。（1）实际用于作业以及完成作业所必需工时消耗，如作业时间、组织与技术性宽放时间、休息与生理需要宽放时间、准备与结束时间等。（2）不必要的工时损失和占用，如停工时间、非生产工作时间等。2、测时。以工序为对象进行现场观测，可以进一步掌握生产工人在加工产品中作业时间等的消耗情况，分析和研究各个工序工时消耗的构成，为统计汇总产品实耗工时提供基础数据。3、瞬间观察法。根据统计抽样的原理，通过对现场操作者或机器设备进行随机的

9、瞬间观测，调查各项作业活动事项的发生次数及发生率，可以对产品实耗工时进行统计推断，并能保证其具有一定的信度和效果。以上三种方法，就其性质来看，都属于非全面调查。如工作日写实虽是对整个工作日工时消耗进行调查，但它并不是每天都在进行的。总之，通过上述介绍，可以看出企业统计产品实耗工时指标时，一般应以原始记录、工时统计台账和厂内报表为基础，即通过经常性调查取得有关数据。同时，为了保证质量，提高统计资料的准确程度，企业还应当注意通过非全面调查（如工作日写实、测时和瞬间观察法等）在工作现场直接进行观测，以取得第一手资料，弥补日常统计中的不足。劳动定额完成情况的分析（一）利用分组法分析集体劳动定额完成情况

10、利用上述方法计算企业、车间或班组的劳动定额完成程度指标，只能从全局上反映定额的执行情况，不能说明到底有多少员工完成定额、有多少员工接近或没有完成定额。因此，利用分组法，按员工劳动定额完成程度进行统计分组，可以观察总体内部的构成，对劳动定额的执行情况作出全面的详细说明。（二）分析劳动条件不正常和工时利用不充分对劳动定额的影响1、已知某车间报告期内工时消耗及产品产量的统计资料如下。通过上述计算表明，从企业整体来考察，企业劳动定额完成程度只达到905%，如果将不必要的工时损失和占用的影响因素考虑在内，企业劳动定额综合的完成程度仅为79%，远没有达到现行劳动定额规定的要求。而从企业员工的技术状况和劳动

11、能力来看，员工劳动定额完成程度为115.4%，即员工实际工作1个小时，可完成1154个定额工时的任务。在经过上述计算分析以后，还应对企业生产组织和劳动组织的状况，以及劳动条件失常和工时利用不充分等原因进行更深入的调查研究，以便采取措施，加强人力资源管理，促进企业劳动生产率的提高。确定劳动定额水平的基本原则定额水平具有相对性，由于对比的方法、衡量的标准不同，往往会得出不同的结果。保证定额水平既先进又合理，使其作用得到充分发挥，应当是确定定额水平的基本原则。根据先进、合理的原则，在制定、修订劳动定额时，应尽量从企业的实际出发，从现有的生产水平和技术组织状况出发，采用科学方法，使定额达到“在正常条件

12、下，经过努力，多数员工在多数情况下能够达到或超过，部分员工能够接近的水平”。所谓正常条件，是指在定额执行期内，正常的生产组织和劳动组织，正常的工作环境和劳动条件，包括生产工艺、技术、管理等方面。通过现行定额之间的比较来衡量与现行定额之间的比较，是指与条件（如生产技术组织条件、生产类型、生产的产品等）相同的企业的定额水平，或与本企业历史上先进的定额水平相比较。这种方法可以进行工序定额的比较，但更多的是进行工种、零部件及产品定额水平的比较。它的优点是使用起来比较简便，有利于同行业的企业之间开展竞赛和评比。它的缺点是适用面比较窄。项目基本情况（一）项目投资人xx（集团）有限公司（二）建设地点本期项目

13、选址位于xxx（以选址意见书为准）。（三）项目选址本期项目选址位于xxx（以选址意见书为准），占地面积约27.00亩。（四）项目实施进度本期项目建设期限规划12个月。（五）投资估算本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资11337.52万元，其中：建设投资9340.58万元，占项目总投资的82.39%；建设期利息100.18万元，占项目总投资的0.88%；流动资金1896.76万元，占项目总投资的16.73%。（六）资金筹措项目总投资11337.52万元，根据资金筹措方案，xx（集团）有限公司计划自筹资金（资本金）7248.62万元。根据谨慎财务测算，本期

14、工程项目申请银行借款总额4088.90万元。（七）经济评价1、项目达产年预期营业收入（SP）：20200.00万元。2、年综合总成本费用（TC）：17126.56万元。3、项目达产年净利润（NP）：2240.99万元。4、财务内部收益率（FIRR）：13.72%。5、全部投资回收期（Pt）：6.52年（含建设期12个月）。6、达产年盈亏平衡点（BEP）：9383.35万元（产值）。（八）主要经济技术指标主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积18000.00约27.00亩1.1总建筑面积28515.44容积率1.581.2基底面积10080.00建筑系数56.00%1.3投资强度万元/

15、亩322.092总投资万元11337.522.1建设投资万元9340.582.1.1工程费用万元7882.592.1.2工程建设其他费用万元1205.822.1.3预备费万元252.172.2建设期利息万元100.182.3流动资金万元1896.763资金筹措万元11337.523.1自筹资金万元7248.623.2银行贷款万元4088.904营业收入万元20200.00正常运营年份5总成本费用万元17126.566利润总额万元2987.997净利润万元2240.998所得税万元747.009增值税万元712.1310税金及附加万元85.4511纳税总额万元1544.5812工业增加值万元53

16、05.7713盈亏平衡点万元9383.35产值14回收期年6.52含建设期12个月15财务内部收益率13.72%所得税后16财务净现值万元332.04所得税后产业环境分析2019年，坚持稳中求进工作总基调，深入贯彻新发展理念，落实高质量发展要求，深化供给侧结构性改革，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定，全力建设“高质量产业之区、高品质宜居之城”，经济高质量发展动能持续增强，社会大局保持和谐稳定，人民群众获得感、幸福感、安全感显著提升。2020年，是“十三五”规划的收官之年，是全面建成小康社会的决胜之年。当前，世界经济格局复杂多变，但中国稳中向好、长期向好的基本态势没有改变，

17、坚持从全局谋划一域、以一域服务全局，对标对表抓落实，沉心静气谋发展，努力推动经济社会各项事业再上台阶。激光雷达产业趋势从激光雷达产业发展趋势来看，技术决定性能，是激光雷达行业的“敲门砖”；车规认证可靠性，是激光雷达行业的“入场券”；而成本制约量产，是激光雷达规模化量产的“催化剂”，在产业发展的过程中主机厂商将会一直寻找性能、可靠性、成本三者可行的有效均衡。现阶段激光雷达上车早期尚处于技术驱动阶段，性能是首要考量因素，随着技术的成熟和产业的发展，可靠性和低成本将成为接下来验证和量产阶段的角逐重心，这也是激光雷达上车和量产的决定因素。必要性分析1、提升公司核心竞争力项目的投资，引入资金的到位将改善

18、公司的资产负债结构，补充流动资金将提高公司应对短期流动性压力的能力，降低公司财务费用水平，提升公司盈利能力，促进公司的进一步发展。同时资金补充流动资金将为公司未来成为国际领先的产业服务商发展战略提供坚实支持，提高公司核心竞争力。项目规划进度（一）项目进度安排结合该项目建设的实际工作情况，xx（集团）有限公司将项目工程的建设周期确定为12个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。项目实施进度计划一览表单位：月序号工作内容1234567891011121可行性研究及环评2项目立项3工程勘察建筑设计4施工图设计5项目招标及采购6土建施工7设

19、备订购及运输8设备安装和调试9新增职工培训10项目竣工验收11项目试运行12正式投入运营（二）项目实施保障措施为了使本项目尽早建成投产并发挥其社会效益和经济效益，应尽快委托有资质的设计单位进行工程设计并落实建设资金，同时，要积极做好设备考察和订货工作。为确保工程进度和投产后达到预期效益，应科学合理地安排工期，做好市场开发和人员培训工作。经济效益（一）生产规模和产品方案本期项目所有基础数据均以近期物价水平为基础，项目运营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑装产品及服务相对价格变化，同时，假设当年装产品及服务产量等于当年产品销售量。（二）项目计算期及达产计划的确定为了更加直观的体现项目的建设及运营情况，

20、本期项目计算期为10年，其中建设期1年（12个月），运营期9年。项目自投入运营后逐年提高运营能力直至达到预期规划目标，即满负荷运营。（三）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入20200.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入13130.0015150.0017170.0020200.002增值税421.47504.52587.56712.132.1销项税1706.901969.502232.102626.002.2进项税1285.431464.981644.5419

21、13.873税金及附加50.5760.5570.5185.453.1城建税29.5035.3241.1349.853.2教育费附加12.6415.1417.6321.363.3地方教育附加8.4310.0911.7514.24（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=712.13万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销

22、费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用17126.56万元，其中：可变成本14460.38万元，固定成本2666.18万元。达产年项目经营成本16432.16万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费8977.8410359.0511740.2513812.062工资及福利费648.32648.32648.32648.323修理费177.48177.48177.48177.4

23、84其他费用1794.301794.301794.301794.304.1其他制造费用163.60163.60163.60163.604.2其他管理费用123.53123.53123.53123.534.3其他营业费用1507.171507.171507.171507.175经营成本11597.9412979.1514360.3516432.166折旧费479.15479.15479.15479.157摊销费14.8914.8914.8914.898利息支出200.36200.36200.36200.369总成本费用12292.3413673.5515054.7517126.569.1其中：固

24、定成本2666.182666.182666.182666.189.2可变成本9626.1611007.3712388.5714460.38（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加85.45万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=2987.99（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=2987.9925.00%=747.0

25、0（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额2987.99万元，缴纳企业所得税747.00万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=2987.99-747.00=2240.99（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入13130.0015150.0017170.0020200.002税金及附加50.5760.5570.5185.453总成本费用12292.3413673.5515054.7517126.564利润总额787.091415.902044.742987.995应纳所得税额787.091415.902044

26、.742987.996所得税196.77353.98511.19747.007净利润590.321061.921533.552240.998期初未分配利润0.00531.291433.892670.699可供分配的利润590.321593.212967.444911.6810法定盈余公积金59.03159.32296.74491.1711可供分配的利润531.291433.892670.694420.5212未分配利润531.291433.892670.694420.5213息税前利润1184.221970.242756.293935.35（四）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（F

27、IRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=13.72%。本期项目投资财务内部收益率13.72%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（五）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=332.04（万元）。以上计算结果表明，财务净现值332.04万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（六）投资回收期（所得税后）投资回收

28、期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=6.52年。本期项目全部投资回收期6.52年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.0013130.0015150.0017170.0020200.001.1营业收入0.0013130.0015

29、150.0017170.0020200.002现金流出9340.5812881.4013229.3815853.4316991.802.1建设投资9340.580.002.2流动资金1232.89189.681422.57474.192.3经营成本11597.9412979.1514360.3516432.162.4税金及附加50.5760.5570.5185.453所得税前净现金流量-9340.58248.601920.621316.573208.204累计所得税前净现金流量-9340.58-9091.98-7171.36-5854.79-2646.595调整所得税296.06492.56689.07983.846所得税后净现金流量-9340.5851.831566.64805.382461.207累计所得税后净现金流量-9340.58-9288.75-7722.11-6916.73-4455.53计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：19.54%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：13.72%；3、项目投